Система обязательного пенсионного страхования. Обязательное пенсионное страхование в россии

Позволяет гарантированно реализовать определенные права как граждан РФ, так и иностранцев, которые проживают в нашей стране. Добровольное пенсионное страхование является дополнением к обязательному в силу недостаточной эффективности последнего по гарантированному обеспечению материальных интересов любых социальных групп населения. Что все это может означать? Давайте разберемся в этом вопросе более подробно.

Положительные стороны добровольного страхования

Если бы оно отсутствовало, то пожилым гражданам нашей страны пришлось бы худо. Дело в том, что государственные пенсии у большинства совсем небольшие, и жить безбедно на такие деньги не представляется возможным. Добровольное пенсионное страхование является перспективным в том случае, если размер выплат гражданина в пенсионный фонд небольшой либо в принципе отсутствует: если нет трудовых доходов, при предпринимательской деятельности, не зарегистрированной официально, при серых зарплатах и т. п. В чем же суть этого понятия? Чем оно отличается от обязательного? Об этом речь пойдёт далее.

Основные определения

Добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию представляет собой систему накоплений денежных средств, которые формируют будущую пенсию посредством разного рода финансовых организаций. В основе её выступают принципы, которые аналогичны используемым в обязательном страховании. Чтобы провести добровольное страхование, требуется волеизъявление двух сторон. Основывается оно на договоре, в соответствии с которым порядок и размер начисления страховых взносов устанавливаются не государством, а непосредственно тем гражданином, который заинтересован в получении хорошей пенсии.

Добровольное пенсионное страхование дополняет обязательное страхование. Денежные средства при этом накапливают разного рода страховые и финансовые организации. Внебюджетные фонды не имеют какого-либо отношения к формированию средств. Добровольное страхование гарантированно обеспечивает гражданина достойными материальными выплатами в старости. Поскольку пенсия имеет минимальный установленный размер, то с ним становятся невозможными полноценная жизнь и достаточное удовлетворение собственных потребностей гражданина пенсионного возраста. Конечно же, у такого правила имеются исключения, однако они редко встречаются. Поэтому добровольное страхование было создано в качестве дополнения к обязательному. По подобному типу гарантируются достойные выплаты в старости, вне зависимости от размера трудовой пенсии, которая ему начислена.

Опыт страхования за пределами РФ

Способ объединения двух разновидностей страхования довольно широко используется в Британии, Канаде, Франции, Германии и в США. Именно поэтому все трудящиеся нашей страны мечтают о пенсии работников данных стран. Благодаря взносам на добровольное пенсионное страхование американские и западноевропейские пенсионеры не испытывают ни в чём нужды и могут позволить себе путешествовать по всему миру. Это позволяет каждому работнику самостоятельно выбирать себе страховщика с подходящими страховыми условиями и тарифами. Добровольное страхование гарантирует каждому гражданину в старости экономическую стабильность, независимо от влияния внешних факторов либо состояния, в котором находится государственная бюджетная система.

Функции пенсионного страхования

Обязательное и добровольное пенсионное страхование выполняют важные функции и позволяют:

Выделять застрахованным лицам средства на пенсионные выплаты дополнительного характера.

Накапливать пенсионные взносы в Пенсионном фонде, добровольное страхование имеет особенности накопления средств в НПФ и страховых компаниях.

Контролировать полные и регулярные выплаты денежных средств участникам соглашения.

Перенаправлять в иные фонды пенсионные накопления по заявлению вкладчиков.

Общий смысл пенсионного страхования

Пенсионные средства накапливаются благодаря взносам, вносящимся застрахованным лицом по договору добровольного страхования. На основе взносов, выплаченных в течение определённого периода, происходит формирование суммы выплат, если наступает страховой случай, то есть достигается пенсионный возраст. Называется это дополнительной пенсией. Обязанностью страховщика является своевременный и полный контроль исполнения обязательств со стороны застрахованного лица по выплатам взносов.

