Риски сопровождают любой вид предпринимательской деятельности. Условно их разделяют на две большие группы:

• вызванные природными явлениями (потоп, ураган, цунами);
• обусловленные направленной деятельностью человека (кража, диверсия, угон и тому подобное).

Поскольку объем случаев, включаемых в понятие риски довольно велик, нужно определить, что чаще всего подразумевают под термином страховые риски.

Их можно трактовать как:

• непосредственно застрахованный объект (к примеру, груз, товар, объект искусства);
• опасность, грозящую этому объекту;
• вероятность наступления страховых случаев;
• сам страховой случай, который повлек убытки (событие или же совокупность событий);
• величину ответственности компании перед лицом, оформляющим страховку.

Также эксперты делят все страховые риски на две большие группы:

1. Индивидуальные, как правило, связываемые с единичным случаем (страхование предмета искусства, уникальной вещи и т.п.).
2. Универсальные (к примеру, кража).

В зависимости от типа страхуемого объекта и других условий заключения договора определяются особенности оформления страховки на него.

Особенности страхования рисков

Успешность страхования рисков напрямую зависит от качества составления прогноза по наступлению того или иного страхового случая. Составление такого прогноза – одна из самых сложных задач для компаний, предоставляющих подобные услуги.

Среди особенностей страхования рисков необходимо выделить следующие:

• плохую прогнозированость большинства видов рисков;
• невозможность учета всех факторов, способствующих наступлению страхового случая;
• сложности в расчете рисков и необходимых объемов компенсации в проектной деятельности.

Не все отрасли одинаково эффективно страхуются от различных рисков. Наиболее проблематичными в страховании считаются такие отрасли: космическая, научно-техническая, сфера компьютерных технологий.

Данные отрасли фактически не подлежат классическим методам расчета рисков, потому подлежат страхованию только в крупных национальных или международных компаниях.

Особый подход требуют крупные риски (крупные аварии). Их достаточно сложно объективно оценивать (вероятность их возникновения невелика, а ущербы огромны), кроме того, такие риски требуют больших финансовых затрат со стороны компании, их покрывающей.

Потому многими небольшими предприятиями они не страхуются. Работа с ним – удел международных предприятий и страховых пулов. Для решения данных задач страховщиками применяются сложные математические формулы.

Но поскольку даже они не имеют универсального характера, в практике используется несколько эффективных методов страхования, подходящих для тех или иных случаев. Наиболее эффективный тип подбирают всегда в индивидуальном порядке.

Методы

Существует несколько методов оценки страховых рисков. Чаще всего они предусматривают использование специальных таблиц, но в некоторых случаях оценщики вынуждены обходиться без подобного подспорья.

Среди них выделяют:

Метод процентов	Заключается в расчёте суммы по среднему показателю (как правило, берущемуся из специальной аналитической таблицы) с учетом скидок, бонусов и прочих коэффициентов, применимых для единичного случая. Применим для средних рисков.
Метод средних величин.	Базируется на разделении всех рисков по определённому объекту на подгруппы. На основе такого распределения формируют рисковую базу, в которой указывают тип риска, возможность его наступления и ориентированную сумму покрытия ущерба. Она берётся за основу всех дальнейших расчётов. Метод также подходит для средних рисков, связанных с обычной предпринимательской деятельностью (кража, пожар и т.д.).
Метод индивидуальных оценок.	Применим только в тех случаях, когда аналитические таблицы не могут дать точный результат при прогнозировании. Применим при оценке рисков по новым технологиям, крупномасштабным уникальным проектам. При таком методе оценка рисков осуществляется страховщиком субъективно, чаще всего исходя из личного опыта. Данный метод менее точен, нежели два предыдущих, но в условиях технического прогресса фактически незаменим.

Другие методы страхования менее точны, потому популярностью у компаний не пользуются.

Все вышеперечисленные методы не являются универсальными и подбираются страховщиком исходя из особенностей объекта страхования, перечня рисков прописываемых в договоре и других важных факторов.

В настоящее время допустимо использование комбинированных методов для получения максимально точных результатов.

Особенности договора

Договор страхования рисков – основной документ, являющийся гарантией получения денежных сумм в страховых случаях. Составляется такой документ в соответствии с особенностями объекта страхования, а также перечня страховых случаев и других деталей сделки.

Универсального договора в страховой практике не существует, поскольку различные виды предпринимательской деятельности диктуют свои условия эффективного страхования.

Для составления такого договора необходимы следующие документы:

• устав страхователя (если речь идет о юридическом лице);
• документ, подтверждающий полномочия представителя компании в качестве страхователя;
• сертификаты и лицензии на ведение предпринимательской деятельности, как страхователя, так и страховой компании;
• отчетные документы предприятия за последний финансовый период (в том числе, баланс, результат финансовой деятельности, справки, подтверждающие отсутствие непогашенной долгосрочной задолженности);
• договора и основная отчетность по работе с контрагентами;
• лицензии, сертификаты, а также финансовая документация, подтверждающая платежеспособность контрагента, в том числе, иностранных компаний;
• документы по залогу;
• другие договора, патенты, лицензии и прочая документация, позволяющая в полном объёме оценить страховой риск.

Объем документации, необходимой для составления договора, а также оценки рисков всегда составляется страховщиком в индивидуальном порядке.

В данном опросе на общие правила и пакет документации, представленной для страхования другими предприятиями, не ориентируются. Заключается такой договор только на основании заявления от страхователя.

Особенности договора определяют:

1. Объект страхования, а именно, имущественные интересы страхователя.
2. Страховые случаи, по которым компании положена компенсация (в их число могут входить кражи, невыполнение работ, саботаж и прочие события, повлекшие за собой появление ущерба).
3. Срок предоставления страховщиком компенсационных выплат (от 3-х до 120-ти дней согласно действующему законодательству).

Особенности договора страхования всегда определяются видом рисков прописанных в нем. Перечень их достаточно велик, но страховщики выделяют несколько наиболее часто встречающихся.

Какие бывают виды рисков

Страховые компании при заключении договоров учитывают следующие распространенные виды страховых рисков:

Космические риски	связанные с деятельностью космической отрасли. Зависят от успешности влета и посадки кораблей, целостности имущества и его функциональности. Охватывают все периоды работы аппаратов: взлет, посадку, орбитальную эксплуатацию и производство.
Политические риски	связанные со сменой политического строя в стране, внешних дипломатических отношений и прочей смежной деятельности. как правило, относятся к форс-мажорным, поскольку ущерб от них наиболее ощутим. К данному виду относят конфискацию, национализацию имущества, а также ограничение валютных операций. Страхуются только крупными государственными или международными компаниями.
Инновационные	наиболее высоко оцениваемые риски. Связаны с проведением экспериментов и прочей научно-исследовательской деятельности, результаты которой сложно спрогнозировать. Рассчитываются только по методу индивидуальных оценок.
Риски возникновения чрезвычайных ситуаций	В данную категорию относят стихийные бедствия, пожары, массовые беспорядки и прочие ситуации, способные нанести компании крупный урон. Часть таких рисков относится к группе форс-мажоров. К особенности данной категории стоит отнести низкую эффективность прогнозирования подобных рисков и большой объем необходимой компенсации по ним.
Экспортные	вид рисков, близкий к политическим. Также обслуживаются исключительно крупными национальными или международными компаниями. Страхуют имущество от невозврата (национализации), невыполнения обязательств банками другой страны, политических действий, препятствующих выполнению ранее оговоренных контрактов и прочего.
Проектные	все типы рисков, связанные с проектной деятельностью, включая инновационные. Предусматривают страхование как от политических, так и от транспортных, производственных и прочих потерь. В настоящее время наиболее востребованные и дорогостоящие. Также рассчитываются по методу индивидуальных оценок.

Риски, не подлежащие страхованию

Не все риски покрываются страховыми компаниями. Существует категория, не подлежащая компенсации.

Она имеет следующие признаки:

• высокая вероятность наступления страхового случая;
• возможность предпринимателя контролировать страховой случай;
• не единичный характер риска;
• характер катастрофического бедствия (потоп, землетрясения и прочее).

В эту категорию попадают все форс-мажоры и масштабные риски, компенсировать которые не могут крупные страховые компании. Риски, имеющие вышеуказанные характеристики, не подлежат страхованию.

Ущерб от них не покрывается компаниями и не учитывается при оформлении страховых договоров, а потому всецело ложиться на плечи самой компании.

Как видим, страхование рисков сопровождает любую сферу деятельности человека. Оно позволяет нивелировать убытки, причиненные непрогнозируемыми событиями, такими как стихийные бедствия, смена политических режимов и внешнеэкономической ситуации, кражи, диверсии, недобросовестная деятельность контрагентов.

Грамотное составление договоров страхования дает возможность предприятию продолжать свою нормальную работу после любых потрясений. Часть рисков не подлежит страхованию ни национальными, ни международными компаниями. Однако в нее входят наименее вероятные и непрогнозируемые случаи.

Видео: Страхование профессиональных рисков

На сегодняшний день достаточно сложно спрогнозировать ситуацию и уберечь себя от различного рода финансовых рисков. Именно поэтому некоторые страховые компании сформировали специализированные программы и предложения для частных лиц. Они позволяют предусмотреть самые разные риски, при наступлении которых страхователь...

Страхование с одной стороны выступает как стабилизатор экономической, социальной ситуации в стране с другой является сферой экономики, бизнеса. В тоже время оно относится к позволяющим управлять риском методам. Специфика защиты по страховке заключается в компенсировании ущерба при наступлении страхового случая. Что это...

Всякий уважающий бизнесмен вне зависимости от статуса, осуществляемой предпринимательской деятельности стремится оградить себя от непредвиденных ситуаций, возникающих в ходе хозяйственной деятельности. Она сопровождается разнообразными рисками, среди которых основное место занимает риски, связанные с потерей...

Чтобы знать, как страхуются инвестиционные риски, нужно всего лишь обратиться к законодательству по имущественному виду страхования потому, что к таковому они и принадлежат. Эта информация поможет вам понять, какие существуют виды страхования инвестиционных рисков, какие риски страхуются, и какова бывает эффективность...

Страхование - особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей.

Страхование - система (способ) защиты материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (физических и юридических лиц), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера.

Термин «страхование» прежде всего ассоциируется в сознании человека со словом "страх" (страх за сохранность своего имущества, за свое здоровье, жизнь и т. д.). Именно страх понести материальные убытки и необходимость их возмещения послужил причиной возникновения страхования.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их последствиями. Осознанная человеком возможная опасность находит свое выражение в понятии "риск". В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится экономической категорией.

Обычно понятие риска (рискованности ситуации) связывают с возможными будущими негативными последствиями реализации события. Риск - это будущее вероятное событие с отрицательными экономическими последствиями неизвестных размеров. Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб, который подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от организации механизма защиты от случайностей.

Общество использует различные меры, которые позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия. Одним из способов управления риском является система страхования. Сущность страхования заключается в возникновении денежно – перераспределительных отношений между страхователями и страховщиками. Осуществляются эти отношения посредством специально созданных из денег страхователей страховых резервов (денежных фондов).

Таким образом сущность страхования состоит в создании страховых фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба. Сущность страхования реализуется посредством специальных функций.

ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории.

Страхование ничего не создает. Оно только распределяет созданный общественный продукт, закрывая возникшие из-за стихийных бедствий и других причин перерывы в производстве, распределении, обмене и потреблении.

Таким образом, страхование через присущую ему распределительную функцию содействует бесперебойности общественного воспроизводства на всех его стадиях.

Главная распределительная функция страхования реализуется через вспомогательные специфические функции свойственные только страхованию: рисковую, предупредительную и сберегательную.

Рисковая функция страхования обеспечивает страховой защитой от различного рода случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования - защиту от рисков. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет, инвестиционную, кредитную и контрольную функции.
Инвестиционная функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета.
В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов.
Контрольная функция органически связана с кредитной стороной сущности страхования. Страховщик получает деньги клиентов-страхователей в долг. Страховые резервы (фонды), сформированные из большой части денег (взносов) страхователей, есть их собственность. Контрольная функция страхования заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

Принципы страхования

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.

Основные принципы страхования:
- страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности;
- принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и её расходами;
- наличие страхового интереса;
- выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;
- страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке.

Признаки страхования:
- чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой общественного производства;
- замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;
- возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств (оплата максимального ущерба за минимальные взносы);
- возвратность внесённых платежей на указанной территории в среднем 5 лет.

ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ

В соответствии с законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" всю совокупность страховых отношений можно разделить на несколько видов страхования. В основе деления страхования на виды, лежат отличия в объектах страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования. Рассмотрим наиболее распространенные виды страхования.

Законодательство предусматривает четыре основных вида страхования: личное, имущественное, страхование ответственности, страхование предпринимательского риска.

Главным отличием этих видов друг от друга является то, на что направлен договор страхования. При страховании имущества физических и юридических лиц в качестве объекта страхования выступают, принадлежащие им некие материальные ценности. В отношении страхования жизни предметом страхования является здоровье, жизнь и трудоспособность застрахованного лица. В случае страхования ответственности предметом страхования является ответственность страхователя перед третьими лицами. В этом случае страховщик возмещает третьим лицам ущерб, вызванный действиями или бездействием страхователя.

Также в законе приведены виды страхования, которые не могут быть застрахованы: связанные с противоправными действиями, связанные с азартными играми, расходы, к которым лицо принуждается в целях освобождения заложников.

Личное страхование

В этом виде страхования объектом являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

В личном виде страхования страховщик берет на себя обязанность выплатить предусмотренную договором сумму в случае, если наступление страхового события повлечет за собой ущерб здоровья страхователя (застрахованного лица) или его смерть. Выплата страховой суммы может производиться единовременно или периодически. Все виды страхования в личном страховании привязаны к самостоятельному объекту и перечню страховых рисков, предусмотренных в каждом конкретном страховом продукте.

В качестве видов личного страхования граждан могут быть названы:
- смешанное страхование жизни;
- страхование от несчастных случаев;
- страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;
- страхование детей;
- медицинское страхование;
- страхование дополнительной пенсии;
- другие виды личного страхования.

Имущественное страхование

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Вид имущественного страхования делится на страхование имущества физических лиц и имущества юридических лиц. Сюда входит страхование строений, домашнего имущества, животных, автотранспорта и многое другое. Договор страхования имущества оговаривает обязанности страховщика возместить страхователю или выгодоприобретателю материальный ущерб в застрахованном имуществе, в случае наступления страхового события. При этом выплата возмещения ограничивается суммой, указанной в договоре этого вида страхования.

При страховании имущества существуют следующие риски, от которых производится страховая защита.
Первое - это страхование от пожара, наводнения и других стихийных бедствий, в этом случае объектом страхования могут выступать здания, постройки, предметы оборудования, товары, домашнее движимое и недвижимое имущество и многое другое.
Второй риск - это порча имущества водой из систем центрального отопления, водопроводных систем, а также канализации и прочего.
Третьим родом риска является преднамеренная порча имущества третьими лицами. Сюда можно причислить хулиганство и прочее.
Четвертым видом страховой опасности может являться хищение имущества в результате незаконного проникновения, разбойного нападения или захвата.

Этот вид страхования породил множество страховых продуктов. Застраховать можно финансовые риски, имеющие отношение к потере доходов из-за остановки производственного процесса в результате наступления страхового события. Страхование имущества может быть выходом из положения в случае банкротства контрагентов или невыполнения ими своих обязательств, а также и в ряде других случаев. Имущественное страхование включает:
- страхование средств наземного транспорта;
- страхование средств водного транспорта;
- страхование средств воздушного транспорта;
- страхование грузов;
- страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
- страхование бизнеса ;
- страхование финансовых рисков.

Видами страхования имущества, также являются:
- страхование имущества от огня;
- страхование имущества от урагана;
- страхование имущества от наводнения;
- страхование от убытков вследствие остановки производства;
- многие другие виды имущественного страхования.

Страхование ответственности

Это вид страхования предусматривает в качестве объекта страхования ответственность перед третьими лицами (гражданами либо предприятиями), которым потенциально может быть нанесен ущерб по причине каких-либо действий (бездействия) страхователя. Договор страхования ответственности перекладывает ответственность за возможный ущерб на страховую компанию, которая обязуется компенсировать страхователю суммы, которые он должен уплатить третьим лицам в качестве возмещения за причиненный ущерб. Этот вид страхования защищает имущество страхователя и страхует его ответственность за потенциальное причинение вреда здоровью и имуществу граждан и юридических лиц.

Страхование гражданской ответственности является одним из самых многочисленных видов страхования, с большим количеством разновидностей. На его основе так же существует множество страховых продуктов. Страхование ответственности включает:
- страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;
- страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
- страхование гражданской ответственности перевозчика;
- страхование ответственности за неисполнение обязательств;
- страхование профессиональной ответственности;
- страхование иных видов гражданской ответственности.

Видами страхования ответственности также являются:
- страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью работника;
- страхование автогражданской ответственности (владельца автотранспортных средств, КАСКО, ОСАГО);
- страхование ответственности судовладельцев;
- страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страхователя или членов его семьи;
- страхование ответственности производителя товара (посредника или продавца) перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара;
- страхование профессиональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов);
- другие виды страхования ответственности.

Страхование предпринимательских рисков (бизнеса)

При этом виде страхования объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещение предпринимателю убытков, а также неполученных доходов от ведения предпринимательской деятельности при условии нарушения его контрагентами принятых на себя обязательств или иным изменениям условий деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.

