В чем заключается перераспределительная функция кредита? Перераспределительная функция.

II. НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА

Кредит - доверяю. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и срочности.

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движе­ния основного и оборотного капитала происходит высвобожде­ние ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме при­водит к тому, что высвобождающиеся денежные средства осе­дают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств тру­да и достаточно крупных единовременных затратах.

Ана­логичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колеба­ния в кругообороте и обороте проявляют себя более раз­нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недо­статок. Это создаёт возможность возникновения кредит­ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе разви­тия кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодатель­ствах.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходи­мостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

III. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями.

Перераспределительная функция.

В условиях рыночной эко­номики рынок ссудных капиталов выступает в качестве инструмента, откачивающего временно свободные финансо­вые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и на­правляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспро­порций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рацио­нальное определение экономических приоритетов и стимули­рование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно теку­щей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Выделяют перераспределительную функциюкредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита .

Посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Перераспределение охватывает временно свободные ресурсы. Перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы (коммерческий и лизинговый кредит, потребительский, международный). Выделяется прямой характер перераспределения (без посредников).

Кредитные ресурсы формируются за счет временно свободных средств предприятий одних отраслей. С реформой банковской системы, развитием сети коммерческих банков кредитные ресурсы перераспределяются через кредитный рынок, т. е. рыночный механизм перераспределения.

Функциии замещения наличных денег кредитными операциями.

Эта функция связана с функционированием денежного оборота в безналичной форме. Основная часть расчетов и предоставление кредитов осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиентвступает в кредитные отношения с ним, и создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записи по банковским счетам. Становится возможным предоставлять ссуды в безналичном порядке и развивать безналичные расчеты. Последние являются кредитными операциями, т. к. сроки отгрузки продукции и ее оплаты не совпадают. В зависимости от того, что опережает во времени − получение товаров или денег − либо поставщик кредитует получателя, либо получатель поставщика. Некоторые экономисты обосновывают развитие и перерастание функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота.

Вопрос о функциях кредита − дискуссионный. Часто выделяют денежную (эмиссионную) и контрольную (стимулирующую) функцию кредита. Социальный характер носят все виды потребительского кредита. Ссуды, как правило,выдаются на льготных условиях: низкая % ставка, обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, относительно несложный порядок оформления ссуд.

Нецелевые потребительские наличные ссуды могут представляться населению коммерческими банками, ломбардамипод залог имущества, без указанияцелей использования кредита.

Новшествами в потребительском кредите являются чековый кредит и банковские кредитные карточки. Это предоставление кредита частным лицам по их запросу преимущественно на основе рассрочки платежа.

Предоставление чекового кредита связывается с наличием счета. Это можетбыть обычный текущий счет в банке. Предусматривается между кредитором и заемщиком заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита вмомент исчерпания остатка средств на счете (овердрафные счета). Такие ссудымогут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных вкладов, либо специальными взносами заемщика.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Банки выдают клиентам чеки установленного достоинства и образца. Вкладчик получает ссуду, как только чек поступает в банк для проводки по счету. Заемщик (клиент) выписываетчеки против суммы выделенного ему чекового кредита. При предъявлениичека установленная сумма лимита уменьшается, когда на счет поступают платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековый кредит предоставляется только при обращении заемщика в банк, который должен оценить кредитоспособностьзаявителя.

Особенностью развития потребительского кредита является рост использования банковских кредитных карточек. Кредитные карточки предполагают участие трех сторон: владельца карточки, банка и торговой организации. Пластиковая карточка с выдавленными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Карточка выдается клиенту, если состояние его депозитных и заемных операций с банком удовлетворительное. По каждой карточке устанавливается кредитный лимит. Периодически владелец карточки получает от торговой организации счета, которые необходимо оплатить за счет кредита банка, выдавшего кредитную карточку.

Использование кредитных карточек облегчает предоставление потребительского кредита. Они служат орудием обращения и сокращают потребность в наличных деньгах. С развитием кредитных карточек связываются расчеты с установками, получившими название "терминалов" в торговых точках.

Сроки предоставления потребительских ссуд различны (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). Банки-кредиторы могут выдавать потребительские ссуды непосредственно заемщикам (прямые) или косвенно через посредников (торговую организацию) для товаров длительного пользования. Косвенное кредитование заключает в себе определенный риск для банков. Банк не вступает в непосредственный контакт с потребителями и не в состоянии дать оценку их финансового положения, кредитоспособности.

Примером косвенного кредитования потребительских нужд является ссуды предприятиям проката.