Если взятые обязательства не выполняются, включая также невыплату гражданину положенных накоплений, в нашей стране предусматривается ответственность. Очень жёстко контролируется деятельность страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов по предоставлению услуг добровольного пенсионного страхования в РФ. Однако обнадёживаться не нужно, поскольку на страховом рынке существует большое количество мошеннических схем. Именно поэтому перед тем, как доверять собственные сбережения тому или иному фонду, необходимо скрупулёзно проанализировать имеющиеся о нём сведения.

Кто относится к числу субъектов?

По данному типу страхования в качестве страховщиков выступают: негосударственные пенсионные фонды (или НПФ), а также НПФ представляют собой некоммерческие организации, задача деятельности которых - обеспечение добровольного страхования участников фонда, не являющегося государственным. Любое физическое лицо может считаться застрахованным, если в его пользу заключается пенсионный договор. Также оно может быть и участником НПФ вне зависимости от гражданства. В качестве страхователя в таких правоотношениях выступает вкладчик. Им является лицо, выплачивающее страховые взносы или в пользу пенсионера фонда, или в пользу участника. Вкладчиками могут выступать:

Физическое лицо (как гражданин России, так и иностранец);

Зарегистрированное в нашем государстве или иностранное юридическое лицо;

Структуры исполнительной ветви власти.

Особенности

При заключении соглашения необходимо быть очень внимательным. Чаще всего договор представлен в виде типовой формы, однако, если клиента что-то не устраивает или какие-то вещи ему непонятны, нужно обязательно прояснять все имеющиеся вопросы.

В договоре добровольного пенсионного страхования всегда чётко прописывается признанный страховым случай - это достижение пенсионного возраста застрахованным лицом. Кроме того, оговаривается частота и размер вносимых средств. Чаще всего первоначальный взнос колеблется от девяти до двадцати пяти тысяч рублей. После этого платёж может варьироваться от двухсот до тысячи рублей ежемесячно. Некоторые программы дают возможность внесения поквартальных платежей, то есть раз в шесть месяцев или в год.

Ещё одной важной деталью является возможность оформления подобного договора не только на себя, но и на другого человека, будь то знакомый гражданин или его родственник. Таким образом, при наступлении страхового случая человек, который указан в соглашении, будет получать прибавку к пенсии.

Возможна ли приостановка действия соглашения?

Действие договора добровольного пенсионного страхования прекращается, если наступают следующие ситуации:

Оканчивается выполнение прописанных в соглашении условий;

Застрахованное лицо умирает;

Ликвидируется юридическое лицо, являющееся вкладчиком при страховании корпоративного типа;

В случае наступления непредвиденных обстоятельств, оговоренных в соглашении;

При расторжении в одностороннем порядке, если заказчик перестаёт выплачивать страховые взносы;

По договорённости сторон;

В судебном порядке, если нарушается выполнение прописанных в договоре условий.

В общем говоря, вкладчик имеет право требовать расторжения договора после его заключения. Однако само соглашение теряет свою силу не менее чем через три месяца после того, как было подано соответствующее заявление. Кроме того, вкладчик посредством подачи заявления может потребовать изменения договорных условий, в то время как обязанность страховщика - рассмотреть его.

Чем отличается добровольное страхование от обязательного?

Добровольное пенсионное страхование имеет следующие отличия от обязательного:

Гарантируется соглашением сторон, а не государством;

Требует волеизъявления участников, а не осуществляется обязательно;

Даёт возможность выбора порядка выплат и тарифов, в то время как по обязательному страхованию они устанавливаются на основании действующего законодательства;

Страхователь может самостоятельно выбрать ту компанию, которая будет копить его пенсионные средства, в отличие от обязательного, где взносы выплачиваются в конкретные внебюджетные фонды;

НПФ формируют свой бюджет за счёт инвестиционных доходов и вкладов физических и юридических лиц, в то время как бюджет государственных фондов создаётся благодаря взносам работодателей и лиц, которые занимаются конкретными видами деятельности;

Более важной для добровольного страхования является схема страхования, а для обязательного - процент для базы налогообложения и тариф.