В предпринимательской деятельности страхование применяется довольно часто – в случаях, когда возможные убытки значительны и критичны для финансового состояния застрахованного лица и их наступление нельзя предсказать. Этот вид страхования уменьшает необходимые резервы для непредвиденных расходов и помогает обезопасить бизнес от слишком больших единовременных убытков.

Видами страхования предпринимательских рисков являются:
- страхование от перерыва в производстве в связи с утратой или повреждением имущества в результате пожаров, взрывов, аварий и других событий;
- страхование инвестиций от политических и коммерческих рисков;
- страхование риска неплатежа;
- страхование депозитов;
- страхование финансовых гарантий;
- страхование экспортных кредитов и др.

Страхование бывает государственным и негосударственным. Государственное страхование - форма организации страхования, при которой страховщиком выступает государственная организация. В настоящее время государственное страхование осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное (акционерное и взаимное) страхование - страховщиками могут выступать негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.
Добровольное страхование - страхование на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила страхования устанавливаются страховщиком.
Обязательное страхование - страхование в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами России.

Обязательными, как правило, являются следующие виды страхования:
- медицинское страхование;
- страхование пассажиров;
- государственное личное страхование госслужащих;
- личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся опасной для жизни деятельностью;
- страхование жизни и здоровья членов экипажей самолетов;
- страхование ответственности при причинении вреда при строительстве;
- противопожарное страхование.

Страховые фонды

Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие в связи с формированием и использованием страхового фонда.

Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика.

Существует три основные формы организации страхового фонда.

Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счёт бюджетных и других государственных средств. Формирование этих фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства. Их задачей является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Они предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счёт страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Правовые основы страхования

На страховом рынке Российской Федерации действуют страховщики, имеющие различные организационно-правовые формы (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью и др.).

Законодательство Российской Федерации не устанавливает каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм коммерческих страховых организаций. Единственное требование состоит в том, что в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо.

Учредителями страховой компании могут быть как физические, так и юридические лица, в том числе иностранные.

В систему мер государственного регулирования входят следующие:
1. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на страховую деятельность и на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации.
2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков.
3. Разработка форм и порядка статистической отчетности, контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.
4. Налогообложение страховщиков и страхователей.
5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности, включая контроль за соблюдением порядка выплаты страховых возмещений.

Правовой основой страхования является ГК РФ, закон РФ № 4015-I от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 31 декабря 1997 года, 20 ноября 1999 года, 21 марта, 25 апреля 2002 года, 8, 10 декабря 2003 года, 21 июня, 20 июля 2004 года) и другие нормативные документы.

Недопущение убытков (предупреждение риска)

Это весьма эффективный метод управления риском. Он предусматривает осуществление предприятием определенных мер и действий, которые направлены на недопущение возникновения рисковых событий, а следовательно, и убытков от них.

Недопущение возникновения рисковых событий может быть достигнуто за счет:

o повышения обоснованности подготовки и реализации управленческих решений;

o поиска и получения дополнительной информации;

o разработки таких схем проведения деятельности (операций), которые обходят зоны наибольших рисков.

Минимизация убытков

Этот метод управления риском предусматривает внедрение мероприятий, направленных на минимизацию ущерба в случае возникновения рисковых событий.

Наиболее распространенные средства реализации метода минимизации убытков:

o диверсификация деятельности предприятия;

o использование портфельных стратегий;

o лимитирование объемов наиболее рискованных операций и проектов;

o разработка и реализация на предприятии систем мероприятий по локализации последствий рискового события.

Диверсификация как способ минимизации убытков предприятия предусматривает распределение средств и имущества предприятия между различными объектами их использования, непосредственно не связанных между собой. Возникновения рискового события в этом случае не будет иметь катастрофических последствий, так как зона убытков охватит лишь определенную часть капитала (средств) предприятия, не нанося ущерб другому капиталу (имуществу).

Идея использования диверсификации в процессе управления риском происходит от распространенного жизненного принципа - "не следует класть все яйца в одну корзину".

Возможности использования диверсификации в процессе управления предпринимательскими рисками достаточно большие. Основными направлениями диверсификации являются продуктовая диверсификация (которая обуславливает широту ассортимента товаров, реализуемых предприятием), региональная диверсификация (которая определяет местонахождение структурных подразделений предприятия, степень развитости его торговой сети), диверсификация направлений деятельности (а следовательно, возможных источников получения доходов), инвестиционная диверсификация (которая определяет направления развития предприятия в будущем) и тому подобное.

Чем более диверсифицированной является деятельность предприятия, тем ниже степень риска, присущий его деятельности.

Использование портфельных стратегий в процессе управления риском предусматривает установление и поддержание определенной структуры капитала и имущества предприятия по отдельным направлениям его использования с целью достижения определенных целей (как правило, максимизации прибыли или минимизации затрат) и минимизации риска.

Основные инструменты управления риском в настоящее время определены такие

o товарный портфель предприятия, который определяет совокупность коммерческих сделок, реализуемых предприятием, а следовательно, обуславливает общий ассортиментный риск предприятия;

o инвестиционный портфель предприятия, который определяет совокупность инвестиционных проектов, целесообразные для реализации, а следовательно, и уровень инвестиционного риска;

o валютный портфель предприятия, то есть перечень и объемы валют, которые находятся в распоряжении предприятия и обслуживающие платежные нужды;

o портфель ценных бумаг, приобретаемых предприятием и другие. Лимитирование как способ минимизации убытков предприятия, предусматривает установление лимитов (максимально допустимых объемов) проведение наиболее рисковых операций.

Система лимитов может включать:

o объемы реализации товаров, спрос на которые является нестабильным или находится в процессе формирования;

o объемы закупки товаров на условиях предварительной оплаты;

o объемы сбыта товаров на условиях отсрочки платежа;

o объемы привлечения заемных средств, в том числе от одного кредитора;

o объемы инвестирования одного проекта.

Концепция управления риском включает в себя следующие основные позиции:

o Выявление последствий деятельности субъектов рынка в условиях риска;

o Умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;

o Разработка и принятие мер с помощью которых возможно нейтрализовать или компенсировать вероятные негативные последствия осуществляемых действий.

Принципы разработки стратегии управления риском:

1. Принципы системности - предполагает необходимость комплексного подхода к изучению, оценки и внедрения мер по контролю за риском, осознание взаимосвязанности и взаимообусловленности рисков, с которыми сталкивается торговое предприятие в своей деятельности; учет фактора риска при разработке других функциональных стратегий управления предприятием.

2. Принципы обоснованности - предусматривает необходимость обоснования мер по управлению риском, учета необходимости сочетания субъективной оценки и интуиции риск-менеджера с объективной информацией, необходимой для изучения и оценки риска.

3. Принципы экономичности - предусматривает оценку сметы расходов на управление риском и его сравнение с возможными потерями предприятия в случае рисковых событий

4. Принципы последовательности - обусловливает необходимость соблюдения при разработке и реализации стратегии управления риском определенной последовательности (программы) действий для наиболее эффективного ее проведения.

5. Принципы гибкости стратегии управления риском - предполагает возможность и необходимость постоянного оперативного корректировки разработанной стратегии и тактики риск-менеджмента, в связи с постоянным изменением факторов, обуславливающих риски деятельности предприятия.

Совершенствование процесса управления риском часто целесообразно начать с реорганизации организационной структуры управления (поскольку существующие могут не соответствовать концепции управления риском), информационных потоков и схем взаимоотношений между работниками.

в настоящее время существуют предпосылки для создания новой структуры управленческих кадров - менеджеров в риска (или экспертов по риску). Это обусловлено тем, что риск может быть уменьшен, если налажена согласно условиям работа в сфере управления. Правильное сочетание возможностей конкретного предприятия с объективно возникающими нужными риска предполагает максимизацию эффективности управления в целом.

Реорганизация организационной структуры управления не требует значительных финансовых затрат, что особенно важно в современных условиях, когда предприятия часто находятся в затруднительном финансовом положении.

Новая (реорганизована) организационная структура управления предприятием позволяет решать следующие проблемы:

o своевременно готовить информацию, необходимую для принятия обоснованных управленческих решений;

o разрабатывать и обосновывать эффективные стратегические, тактические и оперативные планы деятельности предприятия и его структурных подразделений;

o обеспечивать быстрое выполнение всех необходимых экономических расчетов с целью повышения их актуальности и способности реагировать на изменение условий функционирования предприятия;

o осуществлять быстрый обмен информацией между структурными подразделениями предприятия;

o обеспечивать быстрое, комплексное реагирование на ход выполнения плановых заданий.

Эффективность системы управления риском во многом зависит от степени единства коллектива в выработке и принятии управленческого решения и того насколько полно и своевременно учитывается индивидуально восприятие рисковых программ, психологическая подготовка к ним.