К потребительскому кредиту относится кредит ломбардов.

Кредит имеет границы, в рамках которых реализуется его сущность. Экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в которых их существование объективно необходимо и в которых они сохраняют свои сущностные черты. Изменениеграниц кредита влияет на объем массы и, следовательно, на устойчивость денежного оборота.

Как материальный процесс, кредит имеет пространственную, временную и качественную определенность.

Макроэкономические границы кредита показывают предел распространенияотношений по поводу аккумуляции и размещения ссудного фонда в целом. С позиций теории кредита количественный анализ его макроэкономических границ должен включать разработку методологических подходов к их определению, выделение факторов, оказывающих влияние на функционирование кредита в данных экономических условиях, установление тенденций развития кредитных отношений, выражение количественной характеристики границ кредита в виде определенных общеэкономических пропорций. Выделяют внешние и внутренние границы кредита.

Под внешними границами кредитных отношений понимают взаимосвязь кредита с другими экономическими категориями.

Параметры кредитной сферы зависят от объема бюджетного финансирования, размер кредитных вложений оказывает воздействие на совокупную денежную массу и т. п.

Факторы, влияющие на внешние границы кредита, следующие:

уровень развития производства;

объем и структура кредитных ресурсов;

степень полного хозрасчета предприятий

потребности обеспечения денежного оборота платежными средствами;

структура кредитной системы, действующий кредит, система ценообразования.

Все эти факторы влияют на уровень спроса на кредит, а также на возможность его предоставления. Количественная характеристика внешних границ кредита определяется соотношением между обоснованной потребностью экономики в кредите и реальной возможностью кредитования, зависящей от имеющихся ресурсов и эффективности функционирования кредитной системы.

Внутренние границы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита − банковского, коммерческого, государственного, потребительского, международного, т. е. показывают соотношение частей в рамках единого целого.

В целом количественные параметры отдельных форм кредита определяются соотношением между потребностями в каждой форме кредита и имеющейся ресурсной базы.

Развитие коммерческого кредита, например, создает предпосылки для сужения сферы банковского кредитования.

Внешние и внутренние границы кредита взаимосвязаны. Это проявляется в том, что они изменяютсяпод воздействием одних и тех же факторов.

Исхода из функций, выполняемых кредитом, выделяют его функциональные границы − перераспределительную и эмиссионную.

Понятие функциональной границы уже понятия его внешней границы, потому что функция характеризует специфическое проявление всех форм кредита.

Перераспределительная граница показывает объективно обоснованныепределы перераспределения средств на основе кредита. Ее количественная характеристикаопределяется объемом кредитных ресурсов государства.

Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под еще не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупнуюденежную массу. Их объем определяется эмиссионной границей кредита.

В данном случае смешивается понятие денег, как экономической категории с денежной формой кредитных отношений, отождествляются денежные средства и кредитные ресурсы.

Роль кредита.

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений.

Регулирующая роль кредита проявляется на всем воспроизводственном процессе путем перераспределения свободных ресурсов.

К редит − необходимый источник формирования основных и оборотных средств. Кредит тесно взаимодействует со сбалансированностью экономики (реализуется при помощи возвратности кредита), кредит влияет на формирование структуры производства: соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления, выравнива­ние нормы прибыли.

Активному участию кредита в регулировании отраслевых пропорций препятствует недостаточность развития рыночных начал. В частности, только начинает формироваться рынок ссудных капиталов, не создана кредитная система, не завершен процесс демонополизации и децентрализации экономики и банковской системы, деятельности банков по кредитованию еще не соответствует рыночным принципам.

Кредит выступает одним из факторов развития рыночных отношений. Он служит основой концентрации и централизации капитала. Через процесс акционирования государственных предприятий и банков кредит способствует децентрализации экономики.

Кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность.

Кредит способствует расширению емкости рынка с позиции спроса.

Особая роль в воздействии на экономические процессы принадлежит банковскому кредиту.

Важную роль кредит призван играть в обеспечении НТП.

Одним из аспектов воздействия кредита на экономические процессы является его роль в экономии издержек обращения.

Значительная роль кредита в социальной сфере.

Возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте.

Формы кредита .

Форма кредита определяется рядом признаков:

характером кредитных отношений;

составом участников (субъектов) кредитной сделки;

уровнем и источником уплаты процента;

вещественным проявлением кредитной сделки и др.

Различают денежную и товарную форму кредита. Обе формы применяются как внутри страны, так и между странами, поэтому кредит бывает национальный (внутригосударственный) и международный. Во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита.

