Сберегательный и депозитный сертификаты. Чем отличается сертификат сбербанка россии от депозита

1. Договор банковского вклада заключается в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удосто­верено:
сберегательной книжкой;
сберегательным или депозитным сертификатом;
иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов зако­ном, установленными в соответствии с ним банковскими пра­вилами и применяемыми в банковской практике де­лового оборота

2. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с физическим лицом и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяютсясбере­гательной книжкой. В договоре банковского вклада может быть предусмотрена вы­дача книжки одного из двух видов:
именной сберегательной книжки;
сберегательной книжки на предъявителя (она является ценной бумагой).

В сберегательной книжке указываются и удостоверяются кре­дитной организацией:
наименование и место нахождения банка, а ес­ли вклад внесен в филиал, - также его соответствующего фи­лиала;
номер счета по вкладу;
все суммы денежных средств, зачисленных на счет;
все суммы денежных средств, списанных со счета;
остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение рас­поряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку. Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (ст. 148ГК РФ).

3. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бу­магой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по ис­течении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают двух видов:
предъявительские;
именные.

Сберегательный сертификат может выдаваться только физическому лицу, тогда как депозитный сертификат – только юридическому лицу. Таким образом, отличается и терминология вложения: физическое лицо вносит вклады, а юридическое лицо вносит депозиты. Однако вкладчик, как по депозитному, так и по сберегательному сертификату называется бенефициар. Такое разделение на виды банковских сертификатов не получило широкого распространения в других странах.

Права и обязанности, ответственность сторон договора банковского вклада.

Обязанности банка:

- вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре.

Физическому лицу вклад может быть возвращен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу - вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому же клиенту. Пункт 3 ст. 834 ГК запрещает юридическим лицам перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства на счета третьих лиц.

- выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами.

Так как сумма переданного банку вклада является капиталом, вознаграждение, следуемое вкладчику, по традиции исчисляется в годовых процентах. Однако фактически проценты исчисляются банком за каждый день пользования средствами вкладчика. Законодательство устанавливает правила подсчета и выплаты процентов. Процентный период продолжается по день, предшествующий возврату вклада, включительно. Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.

- предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов.

Законодательство предусматривает, что возврат вкладов граждан может обеспечиваться путем:

а) обязательного страхования за счет средств федерального фонда обязательного страхования вкладов

б) субсидиарной ответственности Российской Федерации, субъектов Федерации, а также муниципальных образований по долгам банков - в случаях, установленных законодательством;

в) добровольного страхования вкладов (ст. 39 Закона "О банках и банковской деятельности");

г) реализации традиционных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре (п. 2 ст. 840 ГК).

Подлежат страхованию все вклады, в том числе помещенные в банк на основании договора банковского счета, за исключением: 1) размещенных на счетах граждан предпринимательского характера; 2) размещенные в банковские вклады на предъявителя; 3) переданные банкам на условиях доверительного управления; 4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ. Страхование вкладов осуществляется в силу Закона и не требует заключения договора страхования. Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня возникновения страхового случая. Страховым случаем признается: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требования кредиторов банка.

Учитывая, что договор банковского вклада является односторонним, вкладчик не несет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, обязанностям банка.

Ответственность Банка:

За принятие вклада с нарушением порядка, установленного законом;

За несвоевременный возврат суммы вклада; -за несвоевременную выплату процентов; невыполнение обязанностей по обеспечению возврата суммы вклада.

Понятие договора банковского счёта. 845 ГК

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету - перечисление, выдачу сумм со счета и проведение других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

По своей юридической природе данный договор имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручения, агентский договор).

Источники правового регулирования:
- гл. 45 ГК РФ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.

консенсуальный, возмездный (банк уплачивает проценты за пользование средствами клиента), взаимный .

Существенные условия: предмет договора.

Предмет договора - безналичные денежные средства.

Стороны договора:
- банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию;
- клиент (любые лица - юридические, физические).

Форма договора: простая письменная.

Банковские правила устанавливают документы, необходимые для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк:
- заявление;
- копии учредительных документов;
- документ о постановке на учет в налоговый орган;
- карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;
- оттиск печати.

Заключение договора банковского счёта. Виды счетов. (см. 105)

Виды банковских счетов.

Расчетный счет открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, который впоследствии превращается в обычный расчетный счет.

Текущий счет открывается бюджетным учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, может быть разнообразным.

Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней.

Валютный счет открывается клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Корреспондентский счет - счет банка в других банках, то есть счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков.

Субсчет - подсобный счет, открываемый в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим, корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов, отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета головной организации.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают следующих видов: именные и на предъявителя. Сберегательный (депозитный) сертификат используется как особый вид депозита с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги.

Выплата процентов по сберегательному сертификату производится одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Его можно подарить или передать другому лицу. Сберегательный сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением, а именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования).

Сертификаты можно завещать своим наследникам. Его можно использовать в качестве залога при кредитовании. Используется для хранения денежных средств во время поездок и как средство расчетов между физическими лицами.

Банковская сберегательная книжка на предъявителя, чеки

Банковская сберегательная книжка на предъявителя - ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счёт по вкладу.

банковская ценная бумага депозитарный

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесён в филиал, также его соответствующего филиала, номер счёта по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счёт, все суммы денежных средств, списанных со счёта, и остаток денежных средств на счёте на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчётов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счёта по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Чек - это ценная бумага, оформленная по установленной форме и дающая право на получение указанной в ней суммы денег. Различают чеки для получения наличных денег и чеки для осуществления расчетов в порядке безналичных платежей, то есть расчетные чеки. В организации безналичных расчетов с помощью чеков и в выполнении определенных операций обычно участвуют четыре юридических или физических лица:

• 1. Банк чекодателя - банк, который. выдает своему клиенту (чекодателю) бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных, надлежащим образом оформленных чеков, предъявленных банком чекодержателя.
• 2. Чекодатель - лицо, выписавшее чек в качестве документа, обеспечивающего получение денег контрагентом в порядке оплаты за отпущенную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.
• 3. Чекодержатель-лицо, имеющее оформленный чек, который дает ему право получить деньги от чекодателя.
• 4. Банк чекодержателя. Его задача состоит в том, чтобы оплатить предъявленный чекодержателем чек за счет средств, которые чекодатель должен иметь в своем банке (банке чекодателя). Расчеты чеками между физическими лицами в России пока не практикуются, в то время как за рубежом они широко распространены. В отдельных случаях и чекодержатель, и чекодатель обслуживаются одним банком, который в таких случаях выполняет функции первого и четвертого лиц.

В дальнейшем, когда исчезнут различия между денежным и расчетным чеками, они будут приниматься к оплате в любом банке, как это делается в развитых странах. Перед выдачей чеков банки обязаны внести в них следующие сведения, без которых чек считается недействительным:

• - наименование головного банка и его местонахождение (рядом с наименованием головного банка может быть проставлен его фирменный знак или логотип) - в верхней левой части чека, а в случае выдачи чека филиалом банка - также и наименование филиала и его местонахождение в верхней правой части чека;
• - номер банковского учреждения, который ему присвоен в системе расчетно-кассовых центров ЦБР;
• - наименование и номер счета чекодателя или фамилия, имя и отчество, если чек выдается физическим лицом;
• - на оборотной стороне чека должен быть указан лимит, в пределах которого может выписываться чек.

Депозитным (сберегательным) сертификатом в соответствии со ст. ст. 143, 836, 844 ГК признается ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Правовое регулирование депозитного (сберегательного) сертификата в настоящее время достаточно компактно, оно включает в себя Гражданский кодекс (со ст. ст. 143, 836, 844), а также банковские правила. Возможность регулирования отношений по депозитному (сберегательному сертификату) банковскими правилами прямо установлена ст. 836 ГК, которая указывает, что письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В настоящее время к числу указанных правил относится письмо Банка России от 10 февраля 1992 г. N 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций".

При регулировании депозитного (сберегательного) сертификата надо указать проблему, о которой говорилось ранее: из анализа закона не ясно, идет ли речь об одной ценной бумаге ("сберегательный (депозитный) сертификат") или о двух бумагах - сберегательном сертификате и депозитном сертификате. Даже Гражданский кодекс не позволяет ответить на этот вопрос однозначно. Так, ст. 844 ГК говорит об одной бумаге, используя конструкцию "сберегательный (депозитный) сертификат". В силу того что ГК не проводит никакого различия между ними, и определение такой бумаги дается одно. На таких подходах основывается и Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций". Однако уже в процитированной ст. 836 ГК используется другая конструкция: "Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено... сберегательным или депозитным сертификатом...". Обратим внимание на использование разделительного союза "или", который указывает на возможность существования двух видов ценных бумаг. Следует отметить, что ранее действовавшая редакция (до 1998 г.) письма Банка России содержала признаки, по которым депозитный и сберегательный сертификаты выделялись как отдельные бумаги. Так, п. 3 ранее действовавшей редакции документа указывал, что "сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину Российской Федерации или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории Российской Федерации или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы". То есть различение обеих категорий сертификатом шло по субъектному признаку. Однако в настоящий момент какие-либо существенные признаки различения обоих документов в банковских правилах отсутствуют (если не считать некоторых следов старого разграничения, которые остаются в правилах передачи именного сертификата (п. 16 письма)), из чего можно сделать вывод, что более правильно говорить об одном виде ценных бумаг, хотя в идеале такая ситуация представляется странной и должны быть либо установлены вменяемые признаки разграничения двух категорий сертификатов, либо оставлено одно название документа.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными (п. 3 ст. 844 ГК). В силу подобного прямого указания закона следует полагать, что ордерных сертификатов быть не может. Подобного рода квалификация сертификатов создает им соответствующий правовой режим, который основывается на общих положениях ГК, а также на некоторых специальных правилах, установленных указанным выше письмом Банка России.

Так, установлены способы передачи сертификатом. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, признается достаточным вручение сертификата этому лицу (п. 15 письма). Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии), однако с некоторыми особенностями его оформления. В частности, установлено, что уступка требования по именному сертификату должна оформляться на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату должно быть подписано с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скреплено печатью юридического лица. Каждый договор об уступке должен быть нумерован. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

Установлены и правила легитимации законного держателя сертификата. Одним из них является условие непрерывности оформления цессии. Именно его должна проверить кредитная организация при предъявлении сертификата к платежу (п. 17 письма). Помимо этого должно быть проверено соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. Легитимация законного владельца предъявительского сертификата специально не регулируется.

Установлена разница между этими видами сертификатов и в части восстановления прав (п. 18 письма). Если для восстановления прав по утраченным сертификатам на предъявителя используются общие правила вызывного производства, то для восстановления прав по утраченным именным сертификатам устанавливается специальная процедура - такое восстановление осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение. В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

Сберегательный (депозитный) сертификат является неэмиссионной ценной бумагой. Такое требование является формальным и основано на прямом указании в ст. 2 Федерального закона "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг". То, что отнесение сертификата к числу неэмиссионных бумаг основано именно на формальных требованиях, подтверждает и п. 3 письма Банка России, которым до сих пор установлено, что "сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями". Данное положение в письме не комментируется, однако следует признать его не вполне соответствующим действующему законодательству. Существует у сертификата и еще одно сходство с эмиссионными ценными бумагами - в соответствии с п. 19 письма Банка России кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России. Данная регистрация представляет собой практически полный аналог (как по целям, так и по процедуре) государственной регистрации эмиссионных ценных бумаг (п. п. 19 - 23 письма Банка России).

Сберегательный (депозитный) сертификат является классической документарной ценной бумагой. Как следует из смысла п. 9 письма Банка России ("изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов, как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации"), закон предъявляет достаточно жесткие требования к материальному носителю, на котором фиксируются обязательства, составляющие содержание депозитного (сберегательного) сертификата. Предъявляются и некоторые специальные требования. Так, указано, что именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии, при этом дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы. Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по установленной форме (п. 11 письма Банка России).

К сертификату устанавливаются и жесткие требования относительно его содержания в части реквизитов (п.

8 письма). Бланк сертификата должен содержать следующие обязательные реквизиты: наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат"; номер и серия сертификата; дата внесения вклада или депозита; размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами); ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате; наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России; для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица; подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации. Кроме того, письмо Банка России предусматривает, что бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.

Все указанные реквизиты признаются обязательными, т.е. отсутствие в тексте бланка сертификата любого из них делает этот сертификат недействительным. Предусматривается возможность включения в текст сертификата и дополнительных реквизитов, которые, какуказано в письме Банка России, должны "не противоречить законодательству Российской Федерации, настоящему Положению и содержанию обязательных реквизитов". Однако конкретных примеров возможных дополнительных реквизитов ни один нормативный акт не устанавливает.

Помимо требований к форме и реквизитам сертификата устанавливаются и правила заполнения сертификата (п. п. 10, 13 письма Банка России). Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово "рублей" указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью. Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается. Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются. Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью "Исправлено", с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями цедента и цессионария. Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.

В зависимости от типа обязанного лица сертификат представляет собой частную ценную бумагу. Поскольку сертификат является формой договора банковского вклада (ст. 836 ГК), то обязанной стороной по сертификату всегда выступает банк. В соответствии с п. 2 письма Банка России право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях: осуществление банковской деятельности не менее двух лет; публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой; соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России; выполнение обязательных экономических нормативов; наличие резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала; выполнение обязательных резервных требований. Еще одним обязательным условием, как уже было указано выше, является регистрация условий выпуска сертификатов в Банке России.

Сертификат представляет собой внутреннюю ценную бумагу; в соответствии с п. 5 письма Банка России сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации, выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Сертификат не является ни производной ценной бумагой (не заключает в себе прав на какие-либо ценные бумаги), ни базовой ценной бумагой (не может быть предметом исполнения по производным бумагам).

Рассмотрение сертификата с точки зрения его каузальности и абстрактности приводит к тому, что в большей степени перед нами абстрактная бумага. Так, письмо Банка России при перечислении реквизитов указывает, что сертификат должен содержать "безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад". Ни из одной нормы не вытекает также исключение применения правила ст. 147 ГК о том, что недействительность основания не порождает недействительности бумаги.

Сертификаты являются срочными ценными бумагами. На это прямо указывает письмо Банка России. Более того, одним из обязательных реквизитов сертификата является "дата востребования суммы по сертификату", что исключает установление срока сертификатов до востребования. Действующее законодательство, однако, предусматривает многочисленные случаи досрочного предъявления сертификата. Так, отметим, что право досрочного предъявления в принципе является содержанием сертификата: п. 3 ст. 844 ГК установлено, что в случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Соответственно, такое право носит императивный характер, однако неустойчивость правоотношения компенсируется для банка возможностью установления и выплаты пониженной ставки по вкладу. Особым случаем является право досрочного расторжения в соответствии со ст. 840 ГК. Пунктом 4 этой статьи установлено, что при невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК, и возмещения причиненных убытков. В данном случае процентная ставка, если она не определена для этого случая условиями выпуска сертификатов, определяется в размере ставки рефинансирования.

Говоря о содержании сертификатов, следует отметить, что возникающее в связи с выдачей сертификата правоотношение не является сложным по своей структуре. Как уже было указано, сертификат удостоверяет: 1) сумму вклада, внесенного в банк; 2) права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка; 3) права вкладчика в любое время потребовать досрочного погашения сертификата.

Сертификат представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую денежное обязательство. Предметом исполнения по нему могут быть исключительно денежные средства. Как следует из определения сертификата, а также установленных правил его регулирования, сертификат является процентной ценной бумагой - ставка процента за пользование депозитом или вкладом, сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами), а также ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате являются обязательными реквизитами документа. Проценты по сертификатам начисляются на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Установлены и правила начисления процентов при просрочке предъявления сертификата - в этом случае кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца, однако за период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются. Банк, выдавший сертификат, не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Контрольная работа

Банковские сертификаты. Сберегательная книжка на предъявителя

. Понятие и значение сберегательного и депозитного сертификатов

Сберегательный и депозитный сертификаты (далее - "банковские сертификаты"), сберегательную книжку на предъявителя объединяют много общих черт. Главными, на наш взгляд, являются: - выпуск данных ценных бумаг осуществляется только кредитными организациями; оба эти документа удостоверяют внесение вклада в кредитную организацию (ст. 836 ГК РФ). Именно поэтому данные ценные бумаги рассматриваются в одной главе учебника. Ценные бумаги, в которых обязательно участие кредитных организаций в качестве эмитента, можно назвать "банковскими".

Определение банковского сертификата дано в статье 844 ГК РФ. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Забегая вперед, отметим, что главное отличие сберегательного и депозитного сертификатов состоит в правовом статусе владельца. Сберегательные сертификаты выдаются только гражданам, в то время как депозитные - юридическим лицам.

Правовыми документами, обеспечивающими оборот сертификатов, являются часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации - глава 44 и Письмо Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 года №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (далее - Положение о банковских сертификатах).

Согласно статье 5 Федерального закона 02 декабря 1990 года №395-1 "О банках и банковской деятельности" привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады является банковской операцией. Для осуществления банковских операций требуется лицензия ЦБ РФ, выдаваемая только кредитным организациям. Правовой статус таких организаций, которые делятся на банковские и небанковские, определен названным выше законом. В настоящее время правом привлекать средства во вклады наделены банковские кредитные организации - в полном объеме, а также небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - только в отношении средств юридических лиц (см. пункт 1.2.1 Положения Банка России от 21 сентября 2001 года №153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции). Таким образом, эмитентами сертификатов могут быть кредитные организации (далее - банки), имеющие разрешение Банка России на привлечение денежных средств во вклады. Однако не каждый банк имеет право выпускать сертификаты. Положением о банковских сертификатах установлены следующие требования к эмитентам: - осуществление банковской деятельности не менее двух лет; - публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой; - соблюдение банковского законодательства; - выполнение обязательных экономических нормативов; - наличие резервного фонда в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала; - выполнение обязательных резервных требований. Такие жесткие правила объясняются тем, что по выданным сертификатам банки-эмитенты берут на себя обязанность по сохранению сбережений частных лиц.

В экономическом обороте данные ценные бумаги выполняют следующие задачи:

удостоверяют отношения вклада;

предоставляют возможность перехода прав на вклад и проценты от одного лица к другому посредством передачи сертификата;

дают право на получение вклада и процентов в любом подразделении Банка независимо от места приобретения сертификатов при их предъявлении;

используются в качестве залога при получении кредитов и т.п. Так, например, кредитование под залог собственных сберегательных сертификатов предлагают своим клиентам некоторые банки России;

являются легким и эффективным способом пополнения наличных средств банков. Продажа сертификатов эмитентами - это принятие на себя долговых обязательств. Поэтому, банковские сертификаты являются долговыми ценными бумагами. Выпуск рассматриваемых финансовых инструментов не предусматривает предоставление эмитентами обеспечения надлежащего исполнения обязательств по ним.

Обобщая все сказанное выше, выделим главные мысли.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Эмитентами данных финансовых инструментов могут быть только кредитные организации, поэтому отнесем их к "банковским ценным бумагам".

Банковские сертификаты выполняют основные функции ценных бумаг - накопительную, мобилизационную, залоговую, облегчают и ускоряют оборот денежных средств.

. Общая характеристика банковских сертификатов как ценных бумаг

Банковские сертификаты обладают всеми характеристиками ценных бумаг. Для выпуска сертификатов необходимо утверждение Центральным банком Российской Федерации условий выпуска и обращения сертификатов данного банка и макета бланка сертификата. Однако, как пишут авторы, процедура регистрации скорее носит уведомительный, чем разрешительный характер, так как не отличается особой сложностью. Форма выпуска сертификатов - всегда документарная. У различных банков может быть бланк, выполненный с индивидуальными особенностями и со своими степенями защиты. Согласно пункту 9 Положения о банковских сертификатах, изготовление бланков сертификатов может производиться только полиграфическими предприятиями, получившими лицензию Министерства финансов Российской Федерации на производство бланков ценных бумаг.

Обязательные реквизиты сберегательного и депозитного сертификатов установлены пунктом 8 Положения о банковских сертификатах. К ним относятся: - наименование ценной бумаги; - указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); - дата внесения вклада; - размер вклада; - безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в банк; - дата востребования суммы по сертификату; - ставка процента за пользование вкладом; - суммы причитающихся процентов; - наименование и адреса банка-эмитента; - наименование (имя) и адрес вкладчика (для именного сертификата); - подпись двух лиц, уполномоченных банком на подписание сертификата. В том же пункте Положения сказано, что отсутствие какого-либо из обязательных реквизитов влечет его недействительность.

Банковские сертификаты имеют свою классификацию. В зависимости от владельца ценной бумаги они подразделяются на сберегательные и депозитные. Владельцами первых могут быть только физические лица, соответственно, вторых - только юридические лица.

В зависимости от способа удостоверения прав, банковские сертификаты делятся на именные и предъявительские. Необходимо помнить, что данные виды сертификатов отличаются между собой способом передачи прав по ним

По срокам обращения сертификаты могут быть срочными и до востребования. Срочные сертификаты позволяют получить вклад и установленный размер процентов по истечении указанного в сертификате срока. Срок обращения срочных депозитных сертификатов ограничивается одним годом, сберегательных - тремя годами. В настоящее время банковское законодательство дает возможность предъявления сертификата и получения вклада до истечения указанного срока, однако размер процентов в этом случае будет минимальным. Сертификат до востребования может быть предъявлен в любое время. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, сертификат становится ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как денежную, долговую, документарную, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку. Несмотря на то, что банковские сертификаты мы отнесли к отечественным ценным бумагам, рассматриваемый финансовый инструмент также применяется в других странах, в частности пользуется популярностью в США.

Операции с банковскими сертификатами в целом менее распространены, чем, например, с банковскими векселями. Тем не менее, данные ценные бумаги могут продаваться и покупаться, служить предметом залога и т.д. Имеются определенные ограничения по обращению сертификатов. Во-первых, сертификаты не подлежат вывозу на территорию государств "нерублевой зоны". Во-вторых, сертификаты не могут служить платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. В- третьих, расчеты по депозитным сертификатам производятся только в безналичной форме. Кроме того, обязательства по сертификатам могут выражаться только в рублях. Учитывая названные ограничения, к недостаткам данных финансовых инструментов следует также отнести невозможность пополнения и частичного получения денежных средств по вкладу, удостоверенному сертификатом.

Следует помнить, что в России действует Федеральный закон от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Предусмотренная им система страхования вкладов физических лиц распространяется и на владельцев сберегательных сертификатов. Однако, вклады, удостоверенные сертификатами на предъявителя, не страхуются. Это значит, что в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России запрета на проведение платежей, держатели предъявительских сертификатов не получат гарантированные государством вклады на сумму до 700 тысяч рублей.

Подведем итог сказанному выше.

Для выпуска банковских сертификатов необходимо утверждение условий выпуска и макета бланка Центральным банком Российской Федерации. Бланки защищены от подделок.

Банковские сертификаты имеют внутреннюю классификацию. В зависимости от правового статуса владельца они делятся на сберегательные и депозитные, в зависимости от удостоверения прав - на именные и предъявительские, в зависимости от срока обращения - на срочные и до востребования.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как банковскую, денежную, долговую, документарную, именную или предъявительскую, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку.

. Правой режим сберегательной книжки на предъявителя

Отношения по выпуску, обращению и погашению сберегательных книжек регулируются всего лишь одной статьей Гражданского кодекса Российской Федерации ст. 843, которая входит в главу 44 кодекса "Договор банковского вклада". Следует подчеркнуть, что ГК РФ предусматривает два вида сберегательных книжек - именную и на предъявителя. И только последняя относится к ценным бумагам. Легального определения сберегательной книжки на предъявителя нет. Исходя из названной статьи, сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

Как правило, сберегательная книжка представляет собой несколько сброшюрованных листов, имеющих место для отражения операций по вкладу и содержащих отрывные приходно-расходные ордера. Рассматриваемый финансовый инструмент хорошо знаком среднему и старшему поколению россиян. Со сберегательной книжкой мы чаще всего встречаемся в Сбербанке России, который в подтверждение нахождения наших денежных средств на счете выдает такие книжки. Однако трудно не заметить, что рассматриваемые документы теряют свою популярность год за годом. Им на смену пришли электронные аналоги - банковские карточки, которые успешно справляются со всеми их функциями.

Как видно из определения, сберегательная книжка на предъявителя, как и сберегательный сертификат, удостоверяет внесение вклада в банк (ст. 836 ГК РФ), ее владельцами могут быть только граждане, эмитентами - только кредитные организации, имеющие право привлекать денежные средства во вклады. Выпускается она только на бумажном носителе.

Однако есть и различия. Сберегательная книжка предоставляет возможность пополнять и частично снимать средства со вклада. Все операции по сберегательной книжке фиксируются в ней самой. Как видно из названия, сберегательные книжки на предъявителя бывают только предъявительские. Каких-либо законодательных ограничений и инