Модели определения лимита кредитования. Выбор оптимальных условий кредита - теперь не проблема

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Понятие и виды кредитов. Методы кредитования физических и юридических лиц. Анализ методов кредитования банка АКБ Сбербанк. Методы оценки кредитоспособности заемщиков банка. Основные пути совершенствования методов оценки кредитоспособности и кредитования.

курсовая работа , добавлен 26.09.2010


Оценка и риски кредитоспособности физического лица. Показатели кредитоспособности, используемые зарубежными коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля банка. Недостатки и преимущества скоринговой системы оценки на примере банка "Возрождение".

дипломная работа , добавлен 15.07.2015


Сущность потребительского кредитования и его особенности. Определение потребительских кредитов, их классификация. Основные принципы кредитования. Критерии оценки платежеспособности индивидуальных заемщиков. Влияние кредитования на сектор производства.

курсовая работа , добавлен 08.04.2014


Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в РФ. Порядок осуществления операций кредитования населения на потребительские цели. Методы оценки кредитоспособности физических лиц. Анализ качества кредитного портфеля в ОАО Банк "Открытие".

дипломная работа , добавлен 17.09.2014


Изучение сущности, функций и принципов потребительского кредитования. Правовое регулирование кредитования физических лиц. Методики оценки кредитоспособности физических лиц. Анализ кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования.

дипломная работа , добавлен 26.03.2013


Основы организации кредитования. Сущность кредита, принципы кредитования. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками. Организация кредитования населения. Оценка платежеспособности заемщика. Кредитные риски.

дипломная работа , добавлен 05.08.2004


Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ и оценка финансового состояния банка и системы кредитования. Скоринговая оценка кредитоспособности физических лиц. Сравнение и анализ кредитных продуктов банков.

дипломная работа , добавлен 09.02.2012


Базовые элементы системы кредитования; оценка кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности кредита. Кредитование юридических лиц в отделении №1804 ОАО Сбербанка России: анализ кредитного портфеля, влияние кредитования на финансовые результаты.

дипломная работа , добавлен 11.11.2012

Курсовая работа

Разработка методики выбора оптимальной кредитной программы для заемщика

Ограниченность собственных финансовых ресурсов различных субъектов экономики заставляет их осуществлять поиск альтернативных источников финансирования, наиболее популярным из которых является банковский кредит. Однако в условиях сложившегося экономического кризиса стоимость кредитных ресурсов для заемщиков значительно возросла. Вместе с тем наблюдается дифференциация в ставках, дополнительных платежах по кредитованию между различными банками. В связи с этим представляется целесообразным разработать методику, позволяющую оценить доступность кредита для заемщика, определить наиболее выгодные для него условия кредитования и выявить банки, которые их предлагают. Разработку подобной методики продемонстрируем на примере такого вида кредита, как ипотечный - одного из самых долгосрочных и социально значимых.

Потребность в жилище является одной из первичных потребностей каждого человека. Реализация потребностей более высокого уровня (в уважении, саморазвитии, самоуважении) невозможна без удовлетворения первичных потребностей.

Значение ипотеки в решении социальных проблем населения страны трудно переоценить. При высокой стоимости жилья и достаточно низком уровне дохода для подавляющего большинства населения за неимением другой альтернативы ипотечный кредит является единственной возможностью улучшить свои жилищные условия. В современных кризисных условиях ипотека стала еще менее доступна: банки свернули отдельные ипотечные программы, возросли ставки по кредиту, ужесточились требования к заемщику. Поэтому весьма актуальной в современных условиях представляется потребность в анализе доступности ипотечного кредита для населения и определения возможности оптимизации ипотечного кредитования в части снижения аннуитетных платежей по кредиту. Для решения этих задач нами разработана методика оценки доступности ипотечного кредита для населения с разным уровнем доходов, позволяющая учесть индивидуальные возможности конкретного заемщика. Кроме того, методика позволяет построить оптимальную кредитную программу для любой совокупности условий кредитования при любом состоянии экономики.

Последовательность реализации методики представлена следующими этапами:

1. Создание информационной базы по ипотечным программам банков.
2. Определение средней стоимости жилья на рынке региона (города).
3. Определение всех факторов, влияющих на реальную ставку кредита и, соответственно, на величину аннуитетного платежа, расчет реальной ставки для каждой комбинации факторов.
4. Построение регрессионной модели, где в качестве результирующего фактора выступает реальная процентная ставка по кредиту.
5. Анализ регрессионного уравнения.
6. Определение с помощью построенной модели оптимальных из возможных реальных ставок при задании определенных параметров.
7. Расчет на основе выявленных реальных ставок аннуитетных платежей.
8. Выявление основных групп населения с различным уровнем дохода.
9. Определение доступности приобретения квартир разной стоимости для различных слоев населения при заданных значениях первоначального минимального взноса и срока кредитования, исходя из сформированных аннуитетных платежей

Демонстрация реализации методики приведена на примере ипотечного рынка.

ская область не входит в 20 регионов с наиболее высоким уровнем выданных ипотечных кредитов. Согласно официальной статистике объем ипотечных жилищных кредитов составляет 2,9 % от ВРП.

В 2007 году в ской области было выдано более 8,4 тысяч ипотечных кредитов на сумму около 6,1 млрд. рублей. При этом в городе е ипотечные кредиты получили 8,4 тысяч горожан на сумму 2,4 млрд. рублей. (Таблица 1).

