размер шрифта

ИНСТРУКЦИЯ Госбанка СССР от 27-04-79 64 О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ (С ИЗМ- И ДОП- ОТ 31... Актуально в 2018 году

Раздел II. Оформление операций по приему валюты и платежных документов на инкассо

91. Работник банка, установив возможность приема валюты или платежных документов на инкассо, предлагает клиенту заполнить заявление ф. N 382 в двух экземплярах.

92. При приеме на инкассо дорожных чеков работник банка предлагает клиенту проставить подпись в своем присутствии в специально отведенном на чеке месте и проверяет идентичность этой подписи с образцом подписи, имеющейся на чеке. В случае, если идентичность этих подписей не будет установлена, дорожные чеки на инкассо не принимаются.

93. В подтверждение принятых на инкассо ценностей клиенту выдается квитанция 0402004. Операции по приему на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов контролируются главным бухгалтером в установленном порядке.

94. Принятые на инкассо ценности приходуются в установленном порядке на счет 9960 "Разные ценности и документы".

На отсылаемые ценности составляется опись ф. N 390 в двух экземплярах, отдельно - по наличной валюте и по платежным документам, первый экземпляр описи и вторые экземпляры заявлений ф. N 382 вместе с принятыми на инкассо ценностями отсылаются Внешторгбанку СССР.

Сумма отосланных ценностей списывается со счета N 9960 и приходуется на внебалансовом счете N 9961 "Разные ценности и документы, отосланные и выданные под счет".

Оставшиеся экземпляры заявлений ф.N 382 и описей вместе с расходным внебалансовым ордером по счету N 9960 помещаются в документы по валютным операциям.

95. По получении от Внешторгбанка СССР кредитового авизо на сумму реализованных ценностей учреждение Госбанка производится выплату эквивалента этой суммы в рублях (наличными рублями или зачислением во вклад в сберегательной кассе или в учреждении Госбанка). Квитанция 0402004 должна быть получена обратно от клиента и помещена в документы по валютным операциям. Выплата суммы по инкассированным именным чекам банков капиталистических стран и личным чекам, выставленным на эти банки, производится также с учетом положений главы YII о взимании государственной пошлины и о зачислении сумм на счета советских организаций.

96. Принятые на инкассо и нереализованные ценности пересылаются Внешторгбанком СССР учреждению Госбанка. Поступившие ценности учитываются на счете N 9960 в условной оценке по 1 рублю за лист.

Клиенту посылается извещение с просьбой явиться за получением сданных на инкассо ценностей или сообщить учреждению Госбанка свое согласие на их уничтожение.

Нереализованные ценности выдаются клиенту по расходному внебалансовому ордеру. Квитанция 0402004 должна быть получена обратно от клиента.

97. При приеме на инкассо именных чеков (чеков банков социалистических стран и других стран, личных чеков, выписанных платежом на иностранный банк) работник банка должен удостовериться в тождестве предъявителя чека с лицом, в пользу которого выписан чек, по паспорту, после чего предложить клиенту проставить на обороте чека передаточную надпись (индоссамент).

Передаточная надпись может быть бланковой или полной. Бланковая передаточная надпись состоит из одной подписи лица, в пользу которого выписан чек, например, подпись "П.Петров". Полная передаточная надпись:

физических недостатков.

99. При приеме на инкассо чека по доверенности владельца чека работник банка должен проверить правильность оформления и надлежащее составление текста доверенности (доверенность должна быть заверена нотариусом или, где нет государственной нотариальной конторы, исполкомом городского, поселкового, сельского Совета народных депутатов или в другом указанном в п.106 настоящей инструкции порядке и содержать полномочие доверенного лица на совершение всех действий, необходимых для инкассирования чека через банк от имени владельца чека), а также удостовериться в том, что доверенность не утратила силы.

