Кредитная система. Банковская система

Кредитную систему можно рассматривать с функциональной и институциональной точек зрения. С функциональной стороны кредитная система - это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Институциональная форма кредитной системы - это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Структура современной кредитной системы представлена несколькими звеньями:

• центральные банки, государственные и полугосударственные банки;
• банковский сектор;
• страховой сектор; "
• специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Для развитых стран характерно наличие всех вышеуказанных звеньев. Для стран с переходной экономикой такие звенья, как банковский сектор, страховой сектор, специализированные небанковские институты, могут быть слабо развиты или неразвиты совсем.

Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы является банковская система. Кретная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, ствующих в стране. В законодательстве РФ банковская система определена следующим образом: Банковская система Российской Фе-ации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных ков».

Элементы банковской системы образуют единство банковой системы, определяют ее специфику и выступают носителями свойств банковской системы. Элементами банковской стемы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не ющие статуса банка, а также некоторые дополнительные реждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. В Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-1 «О банках анковской деятельности» кредитная организация определена как «юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право уществлять банковские операции, предусмотренные законодательством Российской Федерации».

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных Щ средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и веде-|. ние банковских счетов физических и юридических лиц.

В указанном Федеральном законе также определены понятия «небанковская кредитная организация» и «иностранный банк». Небанковская кредитная организация - кредитная Канизация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

С экономической точки зрения на сегодняшний день ие существует единого определения «коммерческий банк». В разных странах к группе коммерческих банков относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Неодинаково трактуется в разных странах и само понятие «коммерческий банк». Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую структуру организации. Одноуровневая структура построения банковской системы может быть в случаях, когда: в стране еще нет центрального банка или в стране есть только центральный банк, который выполняет все банковские операции.

Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки и кредитные организации без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые вто время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентов.

Такое положение в российской банковской системе прошествовало до 1987 г., когда было положено начало фор-рования новой двухуровневой банковской системы. Монобанковская структура была преобразована в систему Госбанка ССР и пяти специализированных банков: Промстройбанк, ропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. В настоящее врем^ в большинстве стран мира банковская система имеет двухуровневую структуру, где функционируют и центральный банк страны, и коммерческие банки, ыт промышленно развитых стран показывает, что наряду крупными банками, которые выступают гарантами устойчивости кредитной системы,чфункционирует множество универсальных, а также мелких и средних банков.

Тема 3. Кредитная и банковская система России

Сущность банковской системы и кредитной системы

Сущность кредитной и банковской системы

В экономической литературе фигурируют понятия банковской системы и кредитной системы. В одних источниках они фигурируют как синонимы, в других – как два разных термина.

По мнению А.И. Архипова, В.К.Сенчагова понятие кредитная система и банковская система - это не одно и тоже. Кредитная система, по их мнению, понятие более широкое и емкое по сравнению с банковской системой, поскольку последняя включает только совокупность действующих в стране банков.

Кредитная система - понятие более широкое, чем банковская система и включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный и межбанковский кредиты со своими формами и методами кредитования, т.е. включает систему кредитных отношений (формы, виды и методы кредитования) и организации, осуществляющие кредитных операции, т.е. банковскую систему и отношения, связанные с перераспределение финансовых ресурсов на основе платности, срочности и возвратности. Основой кредитной системы является банковская система. Банковская система- - совокупность банков и небанковских кредитных организаций, а также взаимоотношений между ними.

Главными требования, которые предъявляются к банковской системе является - защита интересов кредитора банка (с целью предотвращения банкротства банка), устойчивость каждого отдельного банка, входящего в банковскую систему. Устойчивость определяется достаточностью капитала банка для удовлетворения потребностей клиента, наличием денежных резервов, обеспечивающих возврат суммы клиента по первому требованию клиента, осуществлять платежи по счету клиента.