Таблица 1 - Основные показатели состояния ипотечного рынка в ской области

Ипотеку в е и ской области представляют около 15 банков. В настоящее время банки а предлагают заемщикам ипотечные программы лишь по кредитованию жилья на вторичном рынке, временно приостановлены программы по кредитованию жилья на первичном рынке и строительства.

На первом этапе исследования была сформирована информационная база, необходимая для анализа, которая включает комбинации условий ипотечных программ, предлагаемых скими банками; данные о средней стоимости квартир. В целях формирования информационной базы был проведен анализ 157 ипотечных программ, предлагаемых 15 банками г. а (Русь, Нико-банк, Форштадт, Банк Москвы, Росбанк, HomeCredit, ОИЖК, Газпром-банк, Автовазбанк, Абсолютбанк, ВТБ24,). На основе анализа было сформировано 268 комбинаций конкретных ипотечных программ в зависимости от следующих факторов: минимального и максимального срока кредита; минимального первоначального взноса; минимального и максимального возраста заёмщика; величины страховой суммы; обязательства официального подтверждения дохода; дополнительных расходов (оценка приобретаемого жилья, государственная пошлина, рассмотрение кредитной заявки, открытие и ведение счета); минимальной и максимальной суммы кредита.

Для оценки доступности ипотечного кредитования были проанализированы цены на жильё в городе е и определена средняя цена квартир. (Таблица 2)

Таблица 2 - Средняя стоимость квартир на вторичном рынке в городе е по итогам 3 квартала 2008 года

При андеррайтинге кредитной заявки заемщика банком осуществляются следующие процедуры:

а) оценка платежеспособности заявителя - способность своевременно погасить кредит (анализ доходов и расходов);

б) оценка кредитоспособности заявителя (на основании кредитной истории);

в) анализ компенсирующих факторов, влияющих на принятие решения о предоставлении средств (образование, семейное положение и т.д.)

В случае если заемщик имеет отрицательную кредитную историю, банк отказывает ему в выдаче кредита. Компенсирующие факторы учесть достаточно сложно, при этом они не играют значительную роль в принятии решения о выдаче кредита. Поэтому основным фактором, влияющим на принятие решения о выдаче кредита, является доход заемщика: в среднем сумма аннуитетного платежа должна быть не более 50 % от совокупного дохода семьи.

Ставка, объявляемая банками, не учитывает суммы страхования, дополнительных платежей, а они существенно увеличивают платежи по кредиту. Поэтому для каждого из вариантов выборки была определена реальная ставка, учитывающая расходы на страхование, на открытие и ведение счета, государственную пошлину, оценку приобретаемого жилья. В среднем номинальная ставка отличается от реальной на 2 - 3 %. Например, при сроке кредитования 20 лет и первоначальном взносе 20% в банке «Русь» номинальная ставка составляет 16,7 %, а реальная - 18,9 %; в банке «Нико-банк» номинальная ставка - 17,0 %, а реальная - 19,1 %.

Для расчета реальной ставки был разработан модуль на базе ПО MathCad. В модуле реализована возможность расчета реальной ставки для N объектов наблюдений (было рассмотрено N = 268). Исходный код модуля представлен на рисунке 1.

Рисунок 1 - Расчет реальной процентной ставки с помощью программы MathCad

На основе выборочной совокупности комбинаций ипотечных программ и расчетных значений реальной ставки оценим функцию регрессии, где в качестве результирующего фактора выступает реальная процентная ставка по кредиту, а факторными переменными являются срок кредита, первоначальный взнос, официальное подтверждение дохода, плата за открытие и обслуживание счета, валюта кредита.

В связи с тем, что в модель включены качественные признаки было необходимо перед построением модели проверить факторы на мультиколлинеарность. По результатам оценки матрицы парных коэффициентов корреляции, можно утверждать, что среди факторов существует слабая корреляционная взаимосвязь, следовательно, мультиколлинеарность существенного влияния на точность коэффициентов не окажет.

Для оценки коэффициентов модели используем ПО «Statistica 6.0».

Оценка уравнения регрессии имеет вид:

где х 1 - срок кредита;

х 2 - первоначальный взнос;

х 3 - официальное подтверждение дохода;

х 4 - плата за открытие и обслуживание счета;

х 5 - валюта кредита.

Для того, что бы доказать, что построенная функция регрессии адекватна выборочным данным, проанализируем характер распределения остатков (рисунок 2).

Рисунок 2 - Гистограмма нормального закона распределения

По рисунку можем утверждать, что остатки имеют нормальный закон распределения, а значит, построенная функция регрессии адекватна выборочным данным.

Коэффициент детерминации показывает, что вариация результирующего признака на 68% объясняется вариацией включенных в модель факторов и на 32% вариацией неучтенных в модели признаков.

Влияние факторов на результативный признак проявляется в следующем:

а) при увеличении срока кредита на 1 год эффективная ставка увеличится на 0,087 %;

б) при увеличении первоначального взноса на 1 % эффективная ставка уменьшится на 0,041 %;

в) при официальном подтверждении дохода эффективная ставка уменьшится на 0,05 %

д) при увеличении платы за открытие и ведение счета на 1 % эффективная ставка увеличивается на 0,42 %;

е) в случае, если кредит выдается в долларах (евро) эффективная процентная ставка уменьшается на 2,29 %.

Таким образом, анализ регрессионного уравнения показал, что оно адекватно выборочным данным и не содержит коэффициентов, противоречащих экономическому смыслу.