Далее, работнику банка следует удостовериться в тождестве предъявителя чека с лицом, указанным в доверенности в качестве доверенного лица, и предложить ему проставить передаточную надпись на обороте чека по следующей форме:

Работник банка, проверив представленные документы и удостоверившись в личность предъявителя чека по паспорту, предлагает ему проставить на обороте чека передаточную надпись по форме:

101. При приеме на инкассо чека, владелец которого не может совершить передаточную надпись на чеке по неграмотности, болезни или вследствие физических недостатков, передаточная надпись совершается доверенным лицом по доверенности, удостоверенной государственным нотариусом или, где нет государственной нотариальной конторы, исполкомом городского, поселкового, сельского Совета народных депутатов, или в другом указанном в п.106 порядке.

Указанная доверенность может быть оформлена в банке в присутствии владельца чека, доверенного лица и работника банка. Подпись лица, подписавшего доверенность за владельца чека (это может быть подпись самого доверенного лица или другого лица, указанного владельцем чека, кроме работника банка), должна быть заверена работником банка, который, проверив личность владельца чека и лица, подписавшего доверенность за него, по паспорту, проставляет на доверенности данные этих документов.

В случае смерти получателя по именному чеку или владельца дорожного чека и при наличии требований на сумму чека со стороны других лиц (наследников, членов семьи и пр.) чек на инкассо не принимается. Клиентам следует рекомендовать обращаться в коллектив адвокатов "Инюрколлегия" (103009, г.Москва, К-9, ул.Горького,5) или Внешторгбанк СССР до выяснения возможности и условий реализации таких чеков.

Доверенности помещаются в документы дня по валютным операциям. О предъявленных документах, удостоверяющих право лиц как законных представителей получателя по чеку, и иных документах работник банка делает отметку на первом экземпляре заявления ф.N382 и заверяет ее своей подписью.

102. При приеме на инкассо от гражданина СССР именного чека, который, по заявлению получателя носит, пенсионный или алиментный характер, работник банка предлагает получателю заполнить заявление-справку по форме приложения N 10. В заявлении ф.N 382 получатель должен дополнительно указать, что одновременно с этим он обращается с просьбой к Инюрколлегии подтвердить Внешторгбанку СССР и учреждению банка по месту жительства пенсионный или алиментный характер суммы.

При наличии в учреждении Госбанка второго экземпляра заявления-справки по форме приложения N 10 с удостоверением Инюрколлегии заявленного характера суммы гражданину СССР предлагается заполнить заявление ф. N 382 в двух экземплярах и дополнительно указать в нем характер суммы (пенсия, алименты и т.п.) и номер дела Инюрколлегии. Заявление заверяется главным бухгалтером учреждения Госбанка.

В сопроводительной описи Внешторгбанку СССР (ф. N 390) учреждение банка делает отметку соответственно либо о пересылке заявления-справки по форме приложения N 10, либо о характере суммы чека и номере дела Инюрколлегии.

Суммы, полученные Внешторгбанком по таким чекам, в зависимости от поручения владельца чека перечисляются на счет в В/О "Внешпосылторг" либо откредитовываются учреждению Государственного банка СССР.

Если вы разорвали стодолларовую купюру или тысячу рублей, не переживайте. Рубли у вас бесплатно обязан обменять любой банк, а за валюту придется доплатить. Если же банкнота сильно повреждена, ее отправят на экспертизу.

Каждый из нас хотя бы раз становился обладателем ветхих купюр — разорванных, потертых, линялых, разукрашенных надписями или просто случайно постиранных. Если это российский рубль, беда невелика. Такие банкноты можно отнести в любой российский банк и бесплатно поменять. Согласно положению ЦБ № 199-П о порядке ведения кассовых операций, кредитные организации обязаны принимать рублевые купюры, сохранившие не менее 55% от своей площади. Так что если вы собираетесь разорвать, например, тысячу рублей пополам, а потом принести в два разных кредитных учреждения по кусочку, то за них вам ничего не дадут. А вот обе половинки обменяют на новенькую тысячу. Конечно, разница между деньгами, которые сохранили хотя бы большую часть платежных признаков (были разорваны и склеены, имеют небольшие отверстия и проколы, изменили окраску и свечение в ультрафиолетовом свете, но на них отчетливо просматривается изображение), и купюрами, подвергшимися более серьезным испытаниям, есть. Относящиеся к первой группе меняют сразу. В «тяжелых» случаях, когда кассиру трудно самостоятельно определить подлинность банкноты, рубли направляются на экспертизу в Центробанк. Эта процедура тоже бесплатная, но длится она около месяца, и новые деньги клиент получит только в случае положительного ответа ЦБ.