Исторически первой сложилась одноуровневая банковская система. Все банки при одноуровневой банковской системе имели одинаковый статус в системе, выполняли одни и те же операции (хранения, кредитования, проведение расчетов). Между собой банки имели горизонтальную взаимосвязь, т.е. все работали на одном финансовом рынке как финансовые посредники. Каждый банк отвечал за свою безопасность. Это делало банковскую систему уязвимой. При одноуровневой банковской системы действует система со 100% резервированием, резервированием. При банковской системе со 100% резервированием банки были совершенно безопасны для своих клиентов, т.к. они направляли в резерв все средства, отданные на хранение клиентами в банк. Банки сами отвечали за свою безопасность и гарантировали платежеспособность и выполнение своих обязательств перед клиентами. Позднее банки стали выполнять операции по предоставлению денежных средств в долг, т.е. кредитные операции. По этой причине банки стали отдавать в резервы не все средства, находящиеся в хранилищах, а только часть. Так банки перешли на систему частичного резервирования. Т.е определенную часть средств, взятых на хранение банки оставляли в резерве, а другую часть использовали для достижения определенных целей (например, предоставление кредита). Какую часть средств перевести в резервы КБ определяли для себя сами, т.е. самостоятельно определяли нормы обязательных резервов. Однако банки в погоне за прибылью, которую они получали от кредитных операций, нередко эти нормы нарушали, что являлось причиной их банкротства. Поэтому возникла необходимость в том, чтобы эти нормы устанавливал какой-либо орган власти и контролировал соблюдение этих норм. Этим органом стал эмиссионный банк. Такой банк сам определял какой процент от всех вложенных клиентами средств КБ должны хранить в резервах. Эту норму банк назвал нормой обязательного резервирования. Банк, кроме контроля за соблюдением норм обязательного резервирования имел монопольное право на эмиссию Неличных денег. Так возникла двухуровневая банковская система.

В настоящее время в странах выделяют 3 (многоуровневую) БС.: ЦБ, Гос. специализированные банки и частные кредитные организации. Выделяют также ЦБ, КБ, Небанковские КО. Но по отношению к ЦБ это 2 уровневая БС.

Принципы двухуровневой банковской системы:

На верхнем уровне – ЦБ, как банк первого уровня.

Задачи и функции 1 и 2 уровня четко разделены по закону: банковское обслуживание субъектов хозяйствования (население, организации) возлагается на кредитные организации 2 уровня. ЦБ выполняет регулирующие и надзорные функции за деятельностью коммерческих кредитных организаций.

Различные цели деятельности КБ и ЦБ. ЦБ – поддержание стабильности денежной и банковской системы, КБ – получение прибыли.

Независимый статус ЦБ как банк 1 уровня. Независимость его деятельности проявляется в реализации своих целей независимо от исполнительных органов власти.

Статус банков 2 уровня одинаков для всех, независимо от их разных видов. Все они самостоятельные организации – ЮЛ, находящиеся по отношению друг к другу в состоянии конкуренции и работающие на условиях рыночных взаимоотношений.

Централизм в деятельности БС заключается не в том, что банк 2 уровня подчиняется ЦБ, а в том, что ЦБ имеет право регулировать деятельность КБ через экономически и административные методы

Обязательное резервированием части привлеченных средств с целью поддержания устойчивости БС. ЦБ определяет норму обязательных резервов и КБ депонируют часть своих средств на его счете. Эти деньги – собственность КБ.

Банковская система – единая, развивающаяся система, сочетающая централизм и антонимию деятельности банков.

Банковская система состоит из взаимосвязанных элементов. Наличие и взаимосвязь обеспечивает защиту и устойчивость банковской системы в целом как системы, т.е. если один банк терпит банкротство, то это не должно сказаться на деятельности других банков и их клиентов:

Виды (количество) банков, действующих на территории страны.

Организация взаимосвязи банковской системы, обеспечивающая устойчивость банковской системы (надзор, регулирование)

Банковская инфраструктура. Это совокупность элементов, обеспечивающих жизнедеятельность банков. Принято различать два блока банковской инфраструктуры. Это внутренний и внешний блоки. Внутренний блок обеспечивает внутреннюю стабильность банка, внешний – его взаимодействие с внешней средой.

К элементам внутреннего блока относятся:

законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций.

внутренние правила совершений операций, обеспечивающих выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, его собственные интересы.

система учета, отчетности, аналитика, компьютерная обработка данных,.

