Тайны банка больше нет. История и причины возникновения явления отмывания денег

В июле 2017 года. К ним относятся граждане, которые оказывают услуги физическим лицам, но при этом не регистрируются индивидуальными предпринимателями — в частности, няни, сиделки, репетиторы, водители и т.п. Сейчас им позволено заниматься предпринимательской деятельностью без регистрации ИП, хотя раньше это уголовно наказывалось. Зарегистрировавшиеся самозанятые обязаны платить со своих доходов налог 13%. При этом правительство освободило некоторые категории самозанятых от уплаты налогов в 2017-2018 годах. Налоговые каникулы введены, в частности, для нянь, репетиторов и домработниц.

По состоянию на 1 декабря, как следует из последних данных Федеральной налоговой службы, в России зарегистрированы 813 самозанятых, причем в некоторых регионах ни одного.

Самозанятые должны получить дополнительные возможности по банковскому кредитованию и другим инструментам, над которыми «стоит подумать», сказал также Максим Орешкин. У Минэкономразвития есть предложения по таким возможностям, скоро они будут готовы, добавил он.

Вряд ли граждане будут добровольно платить дополнительные налоги, если в противном случае их не привлекут к ответственности, рассуждает директор Центра социально-политического мониторинга Андрей Покида. «Вывод из тени самозанятых должен включать как минимум два условия. Во-первых, неизбежность наказания за неофициальную деятельность. Второе — и самое главное — посильная налоговая нагрузка на длительную перспективу в отношении самозанятых», — считает он. Небольшой процент с доходов самозанятых, скорее всего, для их деятельности будет безболезненным, но он должен быть существенно ниже НДФЛ, то есть 13%, подчеркивает Покида.

Председатель попечительского совета «Опоры России» Сергей Борисов отметил, что для легализации самозанятых необходимо максимально «пропагандировать то, что может дать государство», например, подключение к образовательным платформам и льготные займы. Сейчас самозанятые в отличие от ИП и юрлиц «не имеют существенных средств и времени на то, чтобы разобраться и понять, какие именно возможности им предлагают и какие требования к ним будут предъявляться», указывает партнер Vinder Law Office Вячеслав Фальковский. Таким образом, у самозанятых нет возможностей вникать в закон и желания что-то менять, резюмирует он.

В ожидании поблажек

Выход самозанятых из тени позволит собирать больше средств в фонд ОМС и сможет компенсировать те расходы, которые сейчас несут регионы, пояснил министр в Совете Федерации конечную цель правительства.

Пока меры по легализации самозанятых не имели успеха по двум причинам, ранее Центр социально-политического мониторинга РАНХиГС. Во-первых, они охватывают небольшую аудиторию, а, во-вторых, граждане не стремятся к постановке на учет, так как не уверены в том, какие дальнейшие действия ожидать от властей. Кроме того, нередко самозанятость для граждан является лишь дополнительной формой дохода.

Как считает Сергей Борисов, для самозанятых также «должны быть какие-то поблажки на предмет неудачи». В то же время, оговаривается он, надо создать и систему, позволяющую «уличить самозанятого в мошенничестве».

Весной прошлого года Совет Федерации свой способ налогообложения самозанятых. Законопроект членов верхней палаты Евгения Бушмина и Сергея Рябухина предполагал, что налог ими уплачивается в виде покупки патента — «фиксированного авансового платежа до начала налогового периода». Размер патента устанавливается для каждого региона. Кроме того, самозанятые также авансом будут уплачивать страховые взносы по пониженной ставке — 5% МРОТ в месяц (3% — на пенсионное страхование, 2% — на медицинское). Это значительно меньше, чем у ИП, которые платят 31,1% МРОТ в месяц. При этом, по словам Евгения Бушмина, число самозанятых в России может составлять от 15 млн до 22 млн человек.

Легализация доходов, полученных от продажи криптовалют и майнинга, является одной из самых обсуждаемых тем в криптосообществе. сайт рассмотрел варианты трансформации средств, полученных от различных операций с криптой, в законные доходы.

Вопрос легализации доходов не поднимается, пока заработанная сумма не превышает определенного порога. Однако когда она становится существенной и привлекательной для налоговых и других органов, возникает дилемма – как вывести полученные средства из тени.