Свои правила.

С испорченной валютой иностранного государства дело обстоит намного сложнее. Далеко не каждый банк примет к обмену или зачислению на счет зарубежные дензнаки, не соответствующие «идеалу». «Пока действовала инструкция ЦБ №27, которая прописывала такое понятие как «платежный денежный знак иностранного государства», банки не могли отказать клиенту в приеме валюты, попадавшей под это определение, — рассказывает начальник отдела учета валютных операций Газэнергопромбанка Юлия Толчкова. — Однако после того, как инструкция утратила силу (в 2004-м), понятие «платежности» упразднили, а новых четких критериев оценки качества валюты установлено не было». Сейчас нормативные акты не обязывают российские кредитные организации принимать ветхую валюту — они это могут делать по желанию и самостоятельно устанавливают правила приема, ориентируясь на нормы иностранных эмитентов (центробанков). Единственной обязательной операцией является прием валюты на экспертизу в ЦБ, и то только в тех случаях, когда кассир сомневается в подлинности банкноты.

Как уверяет Юлия Толчкова, требования клиентов оказывают влияние на условия приема «поношенной» валюты. Ведь до сих пор в России население делает сбережения, приобретая в основном заграничные денежные знаки. При этом хранят их дома, а там с купюрами может случиться всякое, поэтому банки готовы рассматривать каждый конкретный случай в индивидуальном порядке. Например, однажды в Сбербанк принесли около полумиллиона долларов, изъеденных мышами. Клиент потерял $25 тыс. — 5% от суммы.

Впрочем, при обмене ветхой валюты многое зависит от сотрудника банка, к которому вы попали. Нередки случаи, когда кассир может и отказаться взять ваш затертый доллар просто из-за нежелания возиться с его учетом. Кроме того, если под видом испорченной купюры операционистка примет поддельную, ущерб вычтут из ее зарплаты. Но в любом случае клиент может защитить себя и проверить качество обслуживания, потребовав показать ему правила приема ветхой валюты, установленные банком. Они в обязательном порядке должны быть в каждом обменном пункте или кассе кредитной организации.

Отметим — финансовые институты принимают только свободно конвертируемую валюту, и только ту, с которой активно работают, поэтому проблем не возникает разве что при обмене долларов и евро, а вот у владельцев, например, английских фунтов стерлингов или японских иен могут возникнуть сложности — ведь банку нужно будет куда-то пристроить подпорченную экзотику. Обычно она сдается кредитным организациям, активно занимающимся обменом испорченных купюр — в их числе Сбербанк, Альфа-банк, Промсвязьбанк.

Мера испорченности.

За обмен ветхой валюты большинство кредитных организаций взимает комиссию от 3 до 10% от суммы операции. В Международном московском банке комиссию в 10% генеральный управляющий по розничным продуктам и услугам Алексей Аксенов объяснил тем, что банк работает только с банкнотами brand-new (деньгами, которые не были в употреблении), поэтому все ветхие купюры вынужден отправить за границу эмитенту и получать взамен новые банкноты. Данные операции связны с издержками, которые банк компенсирует за счет клиентов.

Если же купюра сильно повреждена, а кассир не в состоянии определить, настоящая она или нет, банк может взять ее на инкассо. Эта услуга стоит недешево: кредитная организация взимает такой же процент, как за обмен, плюс плату за пересылку денег за границу (в Европу пересылка обойдется в среднем в 3 тыс. рублей). Там валюту исследуют, определяют характер повреждений и выносят решение о выплате возмещения. Если оно положительное, зарубежный эмитент обменивает испорченные деньги на новые или зачисляет сумму на счет. Потом российский банк, принявший валюту, расплачивается с клиентом. Сроки проведения инкассо нигде четко не оговариваются. Бывают случаи, когда ответа приходится ожидать очень долго — до трех лет. Многие банки принимают на инкассо только крупные суммы денег — от $10 тыс. При этом купюры достоинством менее $10 они, как правило, не берут.