Добровольное страхование в пенсионной сфере является дополнительным по отношению к добровольному вступлению по обязательному пенсионному страхованию, поэтому главные выплаты по такому соглашению называются дополнительной пенсией.

В 2012 г. Правительство РФ объявило о начале очередного этапа пенсионной реформы, направленной на формирование обязательного страхового обеспечения, и создание новой системы, зависящей от взносов работодателей и позволяющей создавать накопления материальных средств.

В результате законотворческой деятельности в конце 2015 г. были сформированы три вида обеспечения:

Госпособия

Отличительная особенность государственного обеспечения: выплаты осуществляются из федерального бюджета определенным категориям граждан, не подлежащим обязательному страхованию.

1. Государственные пособия по возрасту назначаются лицам, пострадавшим в радиационных или техногенных катастрофах.
2. Пенсии по инвалидности выплачиваются:
   • участникам войны;
   • , пережившим блокаду и награжденным памятным знаком.

Социальная

Социальная пенсия назначается нетрудоспособным гражданам:

• инвалидам I- III группы, от рождения, ;
• детям при потере кормильца до достижения совершеннолетия или до окончания очной формы обучения;
• представителям малочисленных в возрасте 55-60 лет.

Гражданам, претендующим на получение нескольких видов пенсий, пособие назначается по их усмотрению, если законодательство не предусматривает иных действий.

Государственные пенсии назначаются бессрочно , за исключением инвалидов, которым пособия выплачивают в течение срока признания инвалидности.

Выплаты по обязательному пенсионному страхованию

Обязательное пенсионное страхование - государственная система формирования пенсионных источников населения. К субъектам страхования относят:

• федеральные органы власти;
• плательщиков страховых взносов;
• страховщиков.

Важно! Единственным законным страховщиком трудовых пенсий в России является Пенсионный фонд.

Страховые

Обязательное пенсионное обеспечение состоит из страховых и накопительных пенсий. В свою очередь, страховые пособия в зависимости от категорий получателей классифицируют как пенсии:

• по старости;
• по инвалидности;
• при потере кормильца.

Страховые пособия по возрасту назначают при соблюдении следующих условий:

1. Наступление пенсионного возраста: 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин.
2. Величина стажа. Продолжительность , начиная с 2016 г. увеличивается ежегодно на один год. В 2019 г. этот показатель равняется 8 годам .
3. Количество (не менее 11,4 ).

Важно! К 2025 году коэффициент, ежегодно увеличиваемый на 2.4 балла, достигнет 30 баллов, а минимальный страховой стаж 15 годам.

Страховое пособие по инвалидности назначают особам, признанным инвалидами I-III группы независимо от причин, рода и вида деятельности, величины страхового стажа. При полном отсутствии страхового стажа государство выплачивает инвалидам ежемесячное социальное пособие, финансируемое из федерального бюджета.

Страховое пособие при утрате кормильца назначается родственникам, находившимся на иждивении, независимо от величины стажа и причин смерти. При отсутствии стажа у кормильца, либо при совершении членами семьи уголовного преступления, приведшего к смерти, государство устанавливает выплату социального пособия.

Накопительная пенсия

Накопительная часть пенсионного обеспечения - один из основных элементов проводящейся государственной . Это часть страховых взносов (6%), поступающих на индивидуальные счета граждан в Пенсионном фонде.

В соответствии с законодательством право на формирование накопительной части имеют:

1. Граждане РФ, родившееся в 1967 г. или позже.
2. Лица, определившиеся с выбором пенсионного обеспечения в период 2014-15 гг.

Накопительная пенсия начисляется на основе сумм, находящихся на счетах на момент назначения обеспечения. В случае отказа от накопительной пенсии за лицом сохраняются предыдущие накопления, инвестирующиеся по его выбору, и начисляющиеся в виде:

Важно помнить , что выбор накопительной системы пенсионного обеспечения влияет на правовые возможности при формировании страхового пособия.