аппарат управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относится:

информационное обеспечение (является необходимым атрибутом рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и клиенту. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей и групп предприятий. На основе анализа развития рынка банк определяет или корректирует свою кредитную политику, ограничивает или расширяет инвестиции. Такую информацию банки берут из статсбрниках, балансов предприятий и организаций).

научное обеспечение (некоторые банки для разработки и внедрения банковского продукта начинают сотрудничать с научно- исследовательскими институтами, аналитическими центрами, банки финансируют науку для обеспечения своей деятельности)

кадровое обеспечение (высоко специализированные служащие. От качества работы служащих зависит эффективность всей банковской деятельности. Сюда относится подготовка кадров в специальных учреждения, их переподготовка, повышение их квалификации)

банковское законодательство. Является основным элементом банковской инфраструктуры. Этот элемент оказывает существенное влияние на развитие банковской системы и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.

законодательство о банках, информационное, научное, кадровое, технологическое

Наиболее важным элементом в структуре банковской системы является организация взаимосвязи банковской системы, обеспечивающая устойчивость банковской системы.

Банки и небанковские кредитные организации как элемент банковской системы страны

Согласно ФЗ «О банках и БД», Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Согласно закону «о банках и банковской деятельности», кредитные организации имеют право осуществлять следующие виды операций :

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Выдача банковских гарантий;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

Кредитная организация кроме перечисленных банковских операции вправе осуществлять следующие сделки :

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Таким образом, на основе операций и сделок, совершаемым банком, можно сказать, что банк является финансовым посредником. Т.е. банк аккумулирует денежные средства одних и перераспределяет их другим юридическим и физическим лицам. Банк является кредитным учреждением, т.к. при привлечении им ресурсов, банк является заемщиком, его клиент – кредитором. При размещении своих средств – банк является кредитором, а клиент – заемщиком. Вся деятельность банка связана с кредитными операциями, все финансовые ресурсы проходят через банковский сектор. Поэтому банк занимает важное место в организации экономики

Основными функциями банка являются:

аккумулирование денежных средств (банк собирает (аккумулирует) свободные временно неиспользуемые денежные ресурсы и капиталы своих клиентов., обеспечивая тем самым их сохранность)

трансформация ресурсов (внесенные денежные средства юридических и физических лиц во вклады банк может использовать для предоставления кредитов (трансформировать депозит в кредит) или применить их для других денежных операции (например, для осуществления платежа или денежного перевода) тем самым банк приводит в соответствие сбережения и инвестиции, т.е. каждому ЮЛ, нуждающемуся в ДС находят их.

регулирование денежного обращения (платежные операции банков, создание им платежных инструментов(чеков, векселей, сертификатов) позволяют регулировать денежный оборот, делать его более экономичным за счет совершения безналичных расчетов). Предприятия открывают в банке счета и, используя денежные средства с этих счетов, проводят наличные и безналичные расчеты. При этом расходы государства на производство денег уменьшаются, т.е. банк способствует снижению издержек обращения. Банк участвует в создании дополнительного капитала (через кредитно-депозитные операции), участвует в денежной эмиссии.

регулирование структурной политики страны – отраслевое соотношение, т.к. банк перераспределяет финансовые ресурсы на коммерческой основе.

Критерии классификации:

Согласно законодательству, кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, и другие объединения (банковская группа, холдинг), не преследующие цели извлечения прибыли. Эти организации не имеют права проводить банковские операции. Целью таких объединений является: защита и представление интересов своих членов перед правительством, общественностью; координация их деятельности, развитие межрегиональных и международных связей между банками, подготовка кадров в банковской сфере, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Примером может служить АРБ 0 ассоциация российских банков (небанковская организация) – представляет интересы банков

«Россия» - ассоциация региональных банков

НКО - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливается Банком России.

НКО могут образовываться на базе любой формы собственности.

Нормативно-правовой базой НКО являются: Инструкция ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», Положение ЦБР от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».

В настоящее время можно говорить о двух видах небанковских кредитных организаций: небанковские депозитно-кредитные организации и расчетные небанковские кредитные организации.