Однако владельцам слегка подпорченных иностранных денег не стоит беспокоиться. Если повреждения незначительны, некоторые кредитные организации могут обменять или купить купюру без дополнительных затрат. «Мы бесплатно принимаем ветхие купюры, если они сохранили основные признаки платежности и имеют незначительные потертости, пятна, загрязнения, проколы», — уверяет зампред Абсолют-банка Олег Скворцов. Такие деньги в Абсолют-банке считаются неповрежденными, а значит, различия между ними и новыми банкнотами не делается.

Выгодный бизнес.

Как уверяют банкиры, операции с испорченной валютой не приносят им дополнительного дохода. «В целом работа по обмену ветхой и поврежденной валюты не является ни доходной, ни убыточной для банка, — уверяет Алексей Аксенов. — Мы проводим подобные операции только потому, что такая необходимость периодически возникает при обслуживании клиентов». Однако на этот вопрос можно взглянуть и с другой стороны. Ведь зарубежные центробанки не столь строги при приеме выпущенных ими денег. Банк России еще два года назад опубликовал критерии обмена поврежденных иностранных дензнаков. Согласно этому документу, доллары и евро за рубежом обмениваются на новые, если они сохранили хотя бы чуть больше, чем половину от своей площади. Точно так же меняют и швейцарские франки. Если испорчен английский фунт стерлингов, его бесплатно заменят, как только выяснят, что ранее купюра с таким номером не обменивалась. Получается, российские банки предъявляют к банкнотам более жесткие требования, принимая их по заниженной цене. Тогда как за границей немного подпорченные купюры имеют свободное хождение, а поменять их один к одному не составляет большого труда. Конечно, российская кредитная организации должна заплатить за транспортировку денег. Но так ли велики эти затраты, что полностью перекрывают 10-процентную комиссию? На этот вопрос опрошенные «Ф.» кредитные организации не ответили.

Какую ветхую валюту обменивают

Если на купюрах сохранены основные признаки платежности (ПП), ее обменяют без проблем, причем в ряде случаев комиссия может отсутствовать. ПП следующие: название банка-эмитента, номер, серия купюры, ее достоинство (цифрами и прописью), основной рисунок (или портрет) лицевой и оборотной стороны, элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, цветные волокна, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки). При наличии ПП обменивают потертую, загрязненную банкноту, с подклеенными оторванными углами или кусками (площадью не более 1-2 кв. сантиметров). Проколы на дензнаках допускаются, но диаметром не более 0,5 миллиметра. Если купюра надорвана, повреждения не должны превышать одной четверти ее ширины. Принимают также банкноты с мелкими масляными и другими пятнами (их размер не должен превышать 20% площади), с надписями и печатями (кроме предупреждающих о том, что банкнота не является подлинной). Все эти признаки качества купюры позаимствованы из отмененной инструкции ЦБ № 27.

Какую валюту принимают только на инкассо

1. Нет основных признаков платежности.
2. Разорванную на части и склеенную.
3. Изменившую первоначальную окраску или обесцвеченную.
4. Обожженную или прожженную.
5. Залитую полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом.
6. Попавшую под воздействие химических реактивов.
7. С повреждениями умышленного характера (изменены основные рисунки, удалена защитная нить, наличие надписей).
8. С печатным браком (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, нечеткость изображений).
9. С неправильными геометрическими размерами, если отклонения от стандартов превышают 3 миллиметра в ту или другую сторону.