Начиная с 2014 г., и предположительно по 2020 г., в связи с экономическим кризисом Правительством РФ объявлен - накопительная часть пенсий «заморожена» , а взносы переводятся в страховую часть и преобразуются в пенсионные баллы. Дальнейшая судьба накопительной системы остается под вопросом, одновременно Правительство обещает учесть собранные до моратория средства при будущих выплатах.

Как выплачивают и снимают

Выдача накопленных средств возможна в нескольких вариантах. Право на единоразовую выплату имеют:

• инвалиды;
• лица, получающие пенсию при потере кормильца;
• граждане без страхового стажа и нужного количества пенсионных баллов;
• при одноразовой выплате в менее 5% от суммы страхового платежа.

Чтобы получить накопительную пенсию нужно обратиться в обслуживающий фонд с заявлением и документами, подтверждающими право на получение всей суммы. При положительном решении средства начислят через 1-2 месяца.

Куда перевести накопленные средства

Накопленные пенсионные средства могут находиться в Пенсионном фонде или в одном из негосударственных фондов, выбранном клиентом по собственному усмотрению. При выборе фонда специалисты советуют обращаться к организациям, принадлежащим крупным банкам и страховым компаниям, таким как Сбербанк, Росгосстрах и прочим , располагающим государственными вложениями и имеющим положительную репутацию в мире финансов.

Выбор НПФ для накопительной части пенсии — не окончательное решение и может пересматриваться владельцем средств неограниченное количество раз. При этом закон ограничивает проведение данных операций по времени, не более одного перевода в 5 лет . Перевод средств осуществляется по заявлению владельца счета.

Как узнать сумму средств на счету

Для определения состояние капитала на счету нужно обратиться с соответствующим заявлением в обслуживающую организацию или фонд. Пенсионное законодательство РФ предусматривает бесплатное предоставление данных о состоянии счета один раз в год .

Негосударственное

Кроме страховой и накопительной пенсии граждане РФ могут формировать дополнительный вид обеспечения - негосударственную пенсию. Обязательное условие для формирования - участие в программах негосударственного пенсионного обеспечения.

Отличительная особенность негосударственных пенсий - страховой стаж не важен, а важна сумма взносов. Заключив договор о дополнительном пенсионном обеспечении с негосударственным фондом, граждане могут самостоятельно определять величину перечисляемых процентов.

Негосударственное пенсионное обеспечение - дополнительные материальные средства, позволяющие «нарастить» основную часть пенсии, в том числе и при отсутствии нужных страховых лет.

Преимущества дополнительного пенсионного обеспечения:

• добровольный характер принимаемого решения;
• возможность оставаться «на плаву» после завершения трудовой деятельности, и кардинально не изменять сложившийся образ жизни из-за изменения материального положения.

Негосударственные пенсионные фонды предлагают:

• персональный подход к клиентам с учетом возрастных данных, уровня доходов, планируемого периода внесения средств на счет;
• гибкую систему начисления взносов - право самостоятельно принимать решение о суммах и времени внесения средств.

Накопления можно инвестировать - прибыль не зависит от суммы взноса. Вложив небольшую часть сбережений, можно получать регулярный стабильный доход. Также негосударственная пенсия передается по наследству и не облагается подоходным налогом.

Видео-консультация по теме

Пенсия – это заслуженный отдых человека, который завершил свою трудовую деятельность. В это время он может путешествовать, заниматься любимыми делами. Для того чтобы у него все получалось, было разработано пенсионное страхование в РФ. Что это за процедура, какими особенностями она обладает и какие разновидности имеет, вы узнаете далее.

Основные термины

Пенсионное страхование в РФ – это система различных мер (социальных, экономических, юридических), которые способствуют компенсации выплат, получаемых еще до установления обязательного страхования.

Рассчитывается оно по особой формуле, которая включает не только размер легальной заработной платы, но и общий рабочий стаж. При этом основная часть пенсии не должна быть меньше прожиточного минимума.

Ежемесячно определенный процент вашего заработка отсчитывается в Пенсионный фонд. Причем вы может пользоваться услугами как государственных, так и частных организаций. Однако эти накопления вы не сможете снять в любой момент. Естественно, из этого правила есть свои исключения.