Результирующий признак построенной модели показывает условное среднее значение реальной процентной ставки по ипотечному кредиту. Примем значения реальных процентных ставок банков оптимальными в случае, если их значения ниже среднего уровня, и неоптимальными - в противном случае.

С помощью уравнения регрессии можно определить среднюю ставку для любого возможного сочетания значений признаков. Для демонстрации этого факта были взяты несколько типичных случаев. Для всех случаев: валюта - рубли; подтверждение дохода - официальное; открытие и ведение счета - 1 %. Различие заключается лишь в сроке кредитования и размере первоначального взноса.

Для конкретных ипотечных программ были рассчитаны средние реальные ставки и аннуитетные платежи за кредит. Так, например, при покупке однокомнатной квартиры при 30 % первоначальном взносе и сроке кредита - 20 лет ежемесячный платеж составит в среднем 13950 рублей. Размер аннуитетных платежей для разных вариантов представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Размер аннуитетных платежей при определенных вариантах кредитования и средней реальной ставки, выявленной на основе регрессионного уравнения

Как уже было сказано, подавляющее большинство банков при выдаче ипотечного кредита руководствуются следующим правилом: сумма аннуитетного платежа должна составлять не более 50% совокупного дохода семьи. В исследовании мы руководствовались именно этим принципом. Для выявления доступности ипотечных программ были также выделены группы населения с разным уровнем среднего дохода в расчете на семью из трех человек (таблица 4).

Таблица 4 - Распределение доходов населения по группам

В результате проведенного исследования были сделаны следующие выводы.

Для варианта А при 30-летнем сроке кредитования и первоначальном взносе - 20 % кредит доступен малой группе населения. Для того чтобы приобрести однокомнатную квартиру в рамках варианта, необходимо, чтобы совокупный доход семьи был не менее 48 тыс. рублей. То есть данный вариант доступен только населению с наибольшим уровнем дохода (доход - более 43 тысяч рублей в месяц).

В рамках варианта Б, согласно которому срок кредита равен 10 годам с первоначальным взносом 20 % для приобретения однокомнатной квартиры по ипотечному кредиту, необходимо, чтобы совокупный доход семьи составлял не менее 52 тыс. рублей. Большая часть группы населения с наибольшим уровнем дохода может позволить себе однокомнатную квартиру. Небольшая часть пятой группы (доход - более 66 тыс. рублей) имеет возможность приобрести 2-х комнатную квартиру. И лишь самая незначительная часть данной группы может купить в кредит 3-х или 4-х комнатные квартиры.

Для приобретения однокомнатной квартиры в ипотеку в рамках варианта В необходимо, чтобы доход составлял не менее 40 тыс. рублей, двухкомнатной - не менее 52 тыс. рублей. Выяснилось, что группа с наибольшим уровнем дохода (доход - более 43 тыс. рублей) имеет возможность приобрести одно- и двух комнатные квартиры из анализируемого диапазона, небольшая часть группы трех- и четырехкомнатные. Четвертая группа населения (доход - более 31 тыс.рублей) может позволить себе лишь однокомнатную квартиру.

Для приобретения однокомнатной квартиры при варианте Г: срок кредита 10 лет, первоначальный взнос - 50%, необходимо, чтобы совокупный доход семьи составлял не менее 31 тыс. рублей. Пятая группа населения (доход - более 43 тыс. рублей) может приобрести любую квартиру. Четвертая группа населения (доход - 31-43 тыс. рублей) может себе позволить однокомнатную квартиру, некоторые из этой группы могут приобрести двухкомнатную квартиру.

Проведенный анализ позволяет нам, кроме всего прочего, определить банки с наиболее выгодными условиями кредитования. В рамках рассматриваемых четырех вариантах кредитования нами определена средняя реальная ставка по ипотечным кредитам среди банков а. Те банки, у которых ставка по ипотечному кредитованию ниже, чем определенная с помощью регрессионного уравнения средняя, имеют более выгодные условия кредитования по сравнению с другими. Так, например, для варианта А, наиболее выгодными реальными ставками, будут ставки ниже значения 21,04 %. В таблице 5 представлены для рассмотренных вариантов минимальный доход семьи, необходимый для приобретения кредита по обозначенным условиям, наиболее выгодные процентные ставки и банки, предлагающие наиболее выгодные ставки в городе е.

Таблица 5 - Основные результаты исследования для анализируемых вариантов кредитования

Проведенное исследование позволяет нам сделать следующие выводы:

Увеличение процентных ставок по кредиту и дифференциация условий кредитования предопределяют необходимость разработки и возможность реализации методики оценки доступности кредита;

Предложенная и разработанная на основе ипотечного кредитования методика оценки доступности кредита позволяет сформировать оптимальную кредитную программу для конкретного заемщика (семьи) и выявить банк, предлагающий такую программу;

Построенная в форме регрессионного уравнения модель минимизации аннуитетных платежей предоставит возможность выявить среднее значение реальной процентной ставки при заданных параметрах заемщика;

Разработанная методика определения доступности ипотечных кредитов может использоваться не только заемщиками, но и кредитором с целью оценки платежеспособности заемщика и принятия решения о выдачи им кредита.

Предлагаемая методика может быть использована не только для оптимизации программы ипотечного кредитования, но и для выявления оптимальных условий привлечения других видов кредита, в частности потребительского или автокредита. Достоинствами разработанной методики являются легкость в понимании, простота интерпретации и возможность ее применения при изменении экономических условий, в том числе в условиях сложившегося экономического кризиса. В этом заключается практическая значимость проведенного исследования, его универсальность.

Скачать: У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера.

Размещено на сайте 13.09.2012

Расчет лимита кредитования - необходимая составляющая кредитного анализа потенциального заемщика. В настоящий момент не существует унифицированной методики, и каждый банк идет по собственному пути. Однако ряд общих критериев оценки кредитного лимита все же можно выделить. Разработка модели расчета лимита кредитования при выдаче кредитов значительно снижает вероятность дефолта заемщиков.

Актуальность проблемы расчета лимита кредитования для банков и клиентов
Банки по-разному подходят к вопросу определения лимитов, но обычно кредитные лимиты подразделяются на следующие группы: лимиты по регионам (странам); отраслевые лимиты; лимиты кредитования одного заемщика. В рамках настоящей статьи основное внимание будет уделено последней группе.
Вопрос определения лимитов кредитования является одним из главных вопросов кредитного процесса. Отсутствие универсальной методики оценки величины кредитного лимита во многом связано с тем, что до сих пор не выработан общепринятый подход к решению этой задачи. Как правило, расчет лимита кредитования потенциального заемщика является итогом анализа финансового состояния клиента, и его основная идея заключается в том, что чем лучше финансовое состояние какого-либо заемщика, тем бльшую сумму кредита он может получить. На практике же так получается не всегда, особенно если говорить про МСБ и про достоверность отчетности, представляемой клиентами данного сегмента.
Чрезмерно завышенный лимит кредитования может обернуться дефолтом заемщика и, как результат, появлением проблемного актива в портфеле банка. Клиент, завысив свои ожидания намеренно или случайно, просто не сможет своевременно исполнять все взятые им на себя обязательства, начнет «перехватывать» деньги на стороне с целью своевременно выполнить обязательства перед банком, заметно увеличивая тем самым свою долговую нагрузку. Кроме этого, в случае невыполнения части своих обязательств перед банком у клиента возникают штрафы, пени, неустойки, необходимость «усиления» залога, а следовательно, расходы на оценку и страховку, и в итоге все это влечет за собой ухудшение кредитной истории. Возможен вариант, когда клиент, выбирая между оплатой поставщику или выполнением своих обязательств перед банком, делает выбор в пользу последнего, тогда неминуемыми становятся ухудшение договорных отношений с контрагентом и повышение репутационных рисков такого заемщика. С другой стороны, заниженный лимит кредитования приведет к снижению рентабельности бизнеса клиента, замедлению темпов его развития и так называемым издержкам упущенной выгоды, или альтернативным издержкам.
Фактически определение лимита кредитования можно рассматривать как один из инструментов управления кредитным портфелем. Целью установления лимита кредитования является обеспечение оптимального уровня рисков и ускорение принятия решения по отдельным кредитным операциям в рамках установленного лимита.

Существующие методики расчета лимита кредитования
Существует множество различных частных и общих, традиционных и нетрадиционных методик расчета кредитного лимита. Каждый банк, как правило, использует одну из общеизвестных методик либо разрабатывает свою собственную, исходя из имеющихся внутрибанковских методик оценки рисков, ликвидности, стратегии развития и т.п. Большинство существующих подходов являются рамочными, приближенными и представляют собой скорее не обоснованные расчетные оценки, а только экспертные ориентиры. Наиболее целесообразным видится рассмотрение лимита возможного кредитования на основе экспертной оценки финансовых показателей, оценки реальных денежных потоков предприятия для возможного погашения краткосрочной задолженности, оценки финансового положения и, конечно, объема предлагаемого обеспечения (в случае если таковое требуется).
Функцию расчета лимита кредитования можно представить в виде формулы (1). Функция min () возвращает минимальное значение из множества переданных значений.

ЛК = min (ОБ, ВО, ФП, МВЛ), (1)

Где ЛК — лимит кредитования;
ОБ — обеспеченность ссуды ликвидным обеспечением;
ВО — возможность обслуживания кредита;
ФП — финансовое положение;
МВЛ — максимально возможный лимит кредитования в рамках конкретного кредитного продукта.

Модель расчета лимита кредитования
Рассмотрим применение данной модели на примере.

Пример 1
Компания А обращается в Банк за кредитом на пополнение оборотных средств в размере 5000 тыс. руб. При этом в качестве залога клиент предлагает недвижимое имущество залоговой стоимостью (согласно отчету об оценке независимой оценочной компании с применением соответствующего дисконта) 4500 тыс. руб. Финансовое положение клиента оценивается не хуже чем «среднее». Максимально возможный лимит в рамках предоставления кредита на пополнение оборотных средств — 25 000 тыс. руб.
Таким образом, если опираться только на полученные результаты, согласно формуле (1) лимит кредитования не будет превышать 4500 тыс. руб.
В случае если кредит необходим:
1) в виде овердрафта, лимит кредитования рассчитывается в том числе исходя из доступного лимита овердрафта (30-50% от «чистых» кредитовых оборотов по р/с клиента в банке-кредиторе или другом банке). При этом величина лимита, как правило, не фиксирована и подвержена ежемесячному пересчету исходя из фактической величины оборотов за предшествующие три месяца;

Пример 2
Индивидуальный предприниматель Семенов К.А. в апреле 2012 г. обращается в Банк с просьбой выдать овердрафт в размере 4000 тыс. руб., при этом расчетный счет у ИП открыт не в банке-кредиторе.
Расчет лимита (табл. 1) будет проводиться исходя из данных о чистых среднемесячных оборотах за последние шесть месяцев в другом банке. При этом срок установления лимита, как правило, не превышает трех месяцев. Доступный лимит овердрафта от оборотов в другом банке может составлять 25-35% (для расчетного примера принята величина 30%).

Таблица 1

Из приведенных в табл. 1 расчетов видно, что запрошенный лимит овердрафта в 4000 тыс. руб. не будет согласован и сумма будет снижена до 3000 тыс. руб. При этом данный лимит будет установлен на весь срок действия овердрафта без ежемесячного пересчета. Происходит так потому, что при открытии клиенту овердрафта от оборотов в другом банке на короткий срок с ним оговаривается перевод оборотов в банк-кредитор на период действия согласованного лимита.
По истечении срока действия кредитного договора ИП Семенов К.А. вновь обращается в банк с просьбой оформить лимит по овердрафту в размере 4000 тыс. руб.
Кредитный инспектор осуществляет расчет (табл. 2). При этом берутся в расчет «чистые» кредитовые обороты по ИП Семенову К.А. в банке-кредиторе за последние три месяца. Срок такого лимита, как правило, 6-12 месяцев. Доступный лимит овердрафта в данном случае будет составлять 40-50% (для расчетного примера принята величина 40%).

Таблица 2

Приведенный в табл. 2 расчет показал, что доступный лимит овердрафта превышает запрошенный клиентом. Таким образом, при выполнении прочих условий клиенту будет установлен лимит задолженности по овердрафту в размере 4000 тыс. руб.

2) на обеспечение исполнения государственного (муниципального) контракта, обеспечение участия в конкурсе на право заключения государственного (муниципального) контракта, непосредственно на исполнение государственного (муниципального) контракта, лимит кредитования будет определяться, исходя из требований того или иного кредитного продукта, суммы обеспечения участия/исполнения государственного контракта, указанного в конкурсной документации/контракте, ожидаемых поступлений по заключенным государственным контрактам, авансирования, суммы самого контракта и т.п. При этом кредитный эксперт должен внимательнейшим образом ознакомиться с требованиями по проведению конкурса (конкурсной документацией), убедиться в необходимости внесения денежного депозита в качестве обеспечения заявки заемщика, а также ознакомиться с условиями заключения государственного контракта в случае выигрыша конкурса, условиями его дальнейшего исполнения, требованиями по обеспечению исполнения контракта, наличию авансирования, условиям оплаты;
3) на инвестиционные цели, кредитный лимит рассчитывается исходя из расчета инвестиционного проекта, требуемой суммы вложений, окупаемости проекта, анализа денежного потока на период кредитования и т.п. Необходимо отметить, что инвестиционные кредиты предоставляются клиентам с устойчивым финансовым положением, имеющим стабильные объемы производства и продаж, ведущим прибыльную деятельность (не связанную с реализацией инвестиционного проекта), занимающим устойчивое положение на рынке, имеющим положительную кредитную историю и успешный опыт реализации инвестиционных проектов.

Описание основных составляющих методики расчета лимита
Остановимся более подробно на двух параметрах формулы (1): возможности обслуживания кредита и финансовом положении.
При определении лимита кредитования как необходимой составляющей кредитного анализа ответственный сотрудник банка должен определить не только текущее финансовое состояние заемщика, но и возможность заемщика в дальнейшем отвечать по своим обязательствам. Определяются источники погашения обязательств по выдаваемому кредиту (процентов, основного долга и иных платежей), общая долговая нагрузка как по имеющимся кредитам/займам, так и по вновь выдаваемому кредиту и ее отношение к свободным ресурсам заемщика.
Таким образом, возможность обслуживания кредита — это комплексный анализ деятельности заемщика за предшествующий период (как правило, 6-12 месяцев) и прогноз на период кредитования исходя из известной информации о планах развития компании, целевого использования кредитных средств, развития отрасли, где присутствует бизнес потенциального заемщика, наличия сезонности и т.п. Для целей такого анализа необходимо построение так называемого cash flow (для инвестиционных кредитов, кредитов на развитие бизнеса). В случае если определяется лимит кредитования в форме овердрафта или цели кредитования связаны с заключением/исполнением государственного контракта или пополнением оборотных средств, cash flow, как правило, не заполняется и возможность обслуживания кредита определяется на основании расчета среднемесячной величины чистых кредитовых оборотов, реестра заключенных контрактов и ожидаемых по ним поступлений, среднемесячной величины выручки и чистой прибыли и т.п.
Для погашения процентов по кредиту используются свободные денежные средства, остающиеся в распоряжении заемщика после осуществления всех расходов по деятельности (как включаемых в себестоимость, так и не включаемых в ее состав). Основной долг, как правило, погашается из оборота денежных средств и не входит в стоимость товара/работ/услуг. В этой связи являются недопустимыми следующие ситуации: свободной чистой прибыли за проанализированный предшествующий период времени недостаточно для погашения процентов по выдаваемому кредиту, а при составлении прогнозного cash flow остаток денежных средств после оплаты всех ежемесячных обязательств по кредиту (основной долг, проценты, комиссии и т.д.) получается отрицательным.
При определении лимитов кредитования на сроки до одного года целесообразно рассматривать динамику чистой прибыли за анализируемый период и за аналогичный период прошлого года. Наличие убытков снижает возможность обслуживания кредитных обязательств и уменьшает расчетный кредитный лимит, так как показывает наличие чистого денежного оттока.
Анализ финансового положения подразумевает расчет финансовых коэффициентов, горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерской отчетности клиента за предшествующие дате обращения за кредитом периоды (от года до 6 месяцев). Набор финансовых коэффициентов для модели оценки финансового положения индивидуален для каждого банка и включается в соответствующую внутрибанковскую систему оценки, разработанную с учетом требований регулятора — Банка России.
Как отмечалось выше, банки используют различные методы определения лимитов кредитования одного заемщика. Существует два основных вида лимитов кредитования одного заемщика, используемых на практике:
1) некоторые банки предпочитают устанавливать лимиты в зависимости от вида предоставляемых клиенту услуг. В частности, банк может открывать для клиента кредитные линии с определенными лимитами кредитования по отдельным видам деятельности: по операциям на денежном рынке, по операциям с иностранной валютой, по свопам и опционам. Когда для каждого вида деятельности определяются отдельные лимиты, часто вводится система перераспределения лимитов между операционными подразделениями банка. Такая система дает банку возможность продолжать кредитные операции в тех случаях, когда отдельные операционные подразделения исчерпали кредитные лимиты, но общий лимит по подразделениям еще не выбран;
2) другие банки устанавливают совокупный лимит кредитования одного заемщика, в рамках которого клиенту может быть предоставлено несколько кредитных продуктов в различных видах кредитования. Технология, применяемая некоторыми банками, заключается в том, чтобы установить как основной лимит кредитования одного заемщика, так и предел превышения основного лимита, используемый в экстренных случаях при условии соблюдения заемщиком контрольных показателей кредитного договора. То есть решением кредитного комитета может быть установлен лимит кредитования на одного заемщика в сумме N и предусмотрена возможность увеличения данного лимита до суммы M в случае предоставления дополнительного обеспечения, в случае увеличения оборотов по расчетному счету, выполнения прочих условий.
Отметим, что вне зависимости от вида устанавливаемых лимитов кредитования механизм их определения является унифицированным: прежде чем принимать решение об установлении лимита кредитования, следует оценить основные факторы риска с применением количественных методов оценки (регрессионных моделей). После этого на основании группировки анализируемых показателей в порядке убывания можно рассчитать лимит кредитования как процент от собственного капитала, объема кредитного портфеля или как норматив абсолютных предельных величин для каждой группы конкретных заемщиков.

Выводы
Приведенная в настоящей статье модель расчета лимита кредитования крайне проста, но, как показал опрос экспертов, именно такого рода модели используются в большинстве банков. С целью повышения эффективности модель расчета лимита кредитования может быть дополнена вероятностной моделью наступления дефолта заемщика. Так, в случае если вероятность дефолта потенциального заемщика превышает допустимый для банка уровень, лимит кредитования может быть снижен до нуля либо сокращен. Кроме этого, при наличии в банке соответствующих внутрибанковских моделей возможно установление лимита кредитования, в том числе исходя из кредитного рейтинга заемщика. Но в этом случае в процессе установления лимита кредитования для «старого» заемщика необходимо будет осуществлять расчет матриц изменения кредитного рейтинга, которые оценивают вероятность изменения класса кредитоспособности с течением времени. Построение таких матриц российскими банками позволило бы не только качественно повысить уровень оценки кредитоспособности заемщиков, привести нормы внутрибанковского анализа в соответствие с международными, но и получить более адекватную оценку финансового положения заемщика и оценивать его реальные возможности.
Таким образом, разработка модели расчета лимита кредитования при выдаче кредитов — процесс необходимый, и чем более ответственно банки будут подходить к данной проблеме, тем заметнее будет снижаться вероятность дефолта заемщиков из-за неверного — завышенного или заниженного — расчета лимита предоставления кредитных средств потенциальным и действующим заемщикам.

Ю.В. Ефимова, ОАО «БАЛТИНВЕСТБАНК», департамент малого бизнеса, начальник отдела бизнес-кредитов, к.э.н.

Потребительское кредитование является одним из важнейших направлений в функционировании коммерческих банков, которое выступает в качестве существенного по значимости источника получения высокого финансового результата. В современных экономических реалиях процентные доходы, получаемые банками от предоставления кредитов, составляют большую часть всех доходов банка, что показывает значимость потребительского кредитования для развития конкретного банка. При этом, несмотря на негативные тенденции в банковском секторе, начавшиеся с конца 2014 года, объем предоставляемых кредитов в национальной валюте не показывает резкого спада (таблица 1), хотя темы роста потребительского кредитования имеют тенденцию к снижению.

Таблица 1 - Объем предоставленных кредитов коммерческим банками физическим лицам в рублях (млрд. руб.)

Все это делает разработку стратегии потребительского кредитования важнейшим этапом в разработке стратегии развития банка в целом. При этом разработка стратегии банковского кредитования в современных условиях должна отвечать множеству требований: не только минимизировать риски банка, связанные с невозвратом предоставленных кредитов, но стимулировать спрос на предоставляемые в банках виды потребительских кредитов. Таким образом, правильно выбранная стратегия кредитования должна не только позволить выжить банку в непростых условиях существования российского банковского сектора, но и привлечь клиентов в условиях многообразия видов потребительских кредитов, предлагаемых коммерческими банками страны.

Стратегия потребительского кредитования коммерческого банка представляет собой основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, которые закреплены совокупностью норм и правил предоставления потребительских кредитов.

Разработка стратегии потребительского кредитования происходит во взаимосвязи со специализацией банка, макроэкономической ситуацией в стране, региональными особенностями, уровнем развития кредитных услуг в конкретном банке и в стране в целом.

Для современной российской банковской системы характерен переход к политике дифференциации услуг по рынкам и клиентам, которая предполагает установления предельного соотношения риска / доходности, уровня ликвидности в зависимости от сегментации рынка. Для построения успешной стратегии потребительского кредитования в банке следует обращать внимание на три основных составляющих:

Стратегия потребительского кредитования должна соответствовать долгосрочным целям банка;

Стратегия потребительского кредитования должна четко соответствовать имеющимся у банка собственным ресурсам и учитывать конкурентные преимущества банка;

Стратегия потребительского кредитования должна находиться во взаимоувязке с кредитными стратегиями банков - конкурентов .

Учитывая эти ключевые составляющие разработанная стратегия потребительского кредитования в коммерческом банке должна содержать конкретные целевые ориентиры: например, объем выданных потребительских кредитов в общем кредитном портфеле или общем объем активов; ежегодные темпы роста и т. п. Только при установленных целевых ориентирах можно оценить эффективность разработанной стратегии потребительского кредитования в банке.

При разработке стратегии потребительского кредитования в любом коммерческом банке необходимо оценить и ограничения, которые будут препятствовать возможности получения кредита.

Во-первых, это ограничения, относящиеся к потенциальному заемщику. Стратегия потребительского кредитования может ограничивать возраст потенциальных заемщиков, стаж их работы как на последнем месте работы, так и в совокупности за ряд лет, минимальный размер среднемесячного дохода, количество действующих кредитных обязательств и т.д.

Во-вторых, ограничения, связанные с кредитными лимитами. Это могут быть предельные лимиты на одного заемщика при предоставлении потребительских кредитов без обеспечения и с обеспечением, на группы взаимосвязанных заемщиков.

Установление ограничений при выдаче потребительских кредитов не повышают спрос на них, однако защищают банк от предоставления потребительских кредитов с высоким уровнем риска.

При разработке стратегии потребительского кредитования также следует выявлять общебанковские тенденции в предоставлении потребительских кредитов с учетом экономической ситуации в стране и в банковском секторе. Анализ современных тенденций кредитования - важнейший этап в разработке стратегии потребительского кредитования банке, которая позволит не только повысить эффективность предоставления потребительских кредитов, но и повысить спрос на такие потребительские кредиты среди клиентов.

Современной тенденцией в разработке потребительского кредитования в коммерческих банках можно считать направленность банков на повторное привлечение к кредитованию заемщиков, ранее добросовестно исполнивших свои обязательства перед банком. Такая тенденция сформировалась из-за того, что в 2011 - 2014 годы был предоставлен рекордный объем необеспеченных кредитов, которые в итоге привели к росту объемов просроченной задолженности в кредитном портфеле большинства крупных банков страны. Поэтому уже с конца 2015 г. банки в секторе розничного кредитования переориентировали свою кредитную политику на работу с благонадежными клиентами, а не ориентировались на привлечение новых клиентов.

В современных экономических условиях банки в качестве повышения спроса на потребительские кредиты предлагают специальные условия и для лиц, получающих на счета в банке заработную плату или пенсию. Это позволяет банкам четко оценивать уровень получаемых клиентом доходов, а также возможность погашать кредитные обязательства безакцептно с зарплатных счетов, что также позволяет минимизировать риски невозврата. Для таких клиентов банки формируют пониженные процентные ставки, повышенные лимиты и сроки кредитования. Эту тенденцию можно проследить на примере таких крупных игроков на рынке потребительского кредитования, как ПАО «Сбербанк России», АО «Россельхозбанк» ПАО «ВТБ 24», Альфа - банк и др., которые понижают ставки по потребительскому кредитованию в среднем на 2,5-5,5% для участников зарплатного проекта. Банки также повышают и кредитные лимиты для клиентов, получающих заработную плату на счет в банке: так, Альфа - Банк увеличивает кредитный лимит для таких клиентов до 2 млн. руб. по сравнению с 1 млн. руб. для остальных клиентов; АО «Россельхозбанк» до 1,5 млн. руб. по сравнению с 750 тыс. руб. для остальных клиентов.

Такая стратегия потребительского кредитования, направленная на работу с действующими клиентами, позволяет не только формировать повышенный спрос на потребительские кредиты среди клиентов банка, но и снижать риски невозврата займов, что очень актуально в современных экономических условиях.

Современной тенденцией в стратегии потребительского кредитования также является и ориентация на клиентов, работающих в более стабильных секторах экономики или на пенсионеров. Это также обуславливается стремлением банков при реализации кредитной стратегии минимизировать риски невозврата займов. В связи с этим банки предлагают специальные условия кредитования для сотрудников бюджетной сферы, военнослужащих и пенсионеров. Эти категории граждан, как правило. имеют более стабильный доход в любой экономической ситуации. Такой стратегии кредитования придерживаются АО «Сбербанк России», ПАО «ВТБ24», АО «Россельхозбанк», ПАО «Росбанк» и др.

При разработке стратегии потребительского кредитования в коммерческих банках следует особое внимание уделять процентной политике, которая должна одновременно приносить прибыль коммерческому банку от предоставления кредитов, но при этом и быть привлекательной для потенциальных заёмщиков. Процентные ставки по кредиту - первое на что обращают внимание клиенты при выборе банка для осуществления потребительского кредитования. Чем ниже заявленная процентная ставка, тем выше спрос на данный продукт. Однако коммерческий банк не может понижать ставку по потребительскому кредиту не может быть меньше ключевой ставки рефинансирования и должна обеспечивать формирование прибыли для коммерческого банка от предоставления потребительского кредита.