Законное отмывание

В 2002 году в США в штате Флорида изобретатель Франк Маседа создал машинку для отмывания денег. Она не годится для того, чтобы скрывать происхождение криминальных капиталов, но грязные и запачканные банкноты отстирывает до стерильной чистоты. Создатель аппарата уверяет: машинка просто необходима для предотвращения бактериологических диверсий. Ведь купюры, особенно поношенные, являются идеальным переносчиком бактерий. Однако такое чудо техники могут позволить себе далеко не все — стоимость аппарата составляет $80-200 тыс. в зависимости от его размеров и мощности.

Денежные банкноты, не подлежащие покупке, продаже и обмену, а также вызывающие сомнение в их платежеспособности, банкноты иностранных государств, вышедшие из обращения, денежные знаки, номинал которых превышает достоинство банкнот, находящихся в обращении (доллары США 500, 1000 и т.д.), с согласия владельца могут быть приняты банком на инкассо Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 295 « Об организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Р.К.». При этом работник банка знакомит Клиента с условиями приема на инкассо иностранной валюты:

• а) Комиссионное вознаграждение взимается согласно действующих тарифов в день приема ветхой наличной иностранной валюты на инкассо в казахстанских тенге по курсу Национального Банка РК на день совершения операции.
• б) Наличная иностранная валюта, принятая на инкассо, высылается в инобанк по мере накопления суммы, необходимой для формирования минимальной отгрузочной партии.
• в) Инобанк производит проверку полученной иностранной валюты на подлинность. В случае выявления фальшивых банкнот инобанком составляется Акт о выявлении фальшивых банкнот с указанием серии, номера, года выпуска и достоинства каждой купюры и направляется в Народный Банк Казахстана. Фальшивые купюры инобанком изымаются из обращения. Подтверждение о сумме обнаруженных фальшивых банкнот предоставляется клиенту филиалом Народного Банка.
• г) Банк выдает наличную иностранную валюту Клиенту после зачисления ее на корреспондентский счет Банка.

При приеме иностранной валюты на инкассо Клиент заполняет заявление в трех экземплярах, в котором указывается количество банкнот, серия и номер, год выпуска, их номинал и общая сумма всех банкнот взятых на инкассо. На основании заявления клиента работником банка выписывается приходный внебалансовый ордер в двух экземплярах и делается отметка в журнале «Учет валюты принятой на инкассо».

Работником валютного отдела передаются в кассу все экземпляры оформленных документов.

Кассир, производит прием иностранной валюты и действует согласно общим правилам отправки и списания неплатежных банкнот и монет, изложенным в « Правилах организации кассовой работы...»

Комиссионное вознаграждение от этой операции взимается согласно действующих тарифов по приему наличной иностранной валюты на инкассо, в казахстанских тенге по официальному курсу Национального Банка РК на момент совершения операции.

Банкноты, не прошедшие проверку на детекторе в Народном Банке, но имеющие признаки платежности, принимаются для дальнейшей проверки в иностранном банке.

Народный Банк по мере накопления высылает ветхую валюту в иностранный банк для обмена. На сумму ветхой иностранной валюты, высылаемой на инкассо, составляется акт в двух экземплярах, с указанием номера, серии достоинства валюты и года выпуска. Один экземпляр акта высылается в таможенное управление, второй остается в Банке в составе отчетности.

После получения из иностранного банка выписки о зачислении на корреспондентский счет иностранной валюты, принятой к обмену, и после получения расшифровки о выявленных фальшивых или неплатежеспособных банкнотах в Народном Банке Казахстана сумма списывается с внебалансового счета.

Одновременно сумма иностранной валюты, принятой к обмену иностранным банком, зачисляется соответственно на счета филиалов, согласно ранее составленных описей. Выписки с лицевых счетов высылаются в филиалы Народного Банка Казахстана.

На основании полученных выписок, Областные филиалы списывают сумму иностранной валюты, высланной на инкассо, с внебалансового счета. В журнале « Учет валют, принятых на инкассо» делают отметки по соответствующим клиентам о результатах проверки валют, полученных из иностранного банка.

При обращении клиента в Областной филиал за получением иностранной валюты в обмен на валюту, сданную на инкассо, работник валютного отдела:

принимает у клиента заявление;

сверяет по журналу поступление подтверждения с Народного Банка Казахстана (иностранного банка).

При наличии подтверждения выписывает расходный валютный ордер на сумму иностранной валюты, выдаваемой в обмен. Просит клиента расписаться в ордере и передает документы кассиру.

Сумма иностранной валюты, не принятая к обмену иностранным банком, до получения сообщения с указанием номера, серии и достоинства фальшивых купюр учитывается в Народном Банке Казахстана на внебалансовом счете.

При получении Акта иностранного банка, заверенного уполномоченными органами по месту его нахождения, копия Акта высылается в соответствующие Филиалы Банка, с уведомлением о сумме обнаруженных фальшивых банкнот.

В Филиале Банка учет иностранной валюты, зачисленной Народным Банком Казахстана на субкорреспондентский счет Областного филиала, ведется по пассиву счета 076 « Прочие кредиторы по операциям в иностранной валюте» (2870)

Учет операций совершаемых при приеме ветхой валюты на инкассо

Виды иностранной валюты, сроки выплаты по инкассо и иные условия приема иностранной валюты на инкассо определяются в соответствии с требованиями банков-корреспондентов и доводятся департаментом по работе с ценностями до учреждений Банка и департамента валютного контроля и финансового мониторинга. Банкноты иностранной валюты принимаются без ограничения по их номиналу, если иное не установлено требованиями банка-корреспондента.

Иностранная валюта, в том числе в металлической монете, не соответствующая требованиям банков-корреспондентов, может быть принята на инкассо только по предварительному согласованию с банком-корреспондентом. В этом случае ответственный исполнитель службы кассовых операций учреждения Банка не позднее следующего рабочего дня после обращения клиента о принятии на инкассо данного вида иностранной валюты направляет письмо через систему документооборота «Lotus Notes» в департамент по работе с ценностями.

Ответственный исполнитель департамента по работе с ценностями в день получения письма учреждения Банка направляет в электронном виде через систему документооборота «Lotus Notes» соответствующий запрос в департамент международных и межбанковских расчетов. При этом в случае необходимости установления возможности инкассации поврежденных/вышедших из обращения банкнот и монет к письму могут прикладываться сканированные изображения данных банкнот/монет. Ответ банка-корреспондента доводится после перевода сообщения банка-корреспондента до департамента по работе с ценностями, который незамедлительно информирует заинтересованное учреждение Банка.

При оплате банком-корреспондентом инкассированных валютных ценностей, согласно правилам Банка по приему ценностей на инкассо, выплата клиенту осуществляется в валюте инкассированных валютных ценностей либо конвертируется в доллары США или евро.

Выплата по инкассо физическому лицу может осуществляться в наличной иностранной валюте или с зачислением на его вкладной (депозитный), текущий (расчетный) счет или карт-счет в иностранной валюте.

Сумма иностранной валюты, подлежащая выплате юридическомулицу, зачисляется на его банковский счет в иностранной валюте.

При приеме и обработке иностранной валюты, полученной от клиентов Банка, проверка ее подлинности и платежности осуществляется работниками кассы в соответствии с требованиями и перечня признаков платежности банкнот в иностранной валюте.

При выявлении неплатежных банкнот при пересчете иностранной валюты из инкассаторских сумок работник кассы, производящий пересчет, в присутствии контролера составляет акт на препроводительной ведомости к сумке с иностранной валютой. В акте отражаются достоинство, серия и номер каждой неплатежной банкноты, сумма иностранной валюты. Акт подписывается работником кассы и контролером. Неплатежные банкноты оформляются и в конце рабочего дня сдаются работником кассы заведующему операционной кассой вместе с пломбой от сумки, в которой была обнаружена неплатежная банкнота. Пломба хранится у заведующего операционной кассой в течение 10 рабочих дней и по требованию уполномоченных лиц может быть представлена им на обозрение, а по истечении указанного срока хранения уничтожается.