При этом возникает парадоксальная ситуация: чем меньше степень вовлечения человека в события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше склонность принимать решения с риском отрицательных результатов. Но при этом, если управленческое решение принимается коллегиально, то в нем повышается уровень риска по сравнению со средним уровнем риска, что индивид допускает.

Поэтому очень остро стоит вопрос повышения ответственности за риск.

Управление риском должно сочетаться с разработкой специальных мер, позволяющих переложить ответственность за риск конкретных руководителей и специалистов.

Необоснованный риск преобладает в тех случаях, когда заканчивается ответственность за принятые решения. Если невозможно взыскание за причиненный ущерб от рискованного решения, то, на наш взгляд, невозможно вести речь об правомерность и допустимость риска в управлении.

Рекомендуется пересмотреть должностные инструкции управленческого персонала, внести в них дополнения, в частности, к разделу "ответственность". В нем нужно предусмотреть ответственность за негативные для предприятия последствия, вызванные решениями с необоснованно высоким уровнем риска.

Для повышения эффективности управления в условиях риска, использование системой управления, повседневной деятельности, программных средств обусловлено следующими их характеристиками:

1) программы имеют достаточную степень универсальности;

2) обеспечиваются необходимый уровень эффективности, то есть расчеты с высокой степенью сложности занимают относительно небольшой отрезок времени;

3) способы хранения и обработки данных обеспечивают достаточную мощность, то есть возможность даже на маломощном компьютере решать задачи относительно большого размера.

На этапе, когда система управления сталкивается с риском, с высокой степенью эффективности, может быть использована "система искусственного интеллекта" (СИИ). Эта управленческо-информационная система направлена на поддержку принятия оптимального управленческого решения в условиях риска. СИИ нашла широкое применение в странах с развитой экономикой, но крайне не эффективно используется в нашей стране.

Источником формирования базы данных являются основные организационно-экономические и финансовые показатели деятельности торгового предприятия. База знаний описывает множество соответствующих условий и альтернативных выводов, которые могут быть применены как во время оценки состояния объекта управления (например, ризикозахищеність торгового предприятия), так и для оценки риска, его допустимости при выборе альтернативных управленческих решений.

Основой базы знаний выступает концептуальная модель оценки риска предприятия, при осуществлении его деятельности. Описание функции полезности конкретного объекта управления, методик расчета коэффициента риска и выбора критерия эффективности определяют механизм выводов СМИ. Происходит сужение большого количества управленческих решений к рациональному минимуму. Решение оптимизационной задачи способствует выбору наиболее эффективной стратегии, которая удовлетворит требования как субъекта, так и объекта управления для достижения стратегических целей.

Меры по минимизации риска:

o сокращение перечня форс-мажорных обстоятельств в контрактах с контрагентами. В современной практике коммерческих сделок этот перечень необоснованно расширяется (против обще принятого в международной коммерческой практике), что позволяет партерам торгового предприятия избегать ответственности за невыполнение своих обязательств.

o повышение уровня ликвидности активов и обеспечения его необходимого уровня (повышение уровня оборотных активов в их общей массе, повышение уровня высоко оборотных товарных запасов в общей массе товарных запасов) позволит избежать риска банкротства, путем минимизации риска неплатежеспособности.

Требования к системе нормативов, по хозяйственным операциям, которые постоянно выходят за пределы допустимого риска:

o минимальный объем коммерческих сделок по закупке товаров, с одним контрагентом;

o минимальный размер совокупных запасов товаров на предприятии (запасов текущего пополнения, сезонного хранения, целевого назначения);

o минимальный размер потребительского кредита на одного покупателя;

o максимальный размер оборотных активов в высоколиквидной форме (с выделением доли в виде готовых средств платежа).

Рассмотрим подробнее основные пути снижения риска в антикризисном управлении фирмой.

А. Диверсификация как метод снижения риска.

Один из способов разделения активов фирмы с последующим объединением рисков - это диверсификация. Диверсификация предпринимательской деятельности заключается в распределении усилий и капиталовложений между разнообразными видами деятельности, непосредственно не связанными друг с другом. В таком случае, если в результате непредвиденных событий один вид деятельности станет убыточным, другой вид все же будет приносить прибыль. Предприятие это спасет от банкротства и позволит продолжить функционировать.

Направления диверсификации риска:

o диверсификация видов хозяйственной деятельности. Она предусматривает использование альтернативных возможностей получения доходов от различных хозяйственных операций. диверсификация поставщиков товаров. Она предусматривает обеспечение разнообразие коммерческих партнеров на поставку основных групп товаров;

o диверсификация ассортимента выпускаемой продукции (услуг) и реалізуємих товаров. Она предполагает включение в ассортимент предприятия товаров с противоположной направленностью спроса в рамках отдельных товарных групп, что позволит минимизировать экономический риск в период неблагоприятной конъюнктуры отдельного товарного риска.

Следует различать концентрические и горизонтальный диверсификацию.

Концентрическая диверсификация - это пополнение ассортимента изделиями, похожими на товары, уже выпустило предприятием.

Горизонтальная диверсификация представляет собой пополнение ассортимента изделиями, непохожими на товары предприятия, но интересными для существующих потребителей.

Метод диверсификации позволяет снижать производственные, коммерческие и инвестиционные риски. Инвестиционные риски снижаются путем создания инвестиционного портфеля фирмы. Обычно в стандартный инвестиционный портфель входят ценные бумаги, имеющие альтернативные цели:

o получение процентов на вложенный капитал

o сохранение капитала от инфляции;

o обеспечение прироста капитала за счет роста курсовой стоимости приобретенных акций.

первой группы входят низколиквидные и высокорискованные ценные бумаги, способные принести высокие проценты при удачном стечении обстоятельств.

второй группе - ценные бумаги, обладающие большей ликвидностью, выпущенные крупными компаниями или государством, с небольшими рисками и заранее ожидаемыми небольшими, но стабильными процентными выплатами.

третьей группе - ценные бумаги, имеющие очень высокую ликвидность; в данном случае инвестор надеется на шансы заработать на перепродажах.

При формировании инвестиционного портфеля таким образом происходит "усреднение" инвестиционного риска путем диверсификации.

На практике диверсификация может не только уменьшить, но и увеличить риск. Увеличение риска происходит в случае, бели предприниматель вкладывает средства в область деятельности, в которой его знания и управленческие способности ограничены. В этом случае необходимо удерживаться от соблазна поддерживать неудачный бизнес за счет прибылей, получаемых в других областях деятельности, потому что подобная практика может привести к тому, что вся прибыль будет потрачена на убыточную отрасль.

Однако не всякий риск можно уменьшить при помощи диверсификации. Риски, которые нельзя уменьшить методом диверсификации таковы:

o риск, связанный с ожиданием кризиса или подъема экономики в целом;

o риск, связанный с движением банковского процента;

o политический риск и тому подобное.

Бы. Передача риска (трансфер)

Следующий метод минимизации предпринимательского риска.

Этот организационный метод управления риском предполагает передачу ответственности за возникновение и последствия рисковых событий иным юридическим лицам-контрагентам предприятия в соответствии с условиями договорных отношений с ними.

Передача контроля за риском имеет место при:

o использование предприятием практики приема товаров под реализацию (согласно условиям договора риск не продажи товаров несет поставщик, в случае не реализации торговое предприятие должно лишь вернуть ему принятые под реализацию товары);

o транспортировка товаров, закупаемых предприятием, специализированной транспортной организацией (это позволяет избежать транспортного риска, поскольку согласно условиям договора транспортировки ответственность за сохранность товаров несет транспортировщик);

o заключение договоров гарантийного обслуживания оборудования предприятия (договорные условия должны предусматривать ответственность ремонтной организации за качество ремонта и безотказность работы оборудования);

o использование предприятием индивидуальной или коллективной формы материальной ответственности за сохранность товарно-материальных ценностей (что позволяет передать материально ответственным лицам риск потери товаров в процессе их реализации);

Выделяют три причины, по которым передача риска выгодна как для стороны стороны передающей, так и для принимающей стороны:

1) потери, которые велики для стороны, передающей предпринимательский риск, могут быть незначительны для стороны, принимающей на себя риск;

2) сторона, принимающая риск может знать лучшие способы и иметь лучшие возможности для сокращения возможных потерь, чем трансфер;

3) сторона, принимающая риск может находиться в лучшей позиции для сокращения потерь или контроля за хозяйственным риском.

Основной способ передачи предпринимательского риска - это передача риска через заключение контракта. Передача риска таким способом производится путем заключения следующих типов контрактов:

1. Строительные контракты. При заключении подобного контракта все риски, связанные со строительством, берет на себя строительная фирма. К рискам, с которыми сталкивается строительная фирма и который увеличивают стоимость объекта, могут относиться: сбои в поставках материалов, плохие погодные условия, забастовки, хищение строительных материалов и др. В контракте обычно оговариваются штрафные санкции на несвоевременное возведение объекта, определяется, кто несет риск физических повреждений конструкций в период строительства.