Расчетные небанковские кредитные организации (п.1.1 Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И) вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

Осуществление расчетов по поручению ЮЛ, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание ЮЛ;

Куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

Осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст.6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе привлекать денежные средства ЮЛ и ФЛ во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Открывать и обслуживать банковские счета физических лиц;

Осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам;

Осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

Привлекать во вклады и размещать драгоценных металлов;

Выдавать банковских гарантий.

Примером расчетной НКО является расчетная палата ММВБ, Вестерн-Юнион.

Учитывая, что НКО не могут использовать привлеченные средства для предоставления кредитов, они обладают более высоким (по сравнению с банком) уровнем ликвидности активов. по указанной причине БР установил для них менее строгие экономические нормативы, в частности к размеру минимального уставного капитала.

К числу разрешенных операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции относятся:

Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

Размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

Купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

Выдача банковских гарантий.

Соответственно небанковские депозитно-кредитные организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Для осуществления своей деятельности НДКО вправе открывать корсчета в кредитных организациях. Небанковские кредитные организации не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Кредитные отношения как элемент кредитной системы страны

Для обеспечения бесперебойности процесса воспроизводства, сбалансированности отраслей в экономике, наращивания масштабов капитала возникает необходимость в развитии кредитных отношений. Кредит является опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредит дает толчок развитию общества в целом.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитный отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала). Кругооборот и оборот капитала характеризуется непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний в кругообороте и обороте капитала. В процессе его движения образуются переливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия. Получается, что у одного участника хозяйственного оборота в экономике в определенный период высвобождаются материальные ресурсы (денежные средства) из оборота, у другого – наоборот, возникает потребность в дополнительных вложений для завершения производства, которых у него нет. По этой причине между ними возникает кредитные отношения. Таким образом, возможность и необходимость кредитных отношений связана с неравномерностью кругооборота и оборота капитала в хозяйственной жизни разных субъектов хозяйствования.

Кредит – форма движения ссудного капитал. Кредит – это экономическая категория, которая возникает между двумя участниками сделки- кредитором, имеющим временно свободные денежные средства, и заемщиком, нуждающегося в этих дополнительных ресурсах. Кредитор предоставляется средства заемщику на основе возврата.

Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере два:

кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

участники кредитной сделки – кредитор и заемщик- должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Принципами кредитных отношений (законами) являются возвратность, платность, срочность, целевое использования и обеспеченность.

Возвратность означает, что ссуженные средства, совершив кругооборот в хозяйства заемщика, должны быть возвращены. Данный принцип важен как для кредитора, так и для заемщика. Для кредитора ссуженная стоимость – акт доверия, предполагает неизбежность их обратного притока. Для заемщика - важен данный принцип, так как ему необходимо так использовать средства, чтобы обеспечить своевременное их высвобождение из своего кругооборота, гарантируя возврат.

Платность. За пользование чужих средств заемщик вносит определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. Заемщик возвращает сумму больше, чем брал в долг. Заемщик возвращает основную сумму долга и вознаграждение виде процента за пользование денежными средствами. Процент – плата за риск, который несет кредитор.

Срочность – в кредитной сделке оговаривается срок использования чужих средств заемщика. Безданного принципа не реализуется первый принцип. То есть срочность гарантирует реализацию первого принципа, гарантирует возврат ссуженных денежных средств.

Целевое назначение- доверие кредитора к заемщику будет больше и будет иметь определенную объективную основу, если он будет знать назначение заемных средств. Это позволит кредитору заранее просчитать возможность погашения кредита и получения дохода.

Обеспеченность кредита- означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок.

Лаврушин при раскрытии сущности кредита вводит понятие законов кредитования. Законы кредита характеризуют то, что выражает единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

Закон возвратности кредита – отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору (первоначально ссуженная стоимость возвращается кредитору, совершив оборот в хозяйстве заемщика).

Закон равновесия. Закон регулирует зависимость кредита от источников его образования. Закон определяет равновесие между высвобождаемыми и перераспределяемыми на возвратных началах ресурсами. Принцип определяет размер ссудного фонда.