На основании акта на препроводительной ведомости к сумке с иностранной валютой ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета учреждения Банка составляет приходный внебалансовый ордер ф. 0402540103 для оприходования неплатежных банкнот на внебалансовый счет 99839 «Разные ценности и документы».

При обнаружении неплатежных банкнот в сумке юридического лица руководитель службы кассовых операций учреждения Банка обязан до окончания банковского дня поставить об этом в известность руководителя и главного бухгалтера указанного юридического лица. Руководителю и главному бухгалтеру юридического лица необходимо разъяснить, что выявленные неплатежные банкноты могут быть приняты Банком на инкассо, а также довести до них правила Банка при совершении данной банковской операции. При отказе юридического лица вносить иностранную валюту на инкассо (за исключением банкнот, подлинность которых вызывает сомнение или которые имеют явные признаки подделки) в адрес учреждения Банка должно быть представлено заявление произвольной формы, подписанное руководителем и главным бухгалтером указанного юридического лица, с требованием вернуть неплатежные банкноты.

При обнаружении неплатежных банкнот в сумках учреждений Банка и их подразделений филиал № 519 или учреждение Банка, в структуре которого находится объединенная служба инкассации, действует в следующем порядке.

При обнаружении неплатежных банкнот составляется акт на препроводительной ведомости. Указанные банкноты отправляются на инкассо. В этом случае в учреждение Банка направляется копия акта, на основании которого последнее оформляет заявление на инкассо ф. 0701220008. Заявление составляется в двух экземплярах службой кассовых операций учреждения Банка, подписывается руководителем учреждения Банка и заверяется печатью учреждения Банка. Два экземпляра заявления передаются ответственному исполнителю службы бухгалтерского учета филиала № 519 либо учреждения Банка, в структуре которого находится объединенная служба инкассации.

Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета филиала № 519 либо учреждения Банка, в структуре которого находится объединенная служба инкассации, на основании заявления учреждения Банка оформляет расходный внебалансовый ордер ф. 0402540104 для списания иностранной валюты со счета 99839 «Разные ценности и документы» и приходный внебалансовый ордер ф. 0402540103 для отнесения суммы на счет 99822 «Документы и ценности, принятые на инкассо». При этом ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета учреждения Банка, в структуре которого находится объединенная служба инкассации, на описи (оборотная сторона препроводительной ведомости) для отправки иностранной валюты в филиал № 519 делает соответствующую отметку и прилагает второй экземпляр заявления учреждения Банка. Филиал № 519 вторые экземпляры заявлений учреждений Банка передает в отдел по учету счетов «Ностро» департамента международных и межбанковских расчетов.

Учреждение Банка, в сумке которого обнаружена неплатежная банкнота, несет расходы в сумме вознаграждения, удержанного банком-корреспондентом по инкассо данной банкноты.

Сегодня рассмотрим редкую, но иногда необходимую банковскую операцию – инкассо валюты . Я объясню, что такое инкассо иностранной валюты, в каких случаях оно необходимо, как происходит прием валюты на инкассо.

Итак, если у вас обнаружилась значительно изношенная, надорванная, залитая чем-то, но при этом не фальшивая купюра в национальной валюте – вы можете без проблем расплачиваться ею, либо обменять в банке на другую. Но вот с иностранной валютой дела обстоят иначе.

Что такое инкассо валюты?

Поскольку иностранная валюта не является в нашей стране полноправным платежным средством, то ее ветхие банкноты нельзя напрямую обменять на новые, но можно сделать это через определенную процедуру, которая носит название “инкассо иностранной валюты”.

Инкассо валюты – это обмен ветхих или испорченных иностранных купюр на годные или на национальную валюту с взиманием комиссии за каждую операцию (каждую банкноту).

Комиссия за инкассо валюты, как правило, довольно внушительная, например, 10% от суммы, часто присутствует еще минимальный размер комиссии (сколько-то рублей или долларов). Поэтому сдавать на инкассо мелкие купюры иностранной валюты, как правило, невыгодно, но крупные – имеет смысл: лучше обменять их с таким дисконтом, чем вообще никак.