При выполнении этой функции кредит выражает отношения распределения и перераспределения стоимости созданного валового продукта (а в ряде случаев - и национального богатства как совокупности накопленных активов). Ведь ссудный капитал, формой движения которого является кредит, образуется в ходе распределения стоимости в ходе воспроизводства, высвобождения части ее из кругооборота. Кредит возникает, дабы обеспечивать эффективный трансферт свободных средств нуждающимся в них; с его помощью стоимость иерераспределяется от одних экономических субъектов к другим с тем, чтобы использоваться как капитал, генерирующий новую стоимость. При этом возможно перераспределение либо напрямую (коммерческий кредит, т.с. непосредственное предоставление денег владельца пользователю), либо через посредника (банковский кредит).

Перераспределительные отношения в национальной экономической системе имеют разносторонний вид и глубокое разнообразное содержание. В частности, движение стоимости в рамках кредита может приобретать вид перераспределения на мезо- и макроуровне - между сферами хозяйственной деятельности, между отраслями и территориями, в рамках народно-хозяйственных комплексов, кластеров, экономических зон, промышленных, торговых, финансовых и иных групп и альянсов. Именно при помощи этой функции происходит преобразование бездействующих ресурсов в функционирующие. Перераспределение с помощью кредита обеспечивает капиталом воспроизводственный процесс и поддерживает его непрерывность. С помощью кредита стоимость «дрейфует» в направлении наилучшего ее использования, т.е. обеспечения более высокого дохода на капитал. Таким образом, кредит является механизмом стихийного выравнивания нормы прибыли в разных отраслях и сферах и средством регулирования отраслевых и территориальных пропорций.

При этом возможны и дисбалансы, которые с помощью кредитного механизма могут образоваться в отдельных точках в результате излишней концентрации ресурсов. Несмотря на то что рынок обладает свойством активной саморегуляции, в подобных случаях требуется дополнительное государственное регулирование, чаще всего косвенного характера. Например, коррекция направления и масштабов перераспределительных кредитных отношений возможна путем дифференциации центральным банком нормативов для банков-кредиторов, точечного применения политики процентных ставок и рефинансирования.

Перераспределительная функция по своему содержанию схожа с аналогичной функцией финансов - и кредит, и финансы являются механизмами распределения и перераспределения стоимости. Фундаментальное отличие кредита от финансов состоит в характере движения стоимости, предполагающем возвратность и возмездность. В то же время общественные финансы по большей части предполагают односторонние и неэквивалентные отношения (налоги, трансферты, дотации), а корпоративные финансы - эквивалентные, но безвозвратные отношения.

На признании перераспределительной функции кредита его главной функцией, в наибольшей степени выражающей его сущность, сходятся все современные авторы и ученые. Но далее мнения расходятся, и в разных учебных пособиях можно встретить различную трактовку функций кредита. Так, уже не повсеместно обозначается функция замещения кредитом действительных денег. Действительно, эта функция кредита тесно связана с эволюцией денег и функционировании их на современном этапе именно как кредитных денег (см. параграф 1.3 об эволюции денег). Полноценные деньги, имеющие внутреннее обеспечение, в современной экономике не используются; в ходу фиатные деньги, появляющиеся в обороте при кредитовании. С появлением инструментов на базе кредита (векселя, кредитные карты, чеки) и внедрением безналичных расчетов чрезвычайно активизировался и ускорился процесс товарного и денежного обращения. В настоящее время кредит на постоянной основе не выполняет функцию вытеснения наличных денег кредитными; само по себе наличие кредита окончательно придало деньгам современную конфигурацию. Можно сказать, замещение кредитом действительных денег - уже свершившийся акт эпохального значения; кредит завершил свою историческую миссию.

Функция концентрации и трансформации денег в капитал. Выполняя эту функцию, кредит аккумулирует, концентрирует средства и трансформирует их в капитал, т.е. в ресурс, созидающий в ходе его производительного использования новую стоимость. Маркс отмечал, что с помощью кредита «мелкие суммы, сами по себе неспособные функционировать как денежный капитал, объединяются в большие суммы и таким образом образуют денежную силу» . Образное сравнение дал Г. Маклеод: «Банк привлекает к себе капиталы, эти жизненные соки торговли, со всех сторон, из малейших ручьев, и, собрав их в большой резервуар, гонит их по всем артериям и каналам торговли, оживляя и питая торговлю и распространяя силу и здоровье всему торговому организму» . Несмотря на упоминание оживления только торговли, эту функцию кредита можно отнести в широком смысле ко всем сферам общественного воспроизводства.

