Что такое совокупный доход предприятия. Совокупный доход семьи

Вести свой бизнес в нашей стране можно от имени юридического лица – это большие и небольшие компании, закрытые и открытые акционерные общества, и от физического лица – индивидуальный предприниматель. Но легальное ведение бизнеса подразумевает регистрацию в налоговой инспекции, а налоговики обязательно требуют открыть свой банковский счет. Самые выгодные условия предлагает Сбербанк, и многие индивидуальные предприниматели открывают счета для расчетов с клиентами и оформляют индивидуальные карты именно в этом банке.

Сбербанк: перевод с ИП на карту: инструкция

Если и расчетный счет, и карта оформлены в одном филиале структуры Сбербанка, то за перевод средств по своим счетам в режиме онлайн комиссия не взимается. Да и средства поступят практически мгновенно.

Итак, последовательность действий.

1. При наличии расчетного счета и карты Сбербанка – оформить УДО (универсальный договор банковского обслуживания).
2. Получить идентификатор входа в онлайн-банк и временный пароль (его потом можно изменить).
3. С официального сайта войти на свою страницу .
4. Убедится, что на ней указан счет (вклад) и карта.
5. На странице открыть информацию по вкладу, выбрать «перевод между своими счетами».
6. Укажите сумму, которую нужно перевести.
7. Подтвердите операцию паролем, полученным в sms-сообщении.

Перевод со счета ИП на карту Сбербанка: причины отказа в операции

Но не всегда все операции проходят гладко, порой при заполнении формы перевода появляется сообщение «отказано в проведении операции». Так иногда случается, и на это есть вполне конкретные причины.

• Сумма перевода превышает сумму средств на вкладе.
• Превышен лимит по расходным операциям. Такое случается, если не установлена конкретная сумма возможных ежедневных операций. Нужно на своей странице установить опцию «без ограничений». Но и в этом случае одноразово можно перевести, без взимания процентов, только 150 тысяч рублей. За сутки возможно оформить несколько переводов, но за последующие операции будет взиматься банковская комиссия 0,5%. Если суммы превышают установленный ежедневный лимит, то система может запросить подтверждение через кол-центр банка – вами ли совершаются расходные операции? Для соединения с оператором Сбербанка телефон необходимо перевести в режим тонового набора, и набрать последовательно цифры 3-0-2. После подтверждения секретной информации, будет возможен дальнейший перевод.
• Операции по вкладу недоступны. Такая ситуация может возникнуть, если, например, суд арестовал счета предпринимателя за ведение противозаконных операций, или по запросу налоговых органов при наличии долгов по налогам.
• Самая банальная ситуация – сбой в системе. Если в данный момент перевод невозможно совершить, попробуйте зайти на свою страницу позже, волне вероятно, что неисправность будет устранена.

1. ИП может переводить любую сумму, но для перевода на карту банк должен быть уведомлен, что это делается для личных нужд. Некоторые предприниматели указывают в поле «назначение» — заработанную плату. Этого делать не нужно, поскольку никто индивидуальному предпринимателю заработанную плату не начисляет.
2. Также не нужно указывать про обложение НДС – это ваш доход, то есть личные средства, которые не подлежат налогообложению при переводе со своего же счета на пластиковую карту.
3. Могут возникнуть вопросы про банковскую комиссию. Если операции проходят по счету и карте, оформленных в одном отделении – комиссии нет, но если что-то оформлено в другом филиале, то платить комиссионные за перевод придется.

Совет: выпускайте карту там, где оформляли открытие расчетного счета. Пользуйтесь услугами интернет-банкинга – это намного удобнее, чем каждый раз обращаться в отделение Сбербанка.

Добрый день, уважаемые предприниматели!

Довольно часто задают один и тот-же вопрос о том, можно ли выводить деньги с банковского счета ИП на личную дебетовую карту. Рассмотрим этот вопрос чуть подробнее.

Забегая вперед скажу, что да, можно. Но нужно знать несколько нюансов, о которых и расскажу в этой небольшой статье.

Итак, пусть некий ИП ведет бурную деятельность и заработал некую сумму, которая поступила на счет ИП в банке. Здесь сразу нужно понимать, что речь идет о счете, который был открыт не на физлицо, а именно на ИП.

То есть, специальный счет в банке, на который поступают деньги от предпринимательской деятельности. О том, как и где можно открыть такой счет, читайте вот в этой статье:

Так вот. Наш ИП может создать платежное поручение о переводе со счета ИП в банке на счет личной дебетовой карты.

На что нужно обратить внимание:

1. В платежном поручении необходимо указать причину. Например:

Перевод прибыли от предпринимательской деятельности. Сумма _____ рублей, НДС не облагается

2. Уточните в своем банке, где находится счет ИП, комиссию за вывод на дебетовую карту. Это очень важный момент, так как некоторые банки повышают % комиссии при выводе денег при превышении определенного порога в сутки (или в месяц). Их можно понять, так как они таким образом борятся с возможными махинациями.

3. Уточните в банке, где находится счет ИП есть ли возможность завести дебетовую карту в этом же банке на физлицо (то есть, на себя же). Как правило, комиссия в таких случаях будет минимальной.

4. В вашей деятельности не должно быть НИЧЕГО криминального . Надеюсь, не нужно объяснять почему.

5. Уточните лимиты по вводу и выводу денег со счета личной дебетовой карты. Такие ограничения тоже могут быть, так как эти банки тоже борятся с возможными махинациями.

6. И, конечно, это должна быть ВАША дебетовая карта, оформленная именно на Вас.

Сразу возникает вопрос: а зачем мне принимать деньги на счет ИП? Можно ли принимать деньги от предпринимательской деятельности сразу на личную карту?

Если Вы поищете ответ на этот вопрос в Интернете, то сразу наткнетесь на огромные дискуссии на форумах, где одни яростно доказывают, что да, можно. А другие не менее убедительно говорят, что ни в коем случае нельзя.

Я отношусь ко второй группе и вот почему:

1. Если Вы откроете договор на обслуживание личной дебетовой карты, то со 100% вероятностью найдете пункт, где написано, что такую карту нельзя использовать в предпринимательской деятельности . Соответственно, ее в любой момент могут заблокировать.
2. Налоговики могут отнести в доходы ВСЕ поступления на эту карту. Например, перевод от друга… Соответственно, Вы больше заплатите налогов. Да и прямо скажем, что у налоговиков сразу возникнет масса вопросов при такой схеме приема денег.
3. Ну и прямо скажем, принимать деньги от деятельности ИП на дебетовую карту физлица – это просто несерьезно.

Назначение платежа при переводе собственных средств ИП указывается в платежном поручении при перечислении денег с одного счета предпринимателя на другой. Сейчас практически каждый бизнесмен имеет расчетный счет (р/с) в банке, хотя это не обязательно, но очень удобно платить налоги, вести расчеты с партнерами, аккумулировать выручку от своей деятельности и т.д. После совершения всех обязательных платежей (налоги, оплата кредитов для коммерческой деятельности и пр.) на р/с индивидуального предпринимателя остаются его собственные средства, которыми он может распоряжаться. Эти деньги гражданин может перевести с расчетного на свой личный счет.

Перечисление безналичных денег через банк оформляется платежным поручением (п/п). Один из реквизитов этого документа — назначение платежа. При неправильном или некорректном указании назначения банковский работник имеет право не проводить операцию и вернуть документ для исправления. Требуется прописать, за что перечисляются денежные средства, на основании чего, есть ли НДС. Например, оплата за товар по договору №2 от 16.09.2015, в том числе НДС 800,00 руб.

А что же должен указать предприниматель при переводе своей прибыли? Назначение платежа при перечислении денег с одного счета на другой выглядит так: «Перевод собственных средств на текущий счет №XXX. Без НДС». Возможны и другие формулировки, например, вывод средств на личные нужды, пополнение счета пластиковой карты и т.п. Пример п/п в приложении 1.

Куда предприниматель может перевести деньги

В большинстве случаев бизнесмен открывает в банке не только р/с, но и текущий, оформляет пластиковую карту. Понятно, что любой ИП регистрируется и работает, чтобы иметь от этой деятельности доходы, которые он хочет получать в денежном выражении в наличной или безналичной форме и использовать их в своих целях. Для этого гражданину нужен личный счет.

С каждым днем все большую популярность завоевывают пластиковые карты. Они очень удобны для хранения, накопления и использования денег. Почти все магазины установили терминалы для приема оплаты в безналичном виде, а банки предлагают различные бонусы при оформлении карт. Чаще всего ИП переводят свои средства на пластиковые карты, могут применить их в безналичной форме или воспользоваться банкоматом и получить наличные.

Предприниматель может открыть в кредитной организации срочный вклад с возможностью пополнения или до востребования и переводить туда свои доходы. Назначение платежа при этом будет такое: «Перевод личных денежных средств на вклад по договору №XXX от XX.XX.XXXX. Без НДС». Надо указать номер и дату договора между банком и вкладчиком.

Какой банк выбрать

Обычно индивидуальные предприниматели открывают расчетные и прочие счета, заказывают пластиковые карты в одной кредитной организации. Во-первых, это удобно, во-вторых, перебросить деньги намного быстрее, в-третьих, дешевле, чем перечислять в другой банк. При этом ИП имеет право переводить личные деньги в прочие кредитные организации, если ему так нравится. Желательно открыть счет в кредитной организации, ориентированной на работу с малым бизнесом, так как с ней намного проще сотрудничать.

Все операции по перечислению денег и снятию наличных на сумму свыше 600000 руб. подлежат обязательной проверке со стороны любого банка в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подобные переводы считаются подозрительными. Если деньги нужны для покупки квартиры, дачи, дома, склада и т.д., то можно перечислять и снимать в наличном виде не более 3000000 руб. При большей сумме банк потребует объяснений, куда клиент планирует потратить столько денег.

Безналичные платежи через банк - это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году.

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

• За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
• Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье « ».
• Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде , заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

«Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится» (из письма Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603).

Перевести деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды в 2019 году можно тремя способами.

1. Получить наличные деньги в кассе банка по чеку или платёжному поручению. Этот способ мало отличается от того, когда предприниматель снимает наличность для расчёта с контрагентами или работниками. Наличные деньги так же приходуются в кассу ИП по приходному ордеру, а выдаются по расходному ордеру.
   Чтобы не переплачивать банку комиссию, некоторые предприниматели указывают в назначении платежа «Зарплата индивидуального предпринимателя». Это неправильно. ИП не может сам себе платить зарплату, о чем неоднократно высказывались Роструд, Минфин, ФНС. Банк вправе отказаться выполнять такое платёжное поручение, поэтому при переводе средств ИП на личные нужды надо так и указывать: "Перевод собственных средств" или "Выдача денежных средств на личные нужды".
2. Перевести наличные на текущий счёт физического лица и привязанную к нему карту. В этом случае наличные деньги сразу с расчётного счёта предприниматель не снимает, поэтому банк не взимает комиссию за обналичивание, и кассовые документы оформлять не требуется. Далее деньги с карты снимаются уже в банкомате обычным способом.
   Очень важно, чтобы карта, на которую переводятся деньги, снятые на личные нужды ИП, была оформлена на самого предпринимателя, а не на другое лицо, например, супруга. Если же вы проведете такую транзакцию, то деньги, переведённые на карту другого лица, облагаются налогом, а предприниматель, как налоговый агент, должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
   Обратите внимание: если вы оформили карту не в том банке, где у вас открыт расчётный счёт, то в некоторых случаях при переводе денег на вашу карту в другом банке может взиматься комиссия.
3. Перевести деньги на банковский вклад физического лица. Предприниматель может иметь не только расчётный и текущий счёт, но и накопительный или депозитный. На этот счёт тоже можно переводить деньги, а затем получить их наличными деньгами после закрытия депозита.

Таким образом, самый простой способ снятия денег ИП на личные нужды, не требующий комиссии на обналичивание и оформления кассовых документов, - это перевод денег на карту физического лица . Именно его мы и рекомендуем нашим пользователям.

Собираетесь открыть расчетный счёт для ИП? Специально для пользователей нашего сервиса банк Тинькофф подготовил выгодные условия, оставьте заявку прямо сейчас и получите:

• Бесплатное открытие р/c + подключение мобильного и интернет-банка.
• Бесплатное обслуживание до 7 месяцев для новых ИП
• и до 3 месяцев для всех остальных.
• Бесплатная проверка контрагентов.
• До 8% начисляются на остатки на счёте.
• Бесплатный зарплатный проект.
• Зачисления, переводы, расчёты с 4:00 до 21:00 по Москве. Внутри банка 24/7.

Комиссия за перевод денег на карту

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.

С расчетным счетом вы свободно распоряжаетесь своими деньгами: переводите деньги партнерам, расплачиваетесь картой в магазине и снимаете наличные в банкоматах. Вместе с расчетным счетом вы можете получить карту, с которой можно перевести деньги на карту Сбербанка или любого другого банка.

Как перевести деньги со счета ИП на карту Сбербанка

Перевод со счета ИП на карту Сбербанка можно сделать тремя способами: в отделении банка, с помощью банкомата или через личный кабинет на сайте банка. Обычно для перевода нужен только номер карты, на которую вы отправляете деньги. В некоторых случаях может понадобиться фамилия владельца карты, на которую вы переводите деньги.

Когда переводите деньги с расчетного счета ИП на карту Сбербанка, важно правильно указать назначение платежа. Чтобы не вызывать подозрения у банка и налоговой, указывайте в назначении платежа «Перевод собственных средств». По закону своими деньгами вы можете распоряжаться как угодно.

Если переводите деньги не себе, а другим людям, банк и налоговая поинтересуются назначением платежа. Поэтому обязательно указывайте в назначении платежа, за что и на каком основании платите.

Если это зарплата сотруднику, вы заплатите взнос и налог. Это не произойдет автоматически — вы должны сами посчитать размер налога и взносов, и перечислить их в налоговую. В назначении платежа укажите, за какой месяц перечисляете зарплату — так у вас будет подтверждение, что вы заплатили сотруднику.

Если оплачиваете услуги подрядчика или товар, укажите номер и дату договора и название товара или услуги. Получатель такого перевода обязан заплатить подоходный налог, но перечисляет этот налог тот, кто платит — то есть, вы.

Запомнить

• Если переводите деньги себе на карту в другом банке, пишите в назначении платежа «Перевод собственных средств».
• Когда платите зарплату, указывайте месяц и не забудьте про налоги и взносы.
• Если переводите деньги за услуги, указывайте в назначении платежа номер договора, дату и название услуги — в точности, как в договоре. Как и с зарплатой, налоги и взносы платите вы.

Если у Вас ещё нет р/с в Сбербанке, жмите