Разновидности страховки

Существует несколько типов предоставленной процедуры:

1. Обязательное пенсионное страхование в РФ. Оно предусматривается государственным бюджетом. Благодаря такому страхованию делаются выплаты на похороны умершего пенсионера, а также ежемесячное положенное денежное вознаграждение за труд. Эти средства выделяются из бюджета страны и являются обязательными.
2. Негосударственное. В этом случае за выплату отвечают частные организации, на счетах которых накапливались деньги, когда пенсионер работал.
3. Дополнительное. В этом случае вы можете внести на счет определенную сумму денег. Она сохраняется и приумножается. Отчисления могут происходить периодически или же вы кладете всю сумму сразу. После выхода на пенсию вы начнете получать дополнительные средства.
4. Добровольное. Тут уже инициативу проявляет будущий пенсионер.

Преимущества и особенности государственного страхования

Эта форма, наверное, самая распространенная. Государственное пенсионное страхование в РФ является обязательным. Только поэтому после достижения определенного возраста вы можете не работать, но получать деньги. При этом сумма устанавливается государственным бюджетом и выплачивается из него же.

Достоинством такой системы является то, что страна гарантирует соблюдение прав тех лиц, которые были застрахованы. То есть вы в любом случае получите пенсию. Государство регулирует такие отношения. При этом все субъекты обязаны осуществлять определенные взносы в бюджет страны. Кроме того, общественность может контролировать выполнение обязанностей Пенсионного фонда.

Учтите, что страховать в этом случае должен работодатель. Если он официально платит зарплату, то отчисления в государственный бюджет идут автоматически. Пенсионное страхование в РФ может осуществляться и негосударственными организациями, не привязанными к федеральному бюджету. Этот вопрос стоит рассмотреть подробнее.

Особенности негосударственного страхования

В этом случае бюджет страны не имеет к процедуре никакого отношения. То есть все накопления кладутся на счета частных организаций, которые впоследствии обязаны выплачивать вам пенсию. Негосударственное пенсионное страхование в РФ не очень популярно. Дело в том, что оно обладает определенными недостатками:

• Высокий риск неисполнения своих обязанностей со стороны организации.
• Возможность исчезновения вклада.
• Интересы и права граждан недостаточно защищены.
• Малое количество информации, которая позволила бы разобраться в работе негосударственных систем страхования.

Внебюджетные фонды могут быть открытыми и закрытыми. Достоинством такой системы страхования является то, что вы сами выбираете наиболее выгодные для вас условия сотрудничества с фондом.

Особенности и преимущества добровольного страхования

Эта процедура очень проста и понятна. Добровольное пенсионное страхование в РФ предусматривает выбор компании и подходящей программы самим клиентом. При этом вы сами решаете, какой процент от заработка будет отчисляться. В соответствии с этим определяется ваша ежемесячная пенсия после завершения трудовой деятельности.

Вносить средства вы можете ежегодно или раз в квартал. Все зависит от условия подписанного договора, который может заключаться на срок до 99 лет. Выплачиваться деньги пенсионеру тоже могут раз в месяц, квартал или полугодие. Учтите, что перед заключением договора следует проверить всю информацию о той организации, которой вы собираетесь доверить свои средства. Такая пенсия может выплачиваться параллельно с государственной.

Какие документы необходимо собрать для оформления добровольного страхования?

Нужно сказать, что для осуществления этой процедуры требуется присутствие того человека, который будет впоследствии получать выплаты. Государственное страхование производится работодателем, поэтому и волноваться сотрудникам практически не о чем. Для того чтобы составить договор в частной фирме, вам придется собрать такой пакет документов:

• Паспорт гражданина РФ.
• Справка о доходах.

В принципе, этих документов достаточно для заключения договора. Однако все зависит от особенностей работы той или иной организации. В результате вы подписываете документ, в котором прописаны все нюансы сотрудничества. К его составлению нужно подойти очень ответственно.