Пока средства находятся в криптосфере, то есть на бирже или в криптокошельках, никаких налогов платить не нужно, однако когда они (средства) переводятся, например, на банковский счет в виде фиата, то это уже доход, который попал в “чистое” законное поле и требует легализации.

Некоторые новички в криптосфере ошибочно полагают, что криптобиржи, как традиционные биржи, являются налоговыми агентами и самостоятельно уплачивают налоги с полученных пользователем доходов. Это не так. Криптобиржи работают в анонимном режиме, поэтому нет речи даже об идентификации пользователя, не то чтобы об уплате его налогов.

Эксперты отмечают, что, пока в конкретно выбранной стране, в которой собственник криптовалюты захочет зафиксировать свой доход и перейти из виртуальных в реальные деньги, не будет принято соответствующего законодательства, полностью легализовать свой доход не получится. Для того чтобы доход от приобретения/продажи криптовалют мог быть зафиксирован государственным регулятором, и с него собственник мог оплатить все соответствующие налоги, в действующем законе о криптовалютах должны быть прописаны такие положения, как: что такое криптовалюты, каким образом они создаются и приобретаются, как реализуются. До принятия такого закона все собственники криптовалют как минимум находятся в серой зоне, а в странах, где криптовалюты прямо запрещены, – на нелегальном положении.

“Следовательно, единственно возможный вариант легализовать в глазах государства средства, полученные от продажи криптовалюты, это их декларирование в качестве оплаты реальных денег за какие-либо иные реальные услуги. Также возможен вариант с дарением денежных средств от одного лица другому, вследствие чего в ряде стран также возникает обязанность оплатить налог” , – советует учредитель АНО «ПравоРоботов», член экспертного совета по цифровой экономике при Госдуме РФ Никита Куликов .

Также возможно задекларировать свой доход, полученный от купли-продажи или майнинга криптовалюты, и заплатить налоги как с обычных доходов физического лица. При этом стоит учитывать, если в стране криптовалюты запрещены, то подобная инициатива может обернуться уголовным наказанием.

Процедура декларации доходов, полученных от криптовалютных операций, не отличается от процедуры декларирования обычных доходов. Однако есть тонкость, которую стоит принимать во внимание. Ввиду того что все операции с криптовалютой осуществляются в анонимном режиме, то невозможно доказать сумму своих расходов, и налог, вероятнее всего, нужно будет уплачивать с полученной суммы.

Например, биткоин был приобретен за 2000$, а продан за 7300$, доход составил 5300$. По логике вещей, именно с суммы 5300$ необходимо оплатить налог, однако подтвердить расход в размере 2000$ невозможно, следовательно, государство может затребовать заплатить налог с суммы 7300$. В некоторых случаях сумма налога может превысить сумму дохода.

Чтобы минимизировать риск возникновения подобных ситуаций, эксперты советуют переводить средства на криптобиржу посредством банковского платежа, а не через анонимные кошельки, чтобы в случае возникновения спорных ситуаций была возможность подтвердить расходы.

Также есть вариант выведения своих доходов из криптозоны в традиционную экономику без потерь, отмечают специалисты. Так, например, эксперты подсказывают, что можно открыть счет в офшорной зоне, перевести туда средства с криптобирж, а уже потом перевести на банковский счет. Однако стоит учитывать, что подобные схемы во многих случаях рассматриваются как мошеннические.

В итоге можно заключить, что, если размер полученного дохода от манипуляций с криптовалютами небольшой, то лучше средства небольшими суммами переводить на электронные кошельки и уже с них осуществлять расчеты. Однако если речь идет о кругленьких суммах, то лучше все-таки заплатить налоги.

Нашли ошибку в тексте? Выделите ее, и нажмите CTRL+ENTER

Добрый день. Неофициально я зарабатываю большие деньги на разработке ПО для иностранных фирм. Официально - безработный, налоги не плачу.

Хочу купить автомобиль за 5 миллионов рублей, но мучает вопрос: как это сделать правильно? Не будет ли у меня проблем с налоговой по этой и другим крупным покупкам? Я бы и рад узаконить доход, но даже не знаю, как это сделать.

Очень странно, что ваш журнал еще не рассматривал такой вопрос. Многие получают зарплату в конвертах, неужели никто к вам не обращался?

Буду благодарен, если поможете разобраться.

Здравствуйте.

