Значение налоговой формы. Налоговые формы всегда заполняются латиницей

Является обязательным ритуалом для всех авторов. При незаполненной форме с вас будет удерживаться налог в размере 30%. Но помните, что это будет касаться лишь продаж на территории США. Чтобы избежать этого нужно заполнить налоговую форму и спать спокойно.

Почему так происходит? Доход, полученный автором микростока может облагаться налогом в обеих странах. В стране налогоплательщика и в стране нахождения компании. Это происходит согласно законодательству этих стран. При заполнении налоговой формы W-8BEN, вступает в силу межстрановый договор об исключении двойного налогооблажения. Благодаря которому, вы платите налог по сниженной ставке. С США заключили договоры многие страны, но процентные ставки могут отличаться. Если у России это 0%. То у Украины - 10%. Как видите, даже если форма заполнена, то с авторов некоторых стран, налог все равно будет удерживаться. В этой вы можете ознакомится со списком стран и процентных ставок для каждой.

Форма W-8BEN заполняется на всех микростоках, зарегистрированных на территории США. Процедура это очень простая и отнимет у вас три-четыре минуты. Итак приступим.

Заходим на сайт Fotolia.com и нажимаем Log In чтобы войти в свою учетную запись.

Затем вводим логин и пароль чтобы попасть в панель управления аккаунтом.

В левом меню находим пункт Tax Center и жмем на него.

В налоговом центре вы можете проверить статус как уже ранее отправленной налоговой формы, так и заполнить новую. Чтобы посмотреть свои старые формы жмите на See my tax form .

На данной страничке вы можете увидеть статусы ваших налоговых форм. Если стоит зеленая галочка, то это значит, что с форма заполнена правильно и все с ней хорошо. Если стоит серый крестик, то это знак отклоненной налоговой формы. Необходимо снова заполнить форму и исправить ошибки. Как видно из этого скриншота, у меня было три неправильно заполненных формы. Я неправильно вводил свой адрес, но об этом чуть позже. Две стрелочки в противоположных направлениях означают, что вы повторно подали форму и продлили действие предыдущей. При необходимости вы можете скачать свою заполненную форму W-8BEN, нажав на ссылку слева.

Возвращаясь в налоговый центр нам нужно перейти в раздел 1.you are an individual и нажать Online W-8BEN Form , чтобы заполнить форму. Перейдя по этой вы можете посмотреть налоговые ставки, установленные с различными государствами. Ставка является действительной при заполненной и принятой W-8BEN.

В налоговой форме необходимо заполнить следующие пункты:

• Пункт 1. Вписываете свое имя и фамилию как указывали в аккаунте.
• Пункт 2. Выбираете страну гражданства. В моем случае Russian Federation.
• Пункт 3. Указываете свой адрес проживания, город и страну. Здесь важно указать так, как указывали при регистрации. Если забыли, то эту информацию можно найти, перейдя из бокового меню в раздел My Profile . Если указывали почтовый индекс, то впишите и его рядом с городом.
• Пункт 8. Укажите дату своего рождения.
• Пункт 9. Выбираете свою страну. В моем случае Russian Federation.
• В самом конце подписываете форму, вписав свои имя и фамилию как в пункте 1. Ставите дату заполнения.

Подписать форму можно будет несколькими способами. Можно просто написать свои данные и система переведет их в курсив. Если есть планшет, то можете выбрать второй пункт Draw и расписаться на планшете. Можно также отправить фотографию с подписью.

Когда все заполнено нажимайте Click to Sign .

Появится окно с возможностью скачать свою форму.

Самое главное для нас, это то, чтобы в итоге, форма была принята инспекторами. Следите за статусом поданной формы в налоговом центре. Проверка обычно занимает несколько дней. Но чаще всего, проверяется в течение часа. Если форму приняли, вы получите подтверждающее письмо на электронную почту.

В налоговом центре вы увидите желанную зеленую галочку. Значит заполнили все правильно.

На этом все.

Всего доброго. Ваш MrVector 🙂

Facebook Twitter Google+ Pinterest

Одним из способов дополнительного заработка в интернете является продажа собственных и видео-роликов на соответствующих ресурсах: и микростоках. Что такое форма W 8 ? Заполнение налоговой отчетности W-8BEN позволяет избежать двойного налогообложения с продаж, а информация используется для передачи данных в соответствующие налоговые органы США.