Как видите, целью пенсионного страхования является обеспечение достойной жизни человека после завершения трудовой деятельности. Какой тип процедуры выбрать, решать вам. Просто нужно определиться со своими потребностями и целями. Дополнительное пенсионное страхование в РФ - это возможность быть уверенным в завтрашнем дне.

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) - это система, с помощью которой государство формирует источник финансирования пенсий граждан. Граждане, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование, называются застрахованными лицами. При наступлении страхового случая (достижение пенсионного возраста или инвалидность) Пенсионный фонд выплачивает застрахованным лицам пенсию.

Застрахованные лица

Застрахованные лица - это граждане Российской федерации, а также постоянно или временно проживающие на территории РФ иностранные граждане и лица без гражданства, которые:

• работают по трудовому договору или договору гражданско-правового характера;
• самостоятельно обеспечивают себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, фермеры);
• работающие за пределами РФ и уплачивающие страховые взносы в Пенсионный фонд России.

Подтверждением того, что человек является застрахованным лицом в системе ОПС, является свидетельство обязательного пенсионного страхования - в нем указаны его персональные данные и страховой номер индивидуального пенсионного счета в ПРФ (СНИЛС). Страховое свидетельство выдается при обращении в Пенсионный фонд или при первом устройстве на работу.

По данным ПФР более 100 миллионов человек являются участниками системы ОПС - застрахованными лицами.

Страхователи

Ключевыми участниками системы обязательного пенсионного страхования являются работодатели застрахованных лиц - страхователи. Страхователи ежемесячно уплачивают в Пенсионный фонд России страховые взносы на будущее пенсионное обеспечение своих работников. У каждого застрахованного лица есть индивидуальный счет в ПФР, на котором фиксируются страховые взносы. Размер страховых взносов - 22% от годового фонда оплаты труда в пределах 1 021 000 рублей (в 2018 году). С величины, превышающей этот размер, страхователи уплачивают взносы по тарифу 10%.

По умолчанию страховые взносы направляются на формирование двух видов пенсий: 6% взносов - на накопительную пенсию , 16% взносов - на страховую пенсию . Застрахованные лица могут отказаться от формирования накопительной пенсии и направлять все взносы на формирование страховой пенсии.

Страховщики

Главным администратором (страховщиком) в системе обязательного пенсионного страхования является Пенсионный фонд России. Он управляет пенсионными средствами в системе ОПС. Наряду с ПФР страховщиком может быть негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или Управляющая компания, но только по формированию накопительной пенсии. Страховщики аккумулируют страховые взносы застрахованных лиц и через управляющие компании инвестируют их.

В жизни обязательно наступает момент, когда человек утрачивает способность трудиться. Не так уж важно, в силу каких причин это происходит, то ли из-за наступления почтенного возраста, то ли трудоспособность была утрачена вследствие болезни, но самостоятельное изыскание средств к существованию становится проблематичным. Именно на этот случай государственными органами Российской Федерации предусмотрена система пенсионного страхования.

Какая она бывает и что нужно знать каждому гражданину по этому вопросу? Давайте разбираться.

Обязательное пенсионное страхование

На сегодняшний день пенсионная система чуть ли не единственная в России, которая претерпевает изменения практически ежегодно. Тем не менее основным видом было и остается обязательное государственное пенсионное страхование — система государственных выплат трудовой пенсии гражданам, утратившим способность трудиться. Накопление денежных средств для осуществления таких выплат осуществляется за счет работодателей, производящих ежемесячные отчисления в Пенсионный фонд.

Правовое регулирование

Основы государственного регулирования в системе ОПС устанавливаются согласно закону «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» № 167 - ФЗ от 15.12.01. Этим документом определяется правовой статус субъектов ОПС, их основные права, обязанности и степень ответственности. Дополнительно пенсионное страхование РФ регулируется:

• Конституцией РФ.
• Федеральным Законом № 173 «О трудовых пенсиях в РФ», действующим в редакции от 28.12.13.
• «Об основах обязательного соц. страхования» — ФЗ №165, редакция 01.12.14.
• № 27 - ФЗ от 01.04.96, «Об индивидуальном учете в системе обязательного пенсионного страхования».
• ФЗ № 272 от 16.10.10, «О страховых взносах в ПФ РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного мед. страхования и территориальные фонды обязательного мед. страхования».
• Некоторыми другими законами и нормативными актами, принимаемыми на их основе.