2. Аренда - широко используемый метод передачи рисков. Широкое распространение получила финансовая аренда (лизинг). Часть рисков, связанных с арендованным имуществом, остается лежать на собственнике: полностью, например, риск физических повреждений собственности, увеличение налогов на имущество, или частично, например, риск снижения коммерческой ценности объекта. Однако весомая часть рисков может быть передана путем специальных оговорок в договоре аренды. Арендодатель, передавая имущество в аренду, может гарантировать себе постоянный доход на определенный период. Но при длительном сроке аренды возрастает риск и для арендодателя, и для арендатора, так как трудно предсказать будущее изменение коммерческой ценности арендованного имущества, а следовательно, и изменение размера арендной платы. Возможное решение, снижающее риск собственника имущества, в этом случае может быть фиксированная рента, то есть установление арендной платы в процентах к объему продаж арендатора, но не ниже определенной фиксированной суммы.

3. Контракты на хранение и перевозку грузов. В данном случае объем передаваемых рисков зависит от статуса сторон, заключающих договор, и условий, оговоренных в договоре. Заключая договор на перевозку и хранение продукции, предпринимательская фирма передает транспортной компании в основном статические риски, связанные со случайной либо по вине транспортной компании гибелью или порчей продукции. При этом потери, связанные с падением рыночной цены продукции, несет предпринимательская фирма, даже если подобное падение вызвано задержкой в доставке груза.

4. Контракты продажи, обслуживания, снабжения. Договоры, связанные с продвижением товаров и услуг, также дают предпринимательской фирме широкие возможности по снижению риска путем его передачи. Производитель или дистрибьютор обычно предлагает потребителю гарантию устранения дефектов либо замены недоброкачественного товара или недоброкачественно выполненной услуги. При этом потребитель, покупая товар или услугу, передает риски, связанные с их эксплуатацией, производителю или дистрибьютору на период гарантии.

Возможно также соглашение между оптовым торговцем и производителем или между розничным и оптовым торговцами о возврате части непроданных товаров. В данном случае речь идет о передаче рыночного риска. К этой же группе контрактов относятся: соглашение о снабжении товаром на условиях поддержания неснижаемого остатка на складе; аренда оборудования с гарантией его технического обслуживания и текущего ремонта; гарантия поддержания производительности (определенных технических характеристик) используемого оборудования; договоры на сервисное обслуживание техники.

5. Контракт-поручительство. В подобном контракте всегда фигурируют три стороны: первое лицо-поручитель, второе - принципал, третье - кредитор. Поручитель дает гарантии кредитору в том, что долг принципала будет возвращен вне зависимости от успеха или неудачи деятельности принципала. Принципал также обязуется возвратить долг, но доля риска, что в случае неудачи принципал не сможет покрыть собственными средствами, переносится на поручителя.

Поручителем может выступать как частное, так и юридическое лицо, но в основном поручителем выступают организации, специализирующиеся на сделках поручительства. Залог организации считается более надежной, чем залог физического лица, даже в том случае, если их финансовое положение одинаково.

Кредитор за помощью сделки-поручительства передает риск не возврата кредита и связанные с этим потери поручителю. В данном случае выгода принципала заключается в том, что он получает контракт с кредитором, который не смог бы получить без поручительства.

6. Договор факторинга (финансирования под уступку денежного требования). Здесь речь идет также о передаче кредитного риска. В факторинговых операциях участвуют три стороны:

o фактор-посредник, которым выступает коммерческий банк или иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности такого вида;

o предприятие-поставщик;

o предприятие-покупатель.

Основной принцип факторинга - покупка фактор-посредником у своего клиента-поставщика требований к его покупателям. Фактически фактор-посредник покупает дебиторскую задолженность обычно в течение двух-трех дней платя 70 - 80% от финансовых требований в виде аванса. Оставшаяся часть выплачивается клиенту банка после поступления средств на его счета от покупателей.

Факторинг может быть двух видов: открытый и закрытый. При открытом факторинге поставщик обязан указать на своих счетах, что требование передано фактору-фирме. При закрытом факторинге поставщик заключает договор с банком, высылает копии счетов по заключенным сделкам, не извещая об этом своих покупателей. В том числе, если покупатель не в состоянии оплатить свои счета в установленные сроки, поставщик - клиент банка извещает его об уступке требований фактору-посреднику.

Стоимость факторинговых услуг складывается из двух элементов: процентная ставка по кредитам (обычно на один-два пункта выше средней учетной банковской процентной ставки); комиссионные, которые зависят от размера оборота и платежеспособности покупателей и колеблются от 0,5 до 3% от суммы счетов.

Факторинг позволяет предпринимательской фирме, передающей свои долговые обязательства фактору-посреднику, получить гарантию на получение всех платежей, уменьшая таким образом кредитный риск предприятия.

7 . в Биржевые сделки, снижают риск снабжения в условиях инфляционных ожиданий и отсутствия надежных оперативных каналов закупок. Минимизация рисков снабжения в данном случае также осуществляется за счет передачи риска путем: приобретения опционов на закупку товаров и услуг; цена на которые в будущем, вероятно, увеличится; заключение фьючерсных контрактов на закупку товаров, растут в цене.

Первый способ, то есть приобретение опционов на закупку товаров и услуг, позволяет предпринимательской фирме получить уверенность в том, что интересующие ее товары или услуги по заранее известной цене ей гарантированы. Опцион - это документ, в котором поставщик гарантирует продажу товара по фиксированной цене в течение определенного срока. Опцион на приобретение товаров у более надежного поставщика может приобретаться параллельно с заключением выгодного, но рискованного контракта с поставщиком, вызывающим сомнения в своей надежности.

По сути, опцион является разновидностью ценной бумаги, потому что после окончания срока действия может иметь вторичное хождение, т. е. может быть перепродан на бирже по своей текущей котировкою. Текущая цена опциона зависит от разницы между рыночной на данный момент цене товара, на который выписан опцион, и ценой поставки, предусмотренной в опционе, а также от изменения в момент выписки опциона инфляционных ожиданий. Сама цена поставки, установленная в опционе, отличается от рыночной цены товара или услуги, на которые покупается опцион; в условиях инфляции цена поставки выше рыночной на момент покупки опциона, но, как правило, в будущем реальная цена товара выше цены опциона на этот товар или услуги.

Возможность перепродажи опциона несет в себе следующие преимущества для предпринимательской фирмы: фирма может приобрести опционы не только у самих поставщиков необходимого товара или услуги, но и у их временных держателей; фирма может приобрести опционы на снабжение еще до получения заказов на продукцию, для производства которой обеспечивается снабжение. В том случае, если заказ на производимую продукцию не поступит, фирма имеет возможность продать опцион на излишне заказанные товары и услуги. В данной ситуации предпринимательская фирма избегает возможных потерь, связанных с риском неполучения заказа на производимую продукцию.

Операции по покупке и продаже опционов регулярно с большой надежностью осуществляются на биржах, но предпринимательская фирма имеет возможность приобретать опционов и через внебиржевых брокеров и маклеров.

Второй способ - это заключение на бирже с поставщиками товаров, растут в цене и услуг фьючерсных контрактов на их закупку. Отличие данного способа от покупки опциона заключается в следующем: контракт на поставку подписывается между заинтересованной фирмой и поставщиком, но его исполнение откладывается на определенный срок; момент, в котором осуществляется поставка товара или услуги, строго фиксирован; в контракте может быть предусмотрена "плавающая" цена поставки.

Зарегистрированные на бирже фьючерсные контракты, как и опционы, могут быть вторично проданы по особой цене как поставщиком, так и заказчиком. Цены фьючерсов на реализацию товара и фьючерсов на его закупку являются самостоятельным предметом биржевой котировки и зависят от прогноза конъюнктуры соответствующего сбыта и спроса по рассматриваемому товару, от объема фьючерсного контракта, времени, остающегося до наступления момента поставки товара по фьючерсу, от уровня инфляционных ожиданий, а также от многих других факторов.

Заключая фьючерсный контракт на покупку товара или услуг, предпринимательская фирма, с одной стороны, получает определенную гарантию получения товара или услуги в нужный срок по оговоренной цене, снижая тем самым риск снабжения и инфляционный риск. С другой стороны, предпринимательская фирма не лишается возможности отказаться от контракта в том случае, если она найдет альтернативные каналы снабжения и сможет заключить другой, более выгодный контракт.