Антон Дыбов

эксперт по налогообложению

Почему же не рассматривали вопрос? Рассматривали и подробно. Вот , который зарабатывает миллион и не платит налоги. , указавшему неофициальную работу в анкете на загранпаспорт. Мы разбирали и за неуплату налогов. Поэтому пройдусь по нюансам, которых не было в предыдущих публикациях.

Налогового контроля расходов нет, но он есть

В налоговом кодексе нет статей, посвященных контролю налоговиков за крупными расходами людей. Были когда-то давно, но их убрали. Но это не значит, что государство совсем отказалось от контроля. Просто отдельные нормы под него ни к чему, хватит общих норм о налоговых проверках.

Если вы купите и зарегистрируете автомобиль, то ГИБДД передаст информацию в ИФНС . Изначально это нужно для исчисления транспортного налога. Но кто знает, не захочет ли дотошный инспектор сравнить стоимость автомобиля с вашими официальными доходами.

Если захочет, то увидит: доходов нет, но 5 миллионов на обновку нашлись. Сумма внушительная и вполне может оказаться достойной налоговой проверки. Ну а в рамках этой процедуры инспектор почти всесилен.

Например, он вправе запросить у вашего банка информацию по движению денег на счете. Откуда инспектор узнает, в какой банк отсылать запрос? Так банк давно уведомил ИФНС , что открыл вам счет: закон обязывает.

Как я понимаю, суммы туда регулярно поступают огромные. И проверяющему наверняка станет очень интересно, откуда они. Учитывая, что официально вы безработный.

А еще в ИФНС приходят сообщения о любой недвижимости, даже нежилой. Главная цель - чтобы инспекция посчитала или земельный налог. Однако, как и в случае с автомобилем, проверяющие могут заинтересоваться, откуда деньги. И чем дороже покупка, тем выше интерес.

Наконец, некоторые другие ваши расходы на значительную сумму государство контролирует в рамках закона № 115-ФЗ о борьбе с отмыванием денег. Например, [email protected]. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Термин легализация доходов имеет латинские корни и в общепринятом смысле означает придание законной силы какому-либо явлению или предмету и его оформление в соответствии с законом. Это могут быть доходы физического или юридического лица, недвижимость и сделки с ней и т.д.

Термин «легализация» имеет латинские корни и в общепринятом смысле означает придание законной силы какому-либо явлению или предмету и его оформление в соответствии с законом. Это могут быть доходы физического или юридического лица, недвижимость и сделки с ней, деятельность в бизнесе, документы, заключение брака и т.п.

Суть процесса легализации доходов

Применительно к доходам легализация означает документальное оформление получения законных доходов и представление сведений о них в налоговые и иные органы. Проще говоря, это подача отчетности и деклараций о доходах за определенный период времени компанией или физическим лицом для начисления и уплаты положенных по закону налогов. Подразумевается, что источники доходов являются также легальными.

Главный элемент процесса легализации законно полученных доходов юридических и физических лиц – это своевременная сдача отчетности в контролируемые органы. Для каждой организационно-правовой формы бизнеса законом установлены периодичность и формы отчетности.

В наше время подготовку отчетов о доходах и направление их в налоговые и иные контролирующие органы все большее число предпринимателей передает специализированным компаниям-провайдерам. Над отчетностью работает целая команда опытных бухгалтеров, имеющих также юридическую поддержку.

Кто поможет оформить документы по закону

Бухгалтерские услуги в процессе легализации доходов включают:

· подготовку первичных бухгалтерских документов – счетов-фактур, актов и т.п.;

· ведение бухучета заказчика, отражение всех совершаемых им хозяйственных операций;

· налоговый учет, оптимизацию налоговых схем;

· формирование всех видов отчетности и передачу ее контролирующим органам;

· проведение внутреннего аудита;

· проведение сверок с бюджетом и контрагентами;

· при необходимости – коррекцию и восстановление утраченного учета с восстановлением всех первичных документов.

Подобный алгоритм легализации доходов бизнес-единицы принят сейчас повсеместно и на практике доказал свои преимущества:

· экономию денежных, кадровых и временных ресурсов;

· приобретение и поддержку положительной репутации в глазах контролирующих органов;

· удобство для заказчика услуг и независимость от человеческого фактора, так как аутсорсер отвечает за непрерывность бухгалтерского обслуживания.

Каждый может стать добросовестным налогоплательщиком

Легализация доходов физических лиц может осуществляться ими самостоятельно путем заполнения деклараций и подачи их в налоговую инспекцию. Однако надо знать установленные правила оформления и сроки подачи документов. Нередки случаи возврата из-за ошибок в заполнении бланков. Разумнее было бы обратиться за помощью в специализированную компанию, которая помогает налогоплательщикам – физическим лицам – в оформлении документов и отчетов о доходах.

Иметь устойчивую репутацию добросовестного плательщика налогов на свои законные доходы – цель желаемая и вполне достижимая без особых усилий.

Достаточно только найти надежного посредника и передать под его ответственность ведение своей бухгалтерии и отчетность. Обязательным условием договоров с подобными фирмами является соблюдение строгой конфиденциальности и неразглашение служебной информации. В свое время этот пункт был причиной недоверия к применению технологий аутсорсинга. Но практика показала, что найти надежного провайдера, работающего точно по условиям договора, вполне возможно – предложений на рынке в наше время достаточно.

Недостаточное внимание к легализации своих достойных доходов – это повод для сомнений и подозрений со стороны государственных органов. Никто не хочет штрафов, потери доброго имени, а избежать неприятностей теперь просто, сотрудничая с надежной компанией-аутсорсером

После того как вы уже начали стабильно зарабатывать от торговли на форекс, перед вами встает вопрос, что делать с полученной прибылью?

Оформлять ее легально и платить налоги в размере 13%, причем, честная уплата этих налогов в нашей стране вовсе не освобождает от общения с налоговыми службами и попытками навязать вам штраф. Или попытаться найти другой способ легализации доходов.

Некоторые из трейдеров скажут, зачем это нужно? Можно просто ничего не платить и жить спокойно, да можно, если ваши доходы не превышают сумму в пару тысяч долларов в год.

Торгуй по крупному только с ведущим брокером.

Но кто то зарабатывает и побольше, а эти деньги приходится выводить через банк и после тратить на крупные покупки.

Так, что если ваша прибыль от торговли на форекс превышает несколько тысяч долларов в месяц, вам уже стоит задуматься об их легализации, пока это не сделали за вас.

Достойных вариантов существует несколько, каждый имеет свои плюсы и минусы, так, что выбирать только вам.

Отрицательными сторонами подобного варианта являются – сложность расчета и возникновение недоразумений с налоговыми органами, они обычно пытаются обложить налогом все ваши деньги.

2. Предпринимательская деятельность – вполне пристойный вариант для отмывания денег полученных на forex, причем все вполне законно. Особенно подходит для тех трейдеров, которые торгуют по высоко прибыльным стратегиям.

Для использования данного варианта вам нужно открыть предпринимателя и вести все расчеты с брокерской компанией уже от его имени.

Из налогов вы платите фиксированных 6% от всего дохода. Например, внесли 10 000 долларов на счет трейдера, заработали 1000, вывели и заплатили с нее 60 долларов. Для сравнения, с такой суммы без открытия предпринимателя придется заплатить 130 долларов.

Минус – большие затраты времени на открытие и ведение документации.

3. Оффшорная фирма – такой способ подойдет тем, кто торгует крупными суммами и хочет вывести прибыль за границу.

После регистрации компании в оффшорной зоне вы работаете как не резидент и платите фиксированный налог в размере 1200 долларов в год (ну или где то около этого, сумма дана с учетом услуг фирмы посредника). Вы можете беспрепятственно выводить свои деньги за границу и делать на них покупки.

Минус – стоимость регистрации составляет около 1000 долларов, при этом потребуется вести документацию (чисто формально).

4. Кредит – довольно экзотический способ легализовать свои доходы, но все, же и он имеет место. На практике ситуация выглядит следующим образом – вы берете кредит в валюте с наименьшей ставкой, на месяц и покупаете все, что вам нужно (речь не идет о кофемолке или холодильнике), а после погашаете его из заработанных на форекс денег, понятное дело, что деньги выводятся через платежные системы.

В результате вы платите всего 3-5 процента за кредит и в вашем распоряжении оказываются вполне легальные деньги.

Недостаток – способ полулегальный, так как если всплывет информация о том, что полученная прибыльна forex не была обложена налогом, вас ждут неприятности.

Никогда не подумал, что легализация доходов является таким важным моментом, но не так давно решил прикупить небольшую квартирку заграницей и вот для этого нужно справочку о легальности полученных денег. Так, что о решении данного вопроса следует подумать заранее.