Страховщик

На основании законодательства РФ пенсионное страхование в России осуществляется страховщиком, который может быть как государственным (ПФР), так и негосударственным.

Государственным страховщиком является ПФР (Пенсионный фонд России), имеющий разветвленную сеть территориальных отделений, составляющий между собой единый целостный механизм.

Наряду с ПФ РФ страховщиками по ОПС могут также выступать и негосударственные ПФ, деятельность которых строго контролируется и регулируется законодательно. Федеральными законами РФ четко определяется порядок формирования пенсионных накоплений, возможность их инвестирования, порядок выплат, а также суммы и сроки страховых взносов. Независимо от статуса страховщика, он имеет как права, так и обязанности.

Права:

• требовать от налоговых органов предоставления информации о застрахованных лицах и страхователях (включая конфиденциальную информацию), если это является необходимым для осуществления обязательного пенсионного страхования;
• проводить проверки, связанные с начислением, выплатой и перерасчетом страхового обеспечения, получать сведения индивидуального учета застрахованных;
• в случае выявления нарушений требовать от руководителей предприятий самостоятельного их устранения;
• производить возврат сделанных страховых взносов обратно страхователям в том случае, если не представляется возможным установить, за каких именно застрахованных лиц они уплачены;
• производить самостоятельное управление средствами ПФ РФ, а также контролировать законность их расходования.

Обязанности:

• проводить бесплатные консультации и своевременно информировать о нововведениях в сфере пенсионного страхования;
• вести банк данных страхователей и физлиц, участвующих в системе ОПС на добровольной основе;
• производить расчет и обеспечивать своевременную выплату трудовых пенсий и иных выплат, предусмотренных пенсионной системой РФ;
• осуществлять контроль за документацией в сфере пенсионного страхования, а также гарантировать целевое использование средств;
• производить регистрацию страхователей, а также снятие их с учета;
• формировать проект бюджет ПФ РФ и обеспечивать его исполнение;
• своевременно предлагать обоснование тарифа страховых отчислений, осуществлять качественный учет денежных средств и информировать всех участников процесса о своем финансовом состоянии.

Страхователь

Никакое пенсионное страхование было бы невозможно без еще одного участника процесса — страхователя, коим может являться организация, индивидуальный предприниматель либо физлицо, производящие ежемесячные отчисления в Пенсионный фонд.

Права:

• участвовать в ОПС через своих представителей;
• защищать свои права в суде;
• требовать у страховщика безвозмездного предоставления информации о размере страхового обеспечения, выплаченного тому застрахованному лицу, за которого он осуществлял страховые отчисления;
• своевременно получать от страховщика информацию об изменениях законодательства в сфере ОПС.

Обязанности:

• перечислять страховые взносы в ПФ своевременно и в наиболее полном объеме;
• немедленно устранять нарушения, выявленные в ходе проверок;
• предоставлять в ПФ документы для обеспечения ведения персонализированного учета и своевременного расчета страхового обеспечения.

Застрахованное лицо

Граждане России, иностранцы или лица без гражданства, временно или постоянно живущие на территории РФ, которые, согласно законодательству, имеют право на обязательно пенсионное страхование, относятся к категории застрахованных лиц.

Права:

• своевременно и в достаточном объеме получать выплаты ОПС, формируемые за счет денежных средств ПФ РФ;
• отстаивать права в суде;
• по первому требованию получать информацию о количестве отчислений в ПФ и своевременности их уплаты.

Обязанности:

• предъявлять в качестве основания для начисления пенсии документы, содержащие исключительно достоверные сведения;
• своевременно сообщать страховщику о любых изменениях, способных повлиять на размер и порядок выплаты страховых взносов.