Концентрация капитала в руках кредиторов дает возможность заемщикам, получив кредит, расширить ресурсную базу и увеличить объемы производства. «Кредит открывает предпринимателям доступ к народнохозяйственному потоку благ» , писал Йозеф Шумпетер. Такая трактовка функции кредита как аккумулятора ресурсов в целях их дальнейшей капитализации дает основания некоторым авторам назвать ее капиталотворческой . Однако мы выяснили, что кредит - это условие капитализации, а не собственно капитал. Во избежание путаницы и смешения понятий мы не считаем нужным употреблять термин «капиталотворческая функция».

Имеет ли смысл выделять дополнительные функции кредита? Если под функцией понимать исключительность, специфичность проявления его сущности, то не следует. Так, часто авторы учебных пособий выделяют дополнительные функции кредита. Среди них функции экономии издержек обращения, воспроизводственная функция, близкая к ней функция опосредования материального кругооборота, стимулирующая, регулирующая функции и т.д. Мы не оспариваем способность кредита минимизировать общественные и индивидуальные трансакционные издержки обращения капитала, содействовать ускорению оборачиваемости, повышению рентабельности, рационализации ведения бизнеса, осуществлению инноваций с целью обеспечения возвратности кредита. Безусловно, кредит проявляет свои стимулирующие (дестимулирующие) способности и на макроуровне, когда государство путем осуществления денежно-кредитной политики содействует кредитной экспансии либо, напротив, рестрикции. Можно приводить и иные примеры последствий кредитных отношений. Однако при их хаотичном перечислении теряется целостность восприятия кредита. По сути, перечисленные позитивные моменты являются не функциями кредита, а его побочными органическими свойствами.

Выше мы упомянули, что при перераспределении капитал стремится в сферы с наилучшим его приложением. Это является побочным сюжетом в объективном процессе распределения стоимости и отражает способность кредита к регулированию и стимулировании экономики. Однако фундаментальная функция кредита - нс улучшение работы других сфер (он этому, несомненно, способствует), а концентрация и трансферт ссудного капитала.

Кроме того, сходные положительные эффекты рождаются не только в сфере кредита, но и в сфере финансов - родственной кредиту системе денежных отношений. Это не позволяет выделить получение этих эффектов в качестве самостоятельной функции кредита.

• Маркс К.у Энгельс Ф. Сочинения. 2-е изд. Т. 24. С. 444.
• Маклеод Г. Основания политической экономии. СПб.: Изд-во I I. Тиблена, 1865. С. 268.
• Шумпетер Й. Теория экономического развития. Исследование предпринимательскойприбыли, капитала, кредита, процента и цикла конъюнктуры: пер. с нем. С. 216-217.
• Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е. А. Звоновой. М.: ИНФРА-М, 2015.

Слово «функция» (от лат. functio - исполнение) является довольно распространенным научным понятием. В российской науке о кредите функция чаще воспринимается как проявление его сущности.

При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой- либо одной или несколькими из них. Функции кредита, как и любой экономической категории, выражают его сущность. Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой.

Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, имеющими, как общий, так и селективный характер.

1. перераспределительная;
2. Экономия издержек обращения;
3. Ускорение концентрации капитала;
4. Обслуживание товарооборота.
5. Ускорение научно-технического прогресса.

Первая функция кредита – перераспределительная.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий кредит, лизинговый кредит, частично потребительский кредит). Каковы черты перераспределительной функции? Прежде всего, важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, - денежные средства.

Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

Вторая функция кредита – это экономия издержек обращения.

Вторая функция связана со спецификой современной организации денежного оборота и его функционирования, в основном, в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиент вступает в кредитные отношения. Кредит создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. В зависимости от того, что опережает во времени (получение товара денег) либо поставщик кредитует получателя, либо наоборот.

Третья функция кредита – ускорение концентрации капитала.

Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах, приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

Четвертая функция кредита – обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит, как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Пятая функция кредита – ускорение научно-технического прогресса.

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Функции кредита - это специфическое отражение действия, "работы" кредита. Функции кредита выражают суть кредита и выделяют его как самостоятельное явление экономических отношений, определяют место и роль кредита в рыночной экономической системе. В рыночной экономике кредит выполняет чрезвычайно важные функции.

Перераспределительная функция

Выполнение этой функции кредитом заключается в перераспределении временно свободной стоимости одних субъектов хозяйствования и использования ее другими участниками рыночных отношений. Благодаря этой функции временно высвобожденные средства предприятий, сбережения населения, доходы государства превращаются в ссудный капитал и удовлетворяют временные потребности в средствах других юридических и физических лиц, обеспечивая ускорение оборота общественного капитала, расширение производства, рост доходов на основе совершенствования техники и технологии. Перераспределительная функция кредита позволяет сосредоточить капитал в эффективных сферах и отраслях экономики, осуществлять переориентацию производства, улучшать его структуру.