В связи с этим стратегия потребительского кредитования в коммерческом банке должна определять и процентную политику, которая должна быть гибкой и меняться в зависимости от изменяющихся внешних условий. В современных экономических условиях когда ключевая ставка рефинансирования ЦБ РФ имеет тенденцию к снижению, процентные ставки по потребительским кредитам также идут на снижение (рисунок 1) .

Рисунок 1 - Динамика средневзвешенных ставок по кредитам в ключевой ставке ЦБ РФ В России в период с 01.01.2015 г. По 01.07.2016 г.
[автором подготовлен самостоятельно с использованием данных источника 3]

При этом банки разрабатывают и специальные ставки для привлечения потенциальных заемщиков. Кроме выше описанной тенденции по снижению ставок для действующих клиентов, коммерческие банки в современных условиях понижают процентные ставки по потребительским кредитам, обеспеченным программами страховой защиты. Так, большинство коммерческих банков реализуют через страховые компании - партнеры банка, защиту клиентов при предоставлении им потребительских кредитов с покрытием риском установления нетрудоспособности и смерти заемщика в пользу кредитора. Таким образом, заемщик, присоединившийся к программе страховой защиты, приобретенной непосрдетсвенно в банке при получении потребительского кредита, получает пониженную процентную ставку, а банк минимизирует риск невозврата кредита, так как он является первым выгодоприобреталем по договору страхования. При этом в настоящее время банки совместно со страховыми компаниями разрабатывают и страховые программы с дополнительным покрытием - защитой от потери работы по причине ликвидации организации или сокращения штата.

Система применения пониженных процентных ставок также осуществляется коммерческими банками при предоставлении целевых потребительских кредитов, по которым обязательно подтверждение целевого использования заемных средств. Среди набирающих популярность целевых потребительских кредитов, предоставляемых с пониженной ставкой, можно отметить рефинансирование потребительских кредитов, полученных клиентом в сторонней кредитной организации. Таким образом, банки привлекают в состав своих клиентов новых заемщиков, которые имею положительную кредитную историю в других банках. При этом им предоставляется кредит по сниженной процентной ставке для погашения ранее полученного кредита, что повышает уровень лояльности потенциального клиента к коммерческому банку. После осуществления рефинансирования лояльность клиента к банку, как правило, повышается и он остается в числе действующих клиентов банка и покупает у него кредитные продукты. Такая тенденция в потребительском кредитовании стала активно использоваться с конца 2015 г. и весь 2016 г. ПАО «ВТБ24», ПАО «Сбербанк России», ПАО «ПочтаБанк», АО «Россельхозбанк» активно предлагают кредиты на рефинансирование ранее полученных кредитов в сторонних банках под ставку от 12,9%, что существенно ниже среднерыночной ставки по потребительским кредитам.

Также современной тенденцией в потребительском кредитования является подготовка персонифицированных предложений отдельным клиентам, которые поступают им по SMS или по телефону. Такие персональные предложения формируются для значимых клиентов банка, которым предлагается повторное кредитование под сниженные проценты. Многие банки формируют список предодобренных кредитов для ключевых заемщиков, которые клиенты могут получить по минимальному пакету документов (зачастую паспорту) и под специальные процентные ставки. Это не только формирует повышенный спрос среди благонадежных клиентов, но и позволяет оставить таких клиентов в коммерческом банке. Развитие системы предодобренного кредитования - главная тенденция при разработке стратегии потребительского кредитования, реализуемая коммерческими банками страны на 2017 год.

Вторым фактором, повышающим спрос на потребительски кредиты в России, служит скорость рассмотрения обращения потенциального клиента с момента подачи им кредитной заявки. Так, современная тенденция в потребительском кредитовании такова, что клиенты желаю получить кредит в максимально короткие сроки и не готовы ожидать более трех дней для получения решения. В этой связи коммерческие банки при формировании стратегии потребительского кредитования стараются внедрять скорринговые системы анализа потенциальных заемщиков, которые помогают сократить срок рассмотрения заявки от нескольких часов до одного - двух рабочих дней. Первыми банками, которые внедрили такие системы при анализе заявки потенциального заёмщика стали банки, работающие в системе экспресс -кредитования (ОТП банк, Совкомбанк, Альфа -Банк). В настоящий момент все крупные игроки на рынке потребительского кредитования (ПАО «Сбербанк России, ПАО «ВТБ24», АО «Россельхозбанк») также внедрили скорринговую систему, которая, в первую очередь, повышает скорость рассмотрения кредитной заявки, что повышает спрос на потребительские кредиты.

Таким образом, стратегия потребительского кредитования в коммерческих банках является не только документом, закрепляющим правила предоставления кредитов, но и за счет грамотного подхода к ее составлению и инструментом, позволяющим повышать спрос на кредиты среди потенциальных заемщиков. Для разработки эффективной стратегии потребительского кредитования необходимо учитывать не только внутренние ресурсы и цели банка, но и внешние факторы, ситуацию на рынке потребительского кредитования, анализировать действия банков -конкурентов. Современная стратегия потребительского кредитования должна быть гибкой, учитывать интересны не только банка, но и потенциального клиента, так как только в этом случае результатом стратегии потребительского кредитования станет стратегический план с эффективными программами кредитования, приносящими прибыль банку и пользующимися спросом среди населения.

Научный руководитель: Бабанов Владимир Николаевич,
доктор экономических наук, профессор, профессор кафедры экономики, менеджмента и торгового дела Тульского филиала РЭУ им. Г.В. Плеханова, г. Тула, Россия