Страховое свидетельство обязательной системы ПС

Чтобы зафиксировать свое право на государственное пенсионное страхование, требуется получение специального страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию застрахованного лица. Этот документ является уникальным для каждого участника пенсионной программы, по номеру лицевого счета в базу данных вносятся сведения обо всех взносах, произведенных работодателем на протяжении всей трудовой деятельности. Впоследствии это станет основанием для расчета и начисления трудовой пенсии.

Получить личное страховое пенсионное свидетельство можно в любом территориальном отделении ПФ РФ в течение месяца с момента обращения либо написав заявление по месту работы. Гражданин отвечает за свидетельство самостоятельно. После заключения с работником трудового договора страхователь снимает его копию либо переписывает номер, по которому и производятся отчисления.

Взносы на ОПС

Страховые взносы обязательного пенсионного страхования являются практически единственным источником пополнения ПФР, гарантирующим всем гражданам получение трудовой пенсии. Основой (базой) для начисления страховых выплат считается весь совокупный доход, подлежащий налогообложению. В общем случае взносы на пенсионное страхование исчисляются по ставке 22% от дохода, если общая сумма не превышает 670 тыс. р. Крайней точкой базы налогообложения считается 711 тыс. р. — доходы, превышающие эту сумму, страховыми взносами не облагаются. Налогом облагаются все суммы, полученные работником в результате трудовой деятельности: з/плата, премия, различные финансовые поощрения. Не облагаются налогом выплаты, являющиеся социальными компенсациями и гарантиями: дотации, пособия, компенсации, суммы, полученные по наследству, добровольные пожертвования, волонтерские сборы, выплаты гражданам иностранных государств и лицам, не имеющим гражданства.

Застрахованные добровольно

Кроме государственной системы ОПС, существует также социальное пенсионное страхование на добровольной основе, проводимое негосударственными пенсионными фондами. Обращаясь туда, гражданин принимает решение о необходимости дополнительного финансирования личной пенсии в будущем. Осуществлять такой вид страхования могут частные пенсионные фонды или негосударственные страховые компании. Чем же отличается страховое пенсионное страхование:

• имеется возможность выбора разнообразных страховых программ;
• можно самостоятельно выбрать ежемесячный или ежеквартальный характер выплат;
• клиент самостоятельно определяет размер денежных средств, которые будут выплачены по окончании действия договора;
• можно самостоятельно регулировать размер и порядок выплат.

Такой вид пенсионного страхования не является обязательным, договор заключается исключительно на добровольной основе. Он абсолютно не отменяет государственного пенсионного страхования, а является дополнением к нему.

Формирование накопительной пенсии

Сегодня пенсионное страхование предлагает гражданам разделение пенсии на две части: обязательную, за которую отвечает государство, и накопительную, передаваемую в управление негосударственным фондам. Переживать тут не стоит, деятельность НПФ тщательно контролируется государством. Такие фонды не только берут на себя обязательство сохранить пенсионные отчисления гражданина, но и обязуются их приумножить за счет инвестирования в различных сферах посредством управляющих компаний. Таким образом, по достижении пенсионного возраста гражданин вправе рассчитывать на солидные дивиденды.

Как управлять пенсией самостоятельно

Для того чтобы воспользоваться накопительной частью пенсии, нужно лично обратиться в негосударственный фонд пенсионного страхования или страховую компанию и заключить соответствующий договор (иметь при себе страховое свидетельство и паспорт). Также необходимо обратиться в территориальное отделение ПФ и написать заявление о переходе в НПФ.

Если выбранный фонд пенсионного страхования чем-то вас не устроил, вы имеете право перейти на обслуживание в другую компанию. Для этого нужно написать стандартное заявление и заключить договор с другим страховщиком. Сделать это можно ежегодно с 01.09 по 31.12, однако если до пенсионного возраста вам осталось 5 и менее лет, то вы утрачиваете такое право. Интересна накопительная часть пенсии еще и тем, что право на нее в случае смерти самого застрахованного лица переходит к правопреемникам, заявление об этом можно подать в НПФ в любое время.