Фьючерсный контракт на покупку товара или услуги может быть заключен и как резервный, в дополнение к основному контракту, в надежности которого у фирмы есть сомнения. Если основной контракт тем не менее будет реализован, предпринимательской фирме необходимо продать фьючерс на параллельную закупку до наступления по нему срока реальной закупки и ее оплаты. В данном случае необходимо, чтобы срок дополнительного фьючерсного контракта был более поздним, чем срок поставки по основному контракте:

Рассмотренными способами минимизации риска поставки также можно снизить и риск сбыта продукции или услуги, ответственно приобретая опционы и фьючерсы на поставку товара или услуги.

Однако трансфер риска - не обязательно самый безопасной и самый эффективный способ минимизации предпринимательского риска. Приемник риска может не только не иметь достаточных средств для покрытия потерь передатчика риска, но, как правило, он не имеет никаких эффективных рычагов для снижения уровня риска. Поэтому при передаче риска предпринимательская фирма должна учитывать следующие моменты:

o распределение рисков между передатчиком и приемником должен быть четким и недвусмысленным;

o приемники должны иметь возможность быстро выполнить все принятые на себя обязательства;

o приемнике должен иметь значительные полномочия для сокращения и контроля за риском и наилучшим образом использовать эти полномочия; решение о трансфере должно приниматься на базе критерия эффективности (как недорогой или более прибыльный метод) в сравнении с аналогичными по надежности методами минимизации предпринимательского риска;

o риск должен передаваться по цене, одинаково привлекательной как для передатчика риска, так и для его приемника.

. Страхование предпринимательских рисков.

Страхование предпринимательских рисков представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, сформированных из страховых взносов, уплаченных ими (страховых премий).

Рассмотрим основные методы оптимизации (снижения) риска. Так, выделяют три группы средств преодоления (снижения) риска в менеджменте, а именно:

1) профилактика риска;

2) внешнее страхование риска;

3) внутреннее страхование;

Существуют две основные формы внешнего страхования рисков предприятия:

1. Обязательное страхование охватывает основные производственные фонды торгового предприятия. Основные производственные фонды страхуются в обязательном порядке в пределах их балансовой стоимости. Максимальные размеры страховых тарифов и минимальные размеры страховых сумм для каждого объекта страхования определяются с учетом уровня риска и утверждаются правительством.

2. Добровольное страхование рисков осуществляется страховыми компаниями в широком диапазоне.

Для предприятий целесообразно проводить страхование:

o вне-оборотных активов;

o реальных инвестиций;

o финансовых инвестиций;

o прибыли от производственной и торговой деятельности Формы внутреннего страхования следующие:

1. Обеспечение компенсации возможных финансовых потерь за счет "премии за риск". Сущность в требованиях от контрагентов дополнительного дохода по операциям с повышенным риском. Этот дополнительный доход должен возрастать пропорционально увеличению уровня риска по хозяйственной операции. При этом следует иметь в виду, что премия за риск должна возрастать пропорционально росту не общего уровня риска, а только систематического (рыночного). Так как несистематический риск связан в основном с действием субъективных факторов и может быть минимизирован самим торговым предприятием.

2. Обеспечение компенсации возможных финансовых затрат за счет системы штрафных санкций. Представляет собой одну из наиболее распространенных форм внутреннего страхования рисков. Предусматривает расчет и включение контрактов необходимых уровней штрафов, пени и других форм финансовых санкций в случае невыполнения или нарушения контрагентами своих обязательств. Уровень штрафных санкций должен в полной мере компенсировать финансовые потери торгового предприятия с недополучением доходов, инфляцией, снижением будущей стоимости денег.

3. Обеспечение преодоления негативных финансовых последствий за счет резервирования части финансовых средств позволяет обеспечить внутреннее страхование рисков по сделкам торгового предприятия, по которым возмещение негативных последствий не может быть возложено на контрагентов.

Резервирование финансовых ресурсов осуществляется в следующих формах:

o формирование резервного (страхового) фонда предприятия - он образуется в соответствии с требованиями законодательства и устава;

o формирование целевых резервных фондов (например, для страхования целевого риска формируется фонд уценки товара);

o нераспределенная прибыль - его можно рассматривать как резерв финансовых ресурсов, который используется в случаях необходимости ликвидации негативных финансовых последствий по отдельным хозяйственным операциям торгового предприятия.

Наиболее опасные риски страхуются с помощью внешнего страхования. Страховой защите таких рисков обеспечивают специальные страховые компании (страховини), которые привлекают сюда страхователей и использующие их для возмещения причиненных им убытков при наступлении оговоренных событий (обстоятельств).

В принципе страхование относится к методу передачи риска посредством заключения контракта в роли приемника риска в данном случае выступает страхования компания. Кроме этого, из всех форм передачи риска страхование наиболее близко отвечает идеальным условиям, предъявляемым к трансферу риска. Однако, учитывая огромную роль, которую играет страхование в современном бизнесе, данный вид трансфера выделяется в отдельный метод минимизации риска.

Ресурсы для покрытия потерь предпринимательские фирмы получают от страховых организаций быстрее, чем из любого другого источника, за исключением ресурсов внутри самого бизнеса. Следует отметить, что данный метод минимизации риска имеет два ограничения:

1) в первую очередь - это цена. Иногда премия, запрашиваемая страховщиком за принятие на себя риска, превышает ту цену, которую принципиальный страхователь полагает разумной за трансфер данного риска;

2) другим ограничением использования страхования является невозможность застраховать некоторые виды рисков, потому что они не принимаются к страхованию. Так, если вероятность наступления рискового события очень велика, страховые фирмы либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи.

Цена и ограниченность страхования прямо связаны между собой, потому что страхователь принимает на себя тот риск, потери от которого он может оценить.

В Украине распространено мнение, что можно застраховать все и от всего, но на самом деле это совсем не так. Есть риски которые страхуются, а есть риски, которые нельзя застраховать в принципе. Так, нельзя застраховать корпорацию от не получение сверхприбыли, а застраховать возможные убытки от непредвиденных перерывов в производстве, или других форс-мажорных обстоятельств возможно.

Вид риска, который страхуется, характерен для таких чрезвычайных ситуаций, когда существует статистическая закономерность их возникновения, т. е. определена вероятность убытка. Отметим, что с помощью страхования можно минимизировать практически все имущественные, а также много политических, кредитных, коммерческих и производственных рисков.

За рубежом в зависимости от специфики деятельности фирмы могут быть застрахованы риски не только прямого, но и косвенного ущерба, такие, как: риск ошибки работника фирмы и мошенничества, риск убытков от болезни или смерти руководителя, или ведущего специалиста фирмы; риск разглашения коммерческой тайны и прочее. В Украине страхование подобных рисков пока развито слабо.

Решив обратиться в страховую компанию, предпринимательская организация должна иметь в виду, что лучший вид страхования - это не один страховой контракт "от всего", а комплексная система защиты организации.

Эта система зависит от специфики работы и специализации предприятия, но в целом должна выглядеть следующим образом:

1) страхование имущества и имущественных ценностей, то есть зданий, сооружений, оборудования, готовой продукции на складах и т. п. от всех возможных несчастных случаев, предусмотренных страховым договором;

2) страхование грузопотоков, то есть всех грузов, которые предприятие получает и которые отправляет;

3) страхование ответственности, которая включает в себя общегражданскую ответственность (риск загрязнения окружающей среды) и ответственность работодателя перед работниками (риск получения работником увечья при несчастливом случае на производстве);

4) страхование персонала, то есть страхование компанией жизни сотрудников, страхование на случай временной нетрудоспособности или инвалидности.

Поскольку объектом страхования могут стать имущество предпринимателя, его жизнь и здоровье или ответственность перед третьими лицами, выделяются три отрасли страхования: имущественное, личное и страхование ответственности. Первые две получили свое развитие давно, а третья является новой для Украины, однако отечественные страховые компании относительно быстро осваивают страхование новых для отечественных предпринимателей рисков.

Определяя стратегию в отношении страховых рисков, предпринимательская фирма должна хорошо ориентироваться на страховом рынке, выбирая наиболее адекватные для конкретной сделки условия страхования, которые оговариваются в договоре страхования.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям, предъявляемым к сделкам гражданским законодательством Украины.

Для заключения договора страхования предпринимательская фирма представляет страховой компании письменное заявление установленной формы. Договор вступает в силу с момента уплаты первого страхового взноса. Факт заключения договора страхования удовлетворяется переданным страховщиком страхователю страховым свидетельством; как правило, это страховой полис либо страховой сертификат.

В страховом свидетельстве указывается:

o наименование документа;

o наименование, юридический адрес, банковские реквизиты страховой компании;

o наименование страхователя и его адрес;

o объект страхования;

o размер страховой суммы;

o страховой риск;

o размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

o срок действия договора;

o порядок прекращения и изменения договора;

o другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них;

o подписи сторон. Страховщик обязан:

1. В случае проведения страхователем мероприятий, которые уменьшили риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств.

2. При наступлении страхового случая произвести страховую выплату в установленный договором срок. В том случае, если страховочная выплата не произведена в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере одного процента от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки.

3. Возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу в том случае, если возмещение предусмотрено правилами страхования. При этом не подлежат возмещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба.

4. Не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении. Страхователь обязан:

o Своевременно вносить страховые взносы.

o При заключении договора страхования сообщить страховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных договорах страхования, или такие, которые сейчас заключаются, в отношении данного объекта страхования.

o Принимать необходимые меры с целью предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховой компании о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Кроме перечисленных, договором страхования могут быть предусмотрены и другие обязанности как страховщика, так и для страхователя.

При наступлении страхового случая страховая выплата осуществляется страховщиком в соответствии с договором страхования на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата). Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом, при необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков и других предприятий, учреждений, организаций, обладающих информацией об обстоятельствах страхового случая, а также вправе самостоятельно выяснять причины и обстоятельства наступления страхового случая.

Страховая компания вправе не производить страховые выплаты в следующих случаях:

o при умышленных действиях страхователя, направленных на наступление страхового случая;

o при совершении страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;

o при сообщении страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;

o при получении страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба.

Кроме этого, условиями договора страхования могут быть предусмотрены другие основания для отказа выплаты страховой суммы. Решение об отказе в страховой выплате принимается страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа. При этом отказ страховой компании произвести страховую выплату может быть обжалован страхователем в суде.

Действие договора страхования прекращается в следующих случаях:

o при окончании срока действия;

o при выполнении страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;

o при неуплате страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;

o при ликвидации страхователя;

o при ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательными актами Украины;

o при принятии судом решения о признании договора страхования недействительным.

Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика в том случае, если это предусмотрено условиями договора страхования, или по соглашению сторон.

Имеет ли значение, в каком обществе мы в настоящее время живем: в индустриальном, постиндустриальном или информационном? Реальному бизнесмену в каждодневных сражениях за результат этим вопросом задаваться некогда. Но зато почти каждому очевидно, что деловые риски растут. И это связано с глобальными процессами, происходящими в окружающем мире. Одним из рабочих способов защиты от рисков считается их страхование, которое в свою очередь рождает новый страховой риск, являющийся производной взаимоотношений страховщика и страхователя.

Страхование рисков как отрасль деятельности

В современном мире существует и развивается целая отрасль оказания услуг бизнесу, именуемая страховой деятельностью. Ее развитие происходит под пристальным контролем государства, поэтому деятельность эта лицензируема, а «входной билет» на рынок страховых услуг весьма дорог. Далеко не все деловые риски могут быть застрахованы, но к самым большим угрозам можно подготовиться и снизить или предотвратить потери для бизнеса благодаря механизмам страхования. В широком понимании эта процедура является синонимом предохранения от возникновения нежелательных и опасных событий. В методологии управления рисками страхование относится к способам минимизации по методу передачи рисков.

Под страхованием мы будем понимать договорной акт, соглашение между страховщиком и страхователем о возмещении последнему за определенное вознаграждение убытков или части их, возникших в связи с наступлением страхового случая, предусмотренного договором. Вознаграждение именуется специальным термином – «страховая премия». Событие заключения соглашения не завершает процесс страхования риска, действие договора длится в течение всего страхового периода. Для целей настоящей статьи мы рассматриваем обе стороны соглашения: страховщика и страхователя.

Выписки из Главы 48 ГК РФ и Закона о страховании (№ 4015-1 от 27.11.1992 г.)

Предприниматель в сделке страхования, заботясь о минимизации своих рисков, всегда стоит на стороне страхователя. За более чем двадцатилетнюю практику я так и не научился мгновенно идентифицировать стороны договора по наименованию участника соглашения и часто путаюсь в понятиях «страхователь», «страховщик». Поэтому я привел определения этих понятий, данные законодателем. В 1992 году вышла первая редакция Закона о страховании, а во Второй части ГК РФ данному вопросу посвящена 48 Глава, выписка из них размещена выше.

Понятие страхового риска отличается от процедуры страхования, хотя приходится сталкиваться с ситуацией, когда их путают. Нам нужно четко понимать, что страховой риск – это понятие значительно в большей степени оперируемое страховщиком (страховой компанией), чем страхователем (предпринимателем, компанией, стремящейся снизить свои риски). Поэтому вопрос стороны в соглашении о страховании в данном контексте весьма важен. Помимо этого, виды рисков с позиции страховщика соответствуют определенным видам делового риска со стороны страхователя.

Страховое событие и страховая премия являются существенными условиями соответствующего договора. Страхование, как правило, носит комплексный характер и включает личное, имущественное страхование и страхование ответственности. Два последних вида широко распространены в системах передачи экономических рисков. Классификация видов страхования имеет значение для деления страхового риска на виды, поскольку косвенно определяет структуру признаков данного типа рисков. Данная классификация приведена на схеме ниже.

Классификация видов страхования деловых рисков

Понятие и классификация страхового риска

Страховой риск – понятие страхового бизнеса, регулируемого законодательством. Попробуем разобраться с этим понятием с позиции правил делового оборота и профессиональной страховой терминологии, без которой в настоящем вопросе не обойтись. Во-первых, под страховым риском рассматривается вероятность наступления страхового события. Страховое событие – это событие, специально оговоренное в договоре страхования, по поводу него и заключается соглашение сторон. Во-вторых, под данным риском также понимается непосредственный объект страхования. В-третьих, под страховым риском можно понимать размер страховой оценки, иными словами, стоимостное ее значение.

Законодатель выражает позицию, по которой страховым риском следует считать вероятное событие или совокупность событий, по поводу которых реализуется процедура страхования. Таким образом, изучаемый нами риск – это само событие и вероятность его возникновения в привязке к возникновению гражданско-правовых отношений, оформляемых договором страхования. Помимо этого, настоящий вид риска оценивается как опасность, грозящая застрахованному объекту, объект оценки и правовых отношений и величина ответственности страховой организации.

Страховые риски соответствуют определенным критериям, оценка которых позволяет идентифицировать рисковые явления. Рассмотрим основные признаки данных рисков.

1. Случайная природа риска. Эта характеристика основана на условии, что объект страхования заранее не позволяет определить или предположить местоположение, момент возможного неблагоприятного события и размер вероятного ущерба.
2. Обоснованность вероятности случайного проявления события. Суть страхования основана на однородности статистических данных по сопоставимым событиям. Оценка возникновения рисковых ситуаций позволяет выполнить расчет и адекватно устанавливать страховую премию.
3. Невозможность установления связи страхового случая с волеизъявлением любого заинтересованного лица. Данная характеристика исключает факт умысла страхователя или иного лица.
4. Страховое событие не может иметь масштабов катастрофы.
5. Ущерб и другие вредоносные последствия рискового события подлежат объективной оценке. Настоящая характеристика свидетельствует о существенности ущерба для страхователя.
6. Риск гипотетически возможен.

Основные признаки, на основе которых возможно выделить группы и виды страховых рисков в деловой среде, связаны с источниками опасности и возникновения, с объемом страхования и видами потерь. Классификация видов страховых рисков размещена ниже, некоторые задействованные в ней признаки и виды могут и далее разделяться на подвиды. Так, в частности, катастрофические риски подразделяются на эндемические риски (местные риски, связанные с метеорологическими факторами) и риски, связанные с качеством земли (вызванные эрозией почвы, например).

Классификация видов страховых рисков

Как рассчитать страховые риски?

В предыдущем разделе мы рассмотрели признаки объективной случайности и вероятности, которые в значительной степени определяют сущность страхового риска. Оба они лежат в основе так называемого принципа эквивалентности, исполнение которого предопределяет смысл услуги страхования. Суть данного принципа состоит в том, что страховые взносы в своей совокупности должны быть эквивалентными сумме страховых выплат премии страховщика. На этом должен быть основан любой расчет страховых премий, у каждой из которых есть своя экономически обоснованная цена.

Актуарный расчет – это специальная расчетная процедура, в результате которой выявляется размер себестоимости и возможная стоимость страховой услуги. По существу речь идет о целой системе экономико-математических и статистических методов вычисления тарифных ставок и определения уровня финансовых отношений между контрагентами по страховому соглашению. Существует даже такая профессия – актуарий, высококвалифицированный специалист по техникам расчетов в страховании.

Специализированный актуарный расчет своей целью имеет получить тарифную ставку, которая представляет собой не что иное, как цену страхового риска и ряда других расходов страховой организации. В тариф включаются две расчетные позиции: нетто-ставка и так называемая нагрузка. Нетто-ставка может быть рассмотрена как тождество цены страхового риска. Процедура определения нагрузки в свой состав включает следующие элементы:

• расчет расходов на организацию деятельности (формируемые при учреждении страховой компании);
• оценка инкассационных издержек;
• расчет ликвидационных расходов, оценка которых учитывает ликвидацию ущерба;
• определение управленческих расходов (фонд оплаты труда сотрудников и содержание офиса);
• учет налогового бюджета;
• оценка и назначение обязательных отчислений в запасные фонды;
• оценка прибыли страховщика.