Закон сохранения ссуженной стоимости(целевое назначение и возвратность кредита). Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись кредитору не теряет своих потребительских свойств и своей стоимости. Ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Закон времени. (срочность). Закон подразумевает, что кредитор уточняет временные границы кредита, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено, т.е. кредит предоставляется на определенный срок.

Структура кредита. Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты кредитных отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для того чтобы выдать ссуду кредитор должен располагать определенными средствами. Источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Помимо кредитора и заемщика элементом структуры кредита является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи является ссуженная стоимость.

Экономические теории о сущности кредита.

натуралистическая (перераспределительня) концепция. Время возникновения – 18 век. Марксисты (Смит, Тюрго, Риккардо). Кредит – способ перераспределения существующих ценностей – перенос капитал от кредитора к заемщику. Исходной стадией этих отношений является аккумулирование временно свободных денежных средств.

Функции кредита: перераспределительная, замещение действующих денег кредитными операциями (деньги перечисляются с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами, зачет взаимной задолженности). В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обращается: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность считать, что функция замещения действительны денег исчерпала себя)

капиталотворческая (воспроизводственная) – к. 19 – н.20вв. шумпетер, Вебер. Придерживались теории рыночной экономики, дополняя ее исходя из современной теории. Она возникла когда свою определенную роль заняли банки как специальный кредитный институт. Представители теории анализировали закономерности деятельности банков, которые являясь кредиторами для хозяйствующих агентов. Представители показывают, что банковский кредит не только перераспределяет ресурсы,но и создает капитал через крдеитно-депозтные операции в безналичной форме. Банк создает капитала безгранично. Банки могут создавать безналичное деньги в неограниченном количестве. Считая кредит – источником формирования дополнительного капитала, он способен к безграничному расширению, а это искажает законы денежного обращения. дальнейшая разработка концепции сводится к выявлению закономерности, обсеивающее регулирование кредитно-депозитной эмиссии. Сегодня работает вторая концепция.

Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным , институциональным и функциональным .

В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.

С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).

С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита (рис. 66).

• Кредитная система — это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект)
• Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект)
• Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект)

Структура кредитной системы

Кредитная система в институциональном аспекте — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитных отношений. Все кредитные учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру (рис. 69).

Ядро всей кредитной системы составляет банковская система. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций.

Двухуровневая банковская система основана на связях между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы.

Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

Структура кредитно-банковской системы

Банковская система России — один из важнейших элементов ее . Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, пренадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.

Центральный банк монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки — это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Обыноч они доминируют в узких секторах рынка ссудных капиталов.

Центральный банк

В центре кредитной системы находится центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Центральный банк монополизирует выпуск () кредитных денег в наличной форме (банкнот), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки

Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки — кредитные учреждения универсального характера, которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчет и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения

Третий элемент банковской системы — специализированные кредитно-финансовые учреждения, занимающиеся кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

• Инвестиционные банки
• Сберегательные учреждения
• Страховые компании
• Инвестиционные компании

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

Страховые компании, главная функция которых — , и , превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формирует экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.

Инвестиционные компании выполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса её собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.

Необходимость кредита обусловлена неравномерностью хозяйственной жизни участников производства. Характерной чертой каждого хозяйственно-производственного процесса является разная длительность производственно-технологического цикла. В связи с этим возникает временной разрыв между вложением денег и моментом их возвращения. Неравномерность хозяйственной жизни приводит к тому, что в экономике всегда есть хозяйствующие субъекты с временно свободными денежными средствами, которые можно использовать через определенный срок. В то же время многим субъектам нужны большие суммы денег (для приобретения дорогостоящего оборудования, закупки сырья, материалов, строительства и др.), Которых они не имеют сейчас, но которые они могут заработать только через определенный срок.

Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудного капитала, аккумулируются в кредитных учреждениях и размещаются в отраслях экономики, имеющих в них потребность.

Кредит представляет собой движение денежных средств в форме ссудного капитала на принципах срочности, возвратности, платности. Кредит выполняет важные для экономики и общества функции.