Значение налоговой формы

Некоторые американские согласно законодательству США удерживают налог с продаж материалов резидентам страны. В других случаях действуют определенные международные договоренности, что позволяет избежать двойного налогообложения или свести к минимуму процент.

Итак, что такое форма W8? Это налоговая отчетность установленного образца, для заполнения которой необходимо ввести конкретные данные на сайте фотобанка. Если ее не заполнять, то сервис будет удерживать с налог, размер которого составляет 30%.

Она заполняется латинскими буквами, а все вводимые данные должны совпадать с личным профилем на сайте. В том случае, если при заполнении были допущены ошибки, модератор возвращает ее на доработку, после соответствующего редактирования она отправляется повторно. После проверки и одобрения возле нее засветится кружок зеленого цвета.

Правила заполнения формы W8

Что такое форма W 8 ? Для этого следует подробнее ознакомиться с правилами и особенностями ее заполнения. Перед началом заполнения онлайн формы следует проверить правильность введенных первоначальных данных.

Затем в п.2 написать N/A, в п.3 выбрать Individual, а в п.4 автоматически добавляется введенный адрес. Поле 5 заполняется только, если место прописки отличается от места постоянного проживания, а пункты 6,7, и 8 не заполняются. В поле под номером 9 в пункте «а» выбирается страна, п.10 заполнен автоматически, а в п.11 не ставится галочка.

Заполнение формы достаточно простое и понятное, рекомендуется быть внимательнее и вводить правдивые личные данные. После ее подтверждения (примерно пару дней) можно смело работы без 30%-го налога, исключением является только продажа гражданам США.

Стоит отметить, что для разных стран предусматривается своя ставка налога, например, для России и Белоруссии она составляет 0%, а для Украины и стран Прибалтики - 10%. Удержание налога фотобанком не избавляет продавца от уплаты налога с доходов в стране проживания.

В этой статье мы рассмотрим налоговую форму W-8BEN . Ее предлагают заполнить микростоки, зарегистрированные в США, и нужна она для избежания двойного налогообложения между странами.

Раньше микростокерам требовалось получить ITIN (Individual Taxpayer Identification Number - Индивидуальный номер налогоплательщика для нерезидентов США). Сейчас получать его НЕТ НЕОБХОДИМОСТИ.

Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN .

Полное название документа - Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding .

Разные страны имеют разные соглашения с США о двойном налогообложении. Например ставка налога в России и Белоруссии - 0%, в Казахстане и Украине - 10%, Испании - 5% и т.д. Статус налогового соглашения США и Вашей страны можно посмотреть .

Почему нужно заполнить налоговую форму W-8BEN?

Формой W-8BEN Вы подтверждаете свой статус нерезидента США.

Когда в налоговой форме W-8BEN на микростоке Вы указываете, что являетесь резидентом России, из Вашего дохода не будут вычитаться налоги и Вы получите полностью всю заработанную сумму. Если форму W-8BEN не заполнить - с вас будут вычитать 30% с каждой продажи.

Как правило, микростоки требуют обновлять налоговую форму раз в 2-3 года . Связано это с тем, что Вы могли за это время сменить место жительства, например, стать резидентом другой страны. Вам необходимо будет заполнять налоговую форму заново, даже если ничего не поменялось, иначе микростоки могут начать удерживать из вашего дохода 30% налогов. Как правило, когда налоговую форму необходимо обновить приходит уведомление на e-mail или в личном кабинете автора появляется уведомление.

Где платится налог от дохода на микростоках?

В России с дохода от микростоков Вы должны самостоятельно заплатить 13% в российский налоговый орган (о том,как платить налоги от доходов с микростоков в России подробно описано в .

Микростоки не отслеживают, платите ли Вы потом налоги в своей стране сами или нет, это уже на Вашей совести. Для них эта форма нужна только для того, чтобы перечислять в налоговый орган США налоги от тех микростокеров, с которых снимается определенный процент налогов на основании соглашения с их страной.

На каких микростоках нужно заполнить налоговую форму W-8BEN?

Для всех фотобанков заполнение формы W-8BEN практически одинаковое. Рассмотрим несколько примеров.

На следующих фотостоках - Shutterstock , Dreamstime , Fotolia , BigStock , DepositPhotos - необходимо заполнить налоговую декларацию (для граждан России это налоговая форма W-8BEN ).

Как заполнить форму W-8BEN (на примере фотобанка DepositPhotos)

Заходим в налоговый центр DepositPhotos по этой ссылке (или самостоятельно находим его в вашем личном кабинете - во вкладке "Для поставщика" есть ссылка "Налоговый центр").

Какая налоговая форма подходит именно Вам?

Выберите пункт, который, на Ваш взгляд, является наиболее подходящим для Вас, и выполните указанные инструкции.

1. А. Я поставляю файлы на Depositphotos как частное лицо

B. Я поставляю файлы на Depositphotos как ООО, товарищество или корпорация

C. Я поставляю файлы на Depositphotos, но не как частное лицо, ООО, товарищество или корпорация

Нажав на один из вариантов Вам откроется инструкция, как определить к какой группе Вы относитесь и какую налоговую форму Вам необходимо заполнить.

Рассмотрим вариант, если Вы резидент России и частное лицо, следовательно Вам заполнять форму W-8BEN.

Прямо в пункте А, в строке Group A3 нажмите на ссылку submit Form W-8BEN . Либо ниже в списке "Налоговые формы США" в пункте "Форма IRS W-8BEN | Группа A2, A3 или B2" нажать на ссылку Online W-8 BEN Form .

Налоговые формы всегда заполняются латиницей.

Заполнить нужно будет только несколько полей, некоторые поля заполнятся автоматически (например Ваше имя (в пункте 1), поля с адресом - берется из данных Вашего профиля, там тоже все должно быть заполнено латиницей), некоторые нужно оставить пустыми.

Какие поля заполнить в форме W-8BEN на DepositPhotos:

п.2 - оставляем пустым (ранее туда проставлялось n/a)

п.3 - выбираем Individual

п.6 - отмечаем I have no SSN, ITIN or EIN

В самом низу формы вполе которое называется Please enter your full name as a digital signature in the box below (must match Part I,1): впишите ваше имя и фамилию полностью точно также, как оно написано в первом пункте.

Если форма не отправляется и появился текст: “Please submit your document on the examination page.”, это означает что вы не загрузили на сайт копию документа, удостоверяющего личность.

Когда вашу налоговую форму одобрят, в налоговом центре появится зеленый кружочек и надпись:

Ваша налоговая форма принята.
W-8 BENForm | Принята

Если вашу налоговую форму долго не одобряют (например, более месяца), напишите в техподдержку микростока, потому как, пока форма не принята, со всех американских продаж с вас будет сниматься по 30% налога.

Как заполнить форму W-8BEN для фотобанка Shutterstock

Зайдите в аккаунт на сайте микростока. Заходим в tax-centre: http://submit.shutterstock.com/tax_center.mhtml

Ищем подраздел Group A2, и проходим по ссылке submit Form W-8BEN;
Вам открывается форма, в которой нужно заполнить только три недостающих поля. (Остальные заполнять не нужно)

В поле номер 2 указываете N/A;

В разделе номер 3 выбираете Individual;

Далее проходите в самый низ формы и ищите строку Please enter your full name as a digital signature in the box below. Под ней указываете свои Имя и Фамилию точно так же как эти данные указаны в первом поле.

Вот и все.

З аполнение формы W-8BEN для фотобанка Dreamstime

Part I - Identification of Beneficial Owner

1. Name of individual or organization that is the beneficial owner

Ваше имя и фамилия, они уже будут вписаны.

2. Country of incorporation or organization

Ваша страна, она также будет заполнена.

3. Type of beneficial owner:

Нужно выбрать Individual, если вы физическое лицо.

Все предлагаемые арианты: Individual - Физическое лицо.

• Corporation - Корпорация.
• Partnership - Товарищество.
• Trust - Распорядитель имущества или траст.
• Foreign government - Иностранное правительство.
• International organization - Международная организация.
• Foreign central bank of issue - Иностранный центральный банк.
• Foreign tax-exempt organization - Иностранная организация освобожденная от налогов

4. Permanent residence address (street, apt. or suite no., or rural route). Do not use a P.O. box or in-care-of address.

Ваш адрес, он уже вписан автоматически.

5. Mailing address (if different from above). Do not use a P.O. box or in-care-of address

Ваш почтовый адрес, уже заполнен автоматически.

6. U.S. Taxpayer Identification Number

Ничего не трогаем.

7. Foreign tax identifying number, if any (optional)

Тут ничего не заполняем.

8. Reference number(s)

Оставляем пустым.

Заполнять ее нужно всем, кто собирается размещать в этом фотобанке свои изображения. Особенно - россиянам, ибо Fotolia - агентство американское, а по договору между нашими странами процентное обложение 0% (для Украины - 10%, для Беларуси - 0%). Если форму не заполнить или не указать, откуда ты есть, эти жадные медвежата будут вычитать из авторских гонораров 30% в пользу США.
Выхода нет. Тихо матерясь, заполняем форму W-8BEN. Она подтверждает то, что автор не являетесь резидентом США и собирается платить налоги у себя на родине.

Мы заполняли втроем одну форму, потому что знание английского языка оставляет желать лучшего - особенно, при чтении финансовых и налоговых документов. Параллельно записывали, чтобы при необходимости не свихнуться, читая и расшифровывая все заново.

Выкладываю свои заметки, потому что ладно мы - худо-бедно владеющие английским, но каково будет людям, которые его не знают или знают, но сильно плохо? (((

Итак.
Увидеть форму и вообще НАЛОГОВЫЙ ЦЕНТР не будучи зарегистрированным на Fotolia не получится.

Данные в этой форме должны совпадать с данными в аккаунте. Форма заполняется латиницей. Есть опыт заполнения на русском языке, но… мы вот общими усилиями потом заполнили форму повторно - на английском языке. Мало ли.. кто их америкосов знает.

Самая засада - на Fotolia есть подробнейшая инструкция по заполнению, но на английском языке. Консультации по налоговым вопросам они не дают, хоть ты сдохни. В принципе правильно. За консультациями нужно двигать к специалистам.
Хорошо хоть сама форма русифицирована.

Открываем свой профиль и идем в раздел МОЙ АККАУНТ - НАЛОГОВЫЙ ЦЕНТР (у видеть форму и вообще НАЛОГОВЫЙ ЦЕНТР не будучи зарегистрированным на Fotolia не получится).
Выбираем форму W -8 BEN . Заполняем в электронном виде.

• пункт 1 - фамилия и имя (латиницей)


• пункт 2 - N/A (Not Avaliable - пишем, когда данных нет, у частных лиц данных о компании и ее расположении нет)


• пункт 3 - выбираем « Частное лицо»


• пункт 4 - вводим свой адрес (полный-полный, не сачкуем)


• пункт 5 - необходимо заполнять, если Ваш адрес для почтовой переписки отличается о адреса, указанного в пункте 4 (адрес проживания), если адреса совпадают - проходим мимо.


• пункт 6 - не трогаем вообще


• пункт 7 - вводим свой ИНН (для физлиц необязательно)


• пункт 8 - проходим мимо

• пункт 9
  
  
  • возле «a » ставим галочку и выбираем из списка свою страну
  
  
  • возле «b» НЕ ставим галочку (иначе при отправке формы это вызовет ошибку об отсутствии налогового номера)
  
  
  • возле »c», «d» и «e» ничего не ставим
  
  


• пункт 10


• в первом поле указываем номер из колонки «Статья договора» в этой таблице (например, Россия - «12(1) » , Украина - «12(2)», Беларусь - «3(1)(a) »; таблица есть на сайте Fotolia, но без регистрации ее не увидеть, поэтому ссылка на сторонний ресурс)


• во втором поле указываем число из той же таблицы, но уже из колонки «Изображения и др» БЕЗ знака «%» (например, Россия и Беларусь - «0 », Украина - «10»)


• в третьем поле вводим «Вид дохода» - Images and Other


• в четвертом поле (самое большое ) пишем «and also Royalty income — Motion picture/Television at 0% » («0%» поменять на соответствующее вашей стране число из той же таблицы и колонки «Фильмы/Телевидение»: Россия и Беларусь - «0 », Украина - «10»)


• пункт 11 НЕ ставим галочку


• жмем на «Предварительный просмотр»


• если при заполнении налоговой формы W -8 BEN были ошибки, вверху появится красный прямоугольник с их описанием


• после исправления ошибок внизу появится поле для подписи - просто вписать свои Имя и Фамилию - как в пункте 1.


• и наконец - жмем «Подтвердить»


• в разделе НАЛОГОВЫЙ ЦЕНТР (в вашем аккаунте) появится налоговая форма в статусе ожидания (с жёлтым кружком). Когда она будет проверена и принята - кружок станет зеленым. При необходимости внести правки в налоговую форму вариант один - заполнить новую, после проверки она займет место старой .

W-8BEN - это налоговая форма (Tax form), которую должны заполнять лица, не являющиеся гражданами США и не проживающие на территории США, если хотят получить налоговую льготу при получении доходов в компаниях зарегистрированных в США .

Дело в том, что основные , в которых Вы как автор можете продавать свои фотографии и иллюстрации, как раз-таки являются компаниям, зарегистрированными в США. Таким образом, если Вы как продавец фотографий не хотите вносить отчисления в налоговый бюджет США, Вы можете заполнить форму W-8BEN и будете полностью освобождены от этих обязательств!

Если Вы не заполните эту форму, то при выводе денег из фотобанка с Вас будет удержан 30% налог на Ваш доход. Выбор за Вами! :)

Образец заполненной формы W-8BEN

Ниже слева образец заполненной формы W-BEN на английском языке. Справа - перевод на русский для общего понимая сути, если с английским Вы не дружите. Данные скрины взяты с фотобанка . На остальных фотостоках бланк может выглядеть чуть иначе, но все поля заполняются аналогично. Про заполнение формы читайте ниже.

Как заполнить форму W-8BEN?

В каждом фотобанке есть специальный раздел Tax Center (Налоговый Центр), в котором размещена информация по налогообложению для различных категорий людей. Если Вы - фотограф или иллюстратор, продающий на фотостоках свои работы и не проживающий в США, выбирайте форму W-8BEN.

Вне зависимости от того, на каком языке у Вас отображается сама форма, все поля Вам необходимо заполнить на английском языке. Заполнять нужно не все. Некоторые поля должны остаться пустыми! (см. образец выше)

Разбираем подробно все поля налоговой формы:

Итак, в пункте 1 вписываете свои имя и фамилию латиницей, как показано в образце выше.

В пункте 2 выбираете страну, гражданином которой Вы являетесь. В некоторых формах в этом пункте нужно указать страну Вашей компании (Country of incorporation or organization). В этом случае надо поставить N/A.

В пункте 3 ставите галочку, что Вы - частное лицо (Individual).

В пункте 4 заполняете данные по своему адресу регистрации.

Пункт 5 заполняете, если проживаете не по зарегистрированному адресу, в противном случае не заполняете.

В пункте 6 ставите галочку напротив I have no SSN, ITIN or EIN.

Пункты 7 и 8 оставляете пустыми.

В пункте 9 ставите галочку у буквы A и вписывайте название страны Вашего гражданства. (в примере Russia)

В пункте 10 пишете номер статьи 12(1), которая регламентирует для Вас размер льготы по налогообложению в США. Если Вы - гражданин России, то для Вас эта льгота равна 100%. Поэтому в следующем поле, где надо указать процент налоговых отчислений, Вы ставите 0. И указываете тип Вашей деятельности и дохода: Royalty Income - Images/Other.

В итоге в пункте 10 у Вас должно быть написано следующее:

The beneficial owner is claiming the provisions of Article 12(1) of the treaty identified on line 9a above to claim a 0% rate of withholding on (specify type of income): Royalty Income - Images/Other.

В объяснении причины Вашей льготы Вы снова пишите: Royalty Income - Images/Other.

Вот и все, форма W-8BEN заполнена! Больше Вы ничего нигде не пишете и не ставите, кроме подписи внизу. Подпись должна совпадать с Вашими именем и фамилией в пункте 1.

Далее Вы отправляете Вашу форму в фотобанк и ждете, пока ее одобрят. Когда это произойдет Вам на e-mail придет соответствующее уведомление, а статус налоговой формы в Вашем личном кабинете фотобанка будет Approved (Одобрен).

Если у Вас появились какие-нибудь комментарии или вопросы, пишите их ниже или нам на почту mail@сайт .