Виды инкассо валюты.

Инкассо иностранной валюты может быть двух видов:

1. Мгновенное инкассо. В этом случае банк сразу же выдает вам деньги взамен ветхой или испорченной купюры.

2. Последующее инкассо. В этом случае составляется опись купюр, принятых на инкассо, и банк отправляет их дальше – в свой головной офис или даже в центральный банк страны либо в иностранный банк, чтобы там эксперты определили подлинность купюр.

Мгновенное инкассо валюты, как правило, стоит дороже. Но оно возможно лишь в том случае, если в кассе отделения банка, в которое вы принесете валюту, есть необходимое оборудование для определения ее подлинности. Если кассир сразу не может определить подлинность купюры, или же она вызывает у него сомнения – возможна только процедура последующего инкассо.

Последующее инкассо всегда происходит достаточно долго, особенно, если сомнительные банкноты отправляются в иностранный банк. Понятно, что такая процедура недешевая и для банка, а значит, он не будет отправлять банкноты по одной, а будет накапливать их какое-то время, чтобы отправить на инкассо “оптом”. Поэтому такое инкассо длится обычно не менее 1-2 месяцев, а в отдельных случаях может затянуться и до полугода.

Какие купюры принимают на инкассо?

На инкассо принимаются те иностранные банкноты, в которых существенно нарушены признаки их платежеспособности, например:

– Разорванные и склеенные;

– С оторванными углами;

– Изрядно потертые;

– Залитые водой (постиранные), или другой жидкостью;

– Выгоревшие на солнце, изменившие первоначальный цвет под внешним воздействием;

– С надписями и штампами, затрудняющими определение платежеспособности;

– Частично обгоревшие, прожженные;

– С утерянными признаками платежеспособности (например, отсутствует защитная лента);

– Имеющие производственные дефекты (например, что-то не пропечаталось).

При этом, если купюра умышленно испорчена (например, на портрете подрисованы борода и усы) – банк может отказать в принятии ее на инкассо.

Какие банки осуществляют прием валюты на инкассо?

Банки не обязаны принимать иностранную валюту на инкассо, поэтому такую услугу предоставляют лишь те банки, которым она интересна. Лучше всего заранее изучить сайт банка или узнать по телефону горячей линии, есть ли у них такая услуга, заодно сравнить тарифы на инкассо валюты, чтобы выбрать наименьший.

Прием иностранной валюты на инкассо относится к т.н. неторговым операциям банка, поэтому такую услугу необходимо искать в этом разделе.

К слову сказать, даже банк, в перечне услуг которого числится прием валюты на инкассо, при личном обращении может попытаться отказать, поскольку такая услуга приносит ему много “головной боли” и мало прибыли. В этом случае настаивайте на том, чтобы вам оказали услугу, ссылаясь на информацию с сайта или горячей линии.

В заключение хочу акцентировать внимание на том, что при покупке иностранной валюты или получении ее в качестве расчета, всегда необходимо внимательно проверять купюры не только на подлинность, но и на наличие признаков ветхости и испорченности, с которыми вам потом придется сдавать банкноту на инкассо и терять часть ее стоимости.

Даже в банке при обмене валют вам могут выдать ветхую или густо проштампованную купюру, которую потом тот же кассир обратно не примет. Поэтому, если у вас возникают хотя бы малейшие сомнения – лучше сразу попросите заменить банкноту другой.

Если вы не хотите сдавать купюру на инкассо, есть один способ получить за нее полную стоимость. Для этого потребуется найти человека, который уезжает на отдых или по делам в страну, где эта валюта является платежным средством, и передать купюру ему – там он легко сможет расплатиться ей или обменять без всяких комиссий.

На этом все. Повышайте свою финансовую грамотность, учитесь грамотно сотрудничать с банками, управлять своими финансами, зарабатывать и инвестировать вместе с сайтом . Здесь вы найдете много полезной и интересной информации. До встречи в новых публикациях!