Во-первых, он снимает противоречие между необходимостью постоянного свободного перелива капитала в межотраслевом пространстве и закреплением денег за отделенной хозяйственной звеном. Это обеспечивает мобильность движения денежного капитала и непрерывность индивидуального воспроизводства.

Во-вторых, за счет кредита обеспечивается аккумуляция и перераспределение денег в нужных для общества направлениях.

В-третьих, кредит ускоряет процессы концентрации и централизации производства и капитала, обеспечивая процессы соединения, поглощения, переплетение хозяйственной жизни различных субъектов.

В-четвертых, кредит улучшает товарно-денежный оборот и сокращает издержки обращения в результате замещения наличных другими видами денег.

В современных условиях кредитные отношения имеют новые черты;

Кредитные средства базируются на ресурсах кредитного учреждения как самостоятельного коммерческого предприятия;

Кредитный механизм полностью имеет коммерческий характер, то есть рассчитан на получение прибыли;

Все отношения по кредитованию имеют договорный характер. Согласно договору осуществляется трансакция полномочий, которая обеспечивает определенные права и обязанности сторон. Оформление кредитной сделки требует определенных трансакционных издержек (поиск кредитного учреждения, сбор необходимой информации, консультации со специалистами, предотвращения оппортунистической поведении контрагентов и др.);

В современных кредитных отношениях основное внимание уделяется предотвращению возврата долга. Для этого распространяется такой мировой принцип кредитования, как залоговое право (ипотека, заведение, залог и др.);

Существенным признаком кредитных отношений является переход от кредитования объекта к кредитованию субъекта, т.е. больше внимания уделяется кредитоспособности субъекта, его возможности вернуть средства, степени ликвидности имущества заемщика.

Движение кредитных денег осуществляется в сфере кредитно-банковской системы, представляет собой совокупность и взаимосвязь кредитных учреждений, обеспечивающих движение имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду.

Банковская система. Функции Национального банка Украины

Формирование новой банковской системы Украины началось с 1992 года. К тому времени банковская система Украины была частью строго централизованной общесоюзной структуры, которую представляли Государственный центральный банк и пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, обслуживавший промышленно-строительный комплекс; Агропромбанк, созданный для АПК; Житлсоцбанк, который обслуживал жилищно-коммунальное хозяйство и социальное развитие; Ощадбанк, где концентрировались трудовые сбережения населения; Внешторгбанк, который осуществлял внешнеторговые связи. Банки, по сути, были лишь расчетно-кассовыми учреждениями и не влияли на экономику страны.

Сейчас в Украине создана двухуровневая банковская система, состоящая из Национального банка Украины и около 200 коммерческих банков. В общем количестве банков (по состоянию на 2000 год их было 195) два являются государственными, 167 - акционерными, 26 - общества с ограниченной ответственностью, 31 банк имеет иностранный капитал, из них в 7 он составляет 100%.

Двухуровневая банковская система самая распространенная в цивилизованных странах. В классическом варианте она представлена Федеральной резервной системой (ФРС) США, которая состоит из двенадцати региональных резервных банков, выполняющих функции центральных банков. Другие, коммерческие банки, представляют собой частные банки штатов (две трети от общего количества) и национальные банки (одна треть), непосредственно связанные с федеральным правительством.

Принципы организации банковского дела в Украине определены специальным законодательством. Первый закон, который регулировал банковскую деятельность, принято в 1991 году на этапе становления банковской системы Украины. Он отражал закономерности переходного периода от плановой к рыночной экономике, от банковской монополии к становлению конкурентной среды, где банки функционируют на коммерческой основе. В значительной степени закон исчерпал себя и сдерживал дальнейшее развитие банковской системы Украины. Поэтому 7 декабря 2000 Верховная Рада приняла новый Закон Украины "О банках и банковской деятельности". Этот Закон имеет целью обеспечение стабильного развития и деятельности банков в Украине, создание надлежащей конкурентной среды, защита интересов вкладчиков и кредиторов банков, предотвращения повышения коммерческих рисков в банковской деятельности, улучшения инвестиционного климата в Украине. Закон значительно расширяет возможности ведения банковского бизнеса и одновременно способствует повышению прозрачности и надежности в деятельности банков. В соответствии с Законом банк - это юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, а также открытие и ведение банковских счетов. Банки рассматриваются как экономические самостоятельные и полностью независимые от исполнительных и распорядительных государственных органов. Банки кредитовать субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлеченных средств и осуществлять кассовое и расчетное обслуживание всего народного хозяйства и внешнеэкономических связей.