Формула расчета нетто-ставки страхового тарифа

Оценка и расчет величины, условий и методов страхового возмещения зависят от системы ответственности страховщика (по договорам имущественного страхования). Подобная система предопределяет степень компенсации возникающего по договору ущерба. Кратко система ответственности оператора страховых услуг включает следующие варианты.

1. Выплата возмещения по действительной стоимости объекта страхования на момент заключения соглашения.
2. Выплата по системе пропорциональной ответственности.
3. Возмещение по системе восстановительной стоимости.
4. Выплата возмещения по системе первого риска.
5. Возмещение по системе предельной ответственности.

В настоящей статье мы выяснили, что такое страховой риск и чем он отличается от деловых рисков. Нами не только актуализирована классификация страхования рисков, но и рассмотрена типология видов страховых рисков, связанных с соответствующими договорами. Для руководителей бизнеса и менеджера проектов такая информация представляется весьма полезной, потому что приоткрывает «занавес» особой среды, именуемый страховым бизнесом. Для успешных переговоров со страховщиками на предмет страхования предпринимательских и имущественных рисков менеджменту компании нужно знать, каковы пределы тарифов партнеров. Все это зовет более глубоко погрузиться в заявленный предмет. Поэтому к данной теме нам предстоит еще вернуться.

Характеристика методов минимизации ущерба

Метод уклонения от риска (избежания, отказа)

Существуют крупные риски, вероятность возникновения которых может быть лишь частично уменьшена, но не ликвидиро­вана полностью, что практически не сни­жает опасность последствий их реализации.

Наилучшим методом управления предприятия катастрофическими рисками, является уклонение от таких рисков (создание таких производственно-хозяйственных условий, при которых шанс возникновения подобных рисков заранее ликвидирован).

Пример: прекращение про­изводства определенной продукции; отказ от сферы бизнеса, в которой такие риски присутствуют, и выбор новых, в которых данные риски отсутствуют.

Такой метод управления рисками является особенно эффективным, когда велики вероятность возникновения убытков (реализации рис­ков) и возможный размер убытка - избежание рисковых ситуаций в этом случае является наилучшей и единственной практической аль­тернативой. Метод применяется к однородным и неоднородным рис­кам, к единичным и массовым рискам, так как размер возможного ущерба, независимо от конкретных значений параметров однороднос­ти и количества рисков, для предприятия все равно является большим и не­желательным.

Суть этого метода управления рисками - проведение превентивных мероприятий, направленных на снижение вероятности их наступления, с целью умень­шить конкретные убытки.

Применение этого метода оправдано в случаях, если:

Велика вероятность реализации риска, т. е. вероятность наступления убыт­ка;

Размер возможного ущерба небольшой.

Риски могут быть как однородными, так и неоднородными. Они мо­гут носить массовый характер (массовые риски), но могут быть и еди­ничными.

Для выявления источников убытков и разработки программы пре­вентивных мероприятий крупные предприятия, компании обычно нанима­ют специалистов. Это объясняется тем, что зачастую разработка таких программ требует специальных знаний - инженерных, в области эко­номики, психологии и т. д.

Между мерами по предупреждению убытков и величиной страховых премий при использовании страхования как метода управления риска­ми существует очевидная связь: чем эффективнее превентивные меры, тем меньше размер страховых премий. Именно поэтому менеджер по рискам должен чаще контролировать и пересматривать комплекс пре­вентивных мер.

Под превентивными мерами понимают меры, направ­ленные на предупреждение непредвиденных событий с целью снижения вероят­ности и величины убытков. Обычно для предотвращения убытков применяются такие меры, как осуществление программы техники безопасности; проведение учений, использование плакатов, предупреждающих о химической опасности, приобретение и установка оборудования, позволяющего снизить травматизм; установка огнету­шителей для предотвращения убытков от пожара, сигнализации для предотвра­щения краж; постоянный контроль за наличием и сохранностью имущества и пр. Каждое предприятие заинтересовано в предупредительной деятельности, однако ее осуществление не всегда возможно по техническим и экономиче­ским причинам и нередко связано со значительными затратами.

К превентивным мероприятиям можно, отнести репортинг.

Репортинг - систематическое документирование всей информа­ции, связанной с анализом и оценкой внешних и внутренних рисков, с фиксированием остаточного риска после принятия всех мер по управлению рисками и т.д.Вся эта информация должна быть занесена в определенные базы данных и бланки отчетности, которые легко в дальнейшем использовать.

Предупреждение убытков благодаря превентивным мероприятиям уменьшает частоту их возникновения. Однако применение превентив­ных мер обосновано только до тех пор, пока стоимость их проведения меньше выигрыша, обусловленного этими мероприятиями. Оценить выигрыш порой бывает трудно, поскольку превентивные меры могут оправдать себя лишь спустя несколько лет.

Если выигрыш от превентивных мер все же превышает расходы по их проведению, этот метод следует использовать для любых рисков, неза­висимо от того, принимаются ли они на себя или же передаются в стра­ховые компании.

Применение данного метода связано с дополнительными функцио­нальными обязанностями менеджера, которые, в первую очередь, свя­заны со спецификой составления плана превентивных мероприятий. В частности, менеджеру следует:

Оценить экономическую целесообразность каждого превентивно­го мероприятия;

Уточнить с руководством предприятия и (или) ее специалистами раз­мер средств, которые можно использовать на проведение превен­тивных мероприятий (отдельно взятого или всей группы);

Привлечь специалистов для разработки программы превентивных мероприятий или получения консультаций по ней, если это необ­ходимо (например, требуются специальные знания);

Получить одобрение со стороны руководства и (или) специалис­тов предприятия на проведение превентивных мероприятий;

Корректировать и уточнять превентивные мероприятия;

Контролировать внедрение превентивных мероприятий;

Периодически пересматривать превентивные мероприятия.

Метод уменьшения размера убытков, минимизация потерь.

Суть этого метода - проведение мероприятий, направленных на снижение размера возможно­го убытка (когда применение этого метода оправдано).

Применение данного метода оправдано в следующих случаях:

Большой размер возможного ущерба;

Малая вероятность реализации риска, т. е. вероятность наступления убытка,

Среди всех способов уменьшения убытков особого вни­мания заслуживают способы разделения, дублирования и диверсификации.

Разделение (рассредоточение ) предполагает пространственное разделение источ­ников риска (возникновения убытков). Например: стро­ительство не одного большого цеха, а двух, меньших по размеру, расположенных на отдаленных друг от друга площадках. Или, с учетом риска возникновения пожара, строительство двух небольших складов в разных местах вместо одного круп­ного.

Дублировани е элементовпроизводства, наиболее значимых для всего произ­водственного процесса или производственных запасов, на складах, находящихся в раз­ных местах.

Если данный способ экономически целесообразен, т. е. если расходы по нему не пре­вышают экономию на убытках, его следует использовать для любых рис­ков, независимо от того, принимаются ли они на себя или же передаются другим субъектам.

Эти методы также связаны с проведением пре­вентивных мероприятий.

Диверсификация - распределение риска между несколькими направлениями деятельности предприятия. При этом потери в одной сфере деятельности компенсируются за счет другой сферы.

Лимитирование - это установление предельных сумм (лимита) расходов.

Поиск информации - это метод, направленный на снижение риска путем на­хождения и использования необходимой информации для принятия рискового решения.

Принятие ошибочных решений в большинстве случаев связано с отсутствием или недостатком информации. Получение необходимой информации, повышение уровня информационного обеспечения хозяйственной деятельности предприятия может в значи­тельной мере улучшить прогноз и снизить риск. В настоящее время существует сфера бизнеса, называемая экаутингом, связан­ная со сбором, обработкой, классификацией, анализом и оформлением различных видов финансовой информации. Предприятия могут воспользоваться ус­лугами профессионалов в этой сфере бизнеса.

Методы минимизации убытков нередко называют методами контроля за рис­ком. Применение всех этих методов предотвращения и сокращения потерь связа­но с определенными затратами, которые не должны превышать возможных раз­меров ущерба.

Затраты по предотвращению и минимизации потерь складываются из прямых и косвенных затрат. Прямые затраты - это расходы на приобретение и эксплуа­тацию необходимого оборудования, материалов, оплату труда менеджера по рис­ку, инженера по техники безопасности. Косвенные затраты могут выражаться в снижении производительности труда, сокращении объемов деятельности по ка­ким-то направлениям вследствие ограничений, привносимых мероприятиями по обеспечению безопасности.

Как правило, увеличение затрат на предотвращение риска ведет к его уменьшению, но лишь до определенного предела (когда сумма годовых затрат на предотвращение риска и снижение его размеров становится равной предполагаемой сумме годо­вого ущерба от реализации риска).