Важной особенностью кредитного перераспределения является то, что он охватывает только временно свободные ресурсы общественного хозяйства и довольствуются только временные потребности в дополнительных средствах, так как перераспределена стоимость поступает в пользование заемщика только на строго определенный срок.

Перераспределение средств через кредит обусловливает широкие масштабы перераспределения, поскольку охватывает практически все временно свободные средства общественного хозяйства. Расширение возможностей кредитного перераспределения усиливается еще и тем, что возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно.

Благодаря кредиту перераспределения подлежит не только стоимость валового национального продукта, производимого в текущем периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. Так, для кредитования могут быть использованы временно свободные средства, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий.

Значительному расширению границ перераспределения через кредитную сферу способствует то, что Перераспределительная функция кредита связана с перераспределением не только денежных ресурсов, но и товарных.

Такая черта кредита, как возвратность, приводит к тому, что перераспределение с помощью кредита приобретает прежде всего производственного характера, то есть стоимость, перераспределяется, поступает в хозяйственный оборот заемщика. Необходимость возврата занятой стоимости и ссудного процента заставляет заемщика использовать полученные средства наиболее эффективно, обеспечив рост стоимости.

Перераспределительная функция кредита охватывает разные уровни движения ссуженной стоимости. Если кредитные ресурсы формируются за счет временно свободных средств одних отраслей, а используются для кредитования предприятий других отраслей, то имеет место межотраслевое перераспределение капитала. Если же кредитные ресурсы мобилизуются в одном регионе, а используются для кредитования в другом, то имеет место межтерриториальный перераспределение капитала.

Перераспределительная функция кредита максимум выражает его суть. Важными для понимания кредита есть и другие его функции.

Функция замены наличных средств безналичным расчетам

Эта функция связана с тем, что основная часть кредитов выдается и банками. Размещая и сохраняя свои деньги в банке, его клиенты создают условия для замены наличных денег в обращении безналичными расчетами в виде записей на банковских счетах. Появляется возможность предоставлять ссуды в безналичном порядке и развивать безналичные расчеты. Безналичные расчеты являются кредитными, так как движение продукции и соответствующее движение денег, как правило, не совпадают во времени. Если движение товаров опережает движение денег во времени, то имеет место кредитования поставщиком получателя товара. В другом варианте - наоборот.

Замена наличных денег на безналичные расчеты имеет положительные последствия для функционирования национальной экономики, так как способствует ускорению оборота денег, экономии издержек денежного обращения, дает возможность внедрять эффективные системы расчетов, уменьшать потребности в наличных деньгах, поддерживать покупательную стабильность денежной единицы.

Ускорение концентрации капитала

Необходимым условием усиления стабильности развития рыночной экономики и приоритетной целью всякого субъекта рыночного хозяйствования выступает процесс концентрации капитала. В решении проблемы концентрации капитала реальную помощь оказывает кредит. Заимствованные средства можно существенно увеличить объемы производства или иной хозяйственной продукции, а тем самым обеспечить получение дополнительной прибыли.

Даже с учетом того, что часть прибыли необходимо использовать как процент для расчетов с кредитором, привлечение кредитных средств эффективнее, чем развитие только за счет собственных средств.

Кредит активно используется в конкурентной борьбе, способствуя процессам поглощения и слияния фирм. Если фирма имеет возможность получить кредиты на выгодных для себя условиях, то это дает ей возможность быстро нарастить капитал. Другие фирмы, которые могут использовать кредитные ресурсы на менее выгодных условиях, значительно ослабляют свои позиции в конкурентной борьбе.

Ускорение научно-технического прогресса

В наше время определяющим фактором экономического развития общества и отдельного субъекта хозяйствования является научно-технический прогресс. В его ускорении важная роль принадлежит кредита.

Начнем образом действие этой функции кредита можно отследить на примере финансирования деятельности научно-исследовательских организаций. Спецификой их деятельности есть больше, чем в других сферах, несовпадение во времени между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Это обусловливает то обстоятельство, что функционирование научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) невозможно без использования кредитных ресурсов.

Так же необходимо кредит и для осуществления инновационных проектов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и новейших технологий. Затраты на осуществление этих проектов сначала должны быть профинансированы предприятием, в значительной степени может быть сделано за счет заемных средств.