Центром банковской системы Украины Национальный банк - самостоятельное юридическое лицо, подотчетен Верховной Раде Украины. Центральное место НБУ определяется его особыми функциями. Прежде всего НБУ - единственный эмиссионный центр страны. Только ему принадлежит право выпускать в обращение денежные знаки. Эта функция - один из самых мощных инструментов монетарной политики государства.

Вторая функция НБУ заключается в регулировании макроэкономических пропорций через управление движением кредитных ресурсов. Эту функцию НБУ выполняет за счет учетной политики, с помощью определения уровня банковского процента в соответствии с изменениями учетной ставки НБУ. Последняя является процентной ставкой, которая устанавливается для приобретения платежных обязательств коммерческими банками. С помощью размера учетной ставки усложняются или облегчаются условия предоставления кредитов. Управление кредитными ресурсами НБУ может также за свой счет покупать или продавать государственные ценные бумаги.

Функция НБУ - координация деятельности коммерческих банков и контроль за движением их кредитных ресурсов. Эту политику НБУ проводит за счет обязательного резервирования части кредитных ресурсов коммерческих банков, а также устанавливая экономические нормативы хозяйственной деятельности коммерческих банков в целях защиты интересов их клиентов (минимальный размер уставного фонда, показатели ликвидности, предельное соотношение между размером собственных средств коммерческого банка и суммой его активов и ряд других). Этот контроль осуществляют операционные и региональные управления НБУ.

Основные функции Национальный банк осуществляет в форме административного (регистрация и лицензирование, установление требований и ограничений, применения санкций) и индикативного (установление обязательных экономических нормативов, определение норм обязательных резервов, рефинансирование, определение процентной политики, импорт и экспорт капитала и др.) регулирования.

Четвертая функция - это управление денежным оборотом путем установления курса национальной денежной единицы относительно валют других государств. НБУ накапливает золотовалютные резервы и после этого размещает их на межбанковской валютной бирже. Если необходимо снизить курс национальной валюты, Нацбанк увеличивает ее продажу, таким образом проводит валютную интервенцию.

На втором уровне банковской системы размещены коммерческие банки. Согласно Закону в Украине банки могут создаваться в формах акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью и кооперативного банка. Такое разграничение банков по видам дает возможность снизить риски для банковской системы в целом, поскольку, например, в кооперативном банке, который может обслуживать группу компаний, клиенты банка одновременно является и его владельцами. В Законе приведен четкие определения универсальных и специализированных, системообразующих банков и банков с иностранным капиталом, государственных банков. Эти определения статуса банка позволят Национальному банку дифференцированно подходить к установлению нормативов в зависимости от риска, который такой банк берет на себя или несущий банковская система. По специализации банки бывают сберегательными, инвестиционными, ипотечными (выдают долгосрочные кредиты под залог недвижимого имущества) и расчетными (клиринговыми). Такая специализация определяется в случае, если более 50% банковских активов являются активами одного типа. Для специализированного сберегательного банка 50% его пассивов должны быть вкладам физических лиц.

Все коммерческие банки, открывающие счета и предоставляют кредиты, имеют обязательные резервы в НБУ, определяются нормой резервирования (И). Она вычисляется по формуле:

Норма резервирования определяется соответствующим постановлением НБУ. Размер фактического резервирования (в среднем за год) представлен в таблице 10.

Таблица 10.

Банки могут давать кредиты только за счет суммы, превышающей обязательные резервы. Это банковские избыточные ресурсы.

Тема 7: БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА

1. Современная кредитно-банковская система

2. Денежно-кредитная политика

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном движении, участвовать в народнохозяйственном обороте, что обусловливает их непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики. Важнейшим элементом рыночной экономики является рынок денежно-кредитных ресурсов.

Кредит (ссуда, долг) – отношения между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента. Формой реализации кредита выступает ссуда. Плата за получаемую в ссуду определенную сумму денег является ценой ссуды и называется нормой процента. Источниками кредита являются временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и физических лиц.

Кредит выполняет ряд важных функций:

· распределительная, которая заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении, когда происходит процесс временного предоставления денежных средств заемщикам для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах;

· эмиссионная, содержание которой - в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства;

· контрольная , которая состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. На базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Любой кредитор через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремится обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга;

· стимулирующая , которая состоит в поощрении деловой активности путем установления размеров ставки процента за кредит и суммы кредита. Размер ставки является определяющим условием при выплате суммы кредитного процента

Основными принципами кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность ссуды.

В зависимости от способа кредитования различают следующие формы кредита:

· Способ кредитования. Различают натуральный и денежный кредиты. Объектами натурального кредита могут быть сырье, ресурсы, инвестиционные и потребительские товары. Объектами денежного – денежный капитал, денежные платежные средства, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

· Срок кредитования. Различают следующие виды кредита: краткосрочный ( до 1 года); среднесрочный (от2 до 5 лет); долгосрочный (от 6 до 10 лет); долгосрочный специальный (от 20 до 40 лет).

· Характер предоставления. Различают: межгосударственный (международный). государственный, банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный .

· В последнее время получили развитие такие формы кредитования, как лизинг, факторинг, фарфейтинг, траст .

Кредитно - банковская система – это совокупность денежно-кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитно-финансовыми институтами, которые создают, аккумулируют и представляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности и возвратности. В её структуре выделяют три основных звена (уровня) :

1 - Центральный банк

2 – коммерческие банки

3 – специализированные кредитно-финансовые институты

1. Главенствующее положение в кредитной системе занимает Центральный банк, который, кроме, регулирующей, контролирующей и информационно-исследовательской, выполняет следующие функции:

Является единственным банком, осуществляющим эмиссию денег;

Несет ответственность за управление государственным долгом; выплачивает займы правительства и проценты держателям государственных ценных бумаг;

Осуществляет хранение иностранной валюты и золотого запаса страны, регулирует обменный курс валют;

Является банком для банков; прочие банки имеют в нем счета для проведения взаимозачетов и погашения взаимных долгов;

Хранит резервы коммерческих банков и сберегательных учреждений;

Кредитует коммерческие банки;

Проводит денежно-кредитную политику.

2. Основу кредитной системы образуют коммерческие банки. Они могут быть универсальными и специализированными. Все операции банков делятся на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Коммерческие банки выполняют следующие функции:

Осуществляют прием вкладов

Формируют резервы

Предоставляют кредиты предприятиям и населению

Ведут счета

Выполняют операции с ценными бумагами

Производят платежи

Предоставляют различные банковские услуги

2. Особое место занимают специализированные кредитно-финансовые учреждения: пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные банки, ссудно - сберегающие ассоциации и др. Аккумулируя огромные денежные средства, они играют значительную роль в инвестировании отраслей экономики.

Банковская система способна создавать так называемые « банковские деньги », увеличивая предложение денег в экономике за счет способности хранить только часть полученных от вкладчиков депозитов, а другую часть отдавать в виде займов другим лицам и учреждениям (кроме обязательных резервов, установленных ЦБ). Посредством многократных вкладов в банковскую систему происходит рост денежного предложения, называемый эффектом банковского мультипликатора.

Денежный мультипликатор – это числовой коэффициент, показывающий, во сколько раз возрастет или сократится денежное предложение в результате увеличения или сокращения вкладов в банковскую систему на одну денежную единицу, либо отношение новых денег к общим резервам. m = 1 / n , где m – денежный мультипликатор, n - норма обязательного резерва. Пример: если в один из банков сделан вклад на сумму 100 тыс. руб., а норма обязательного резерва для данного вида вклада составляет 20 %, то банковская система за счет многократной выдачи в ссуду этих денег может увеличить предложение денег на 500 тыс. руб. (100´ 1/0,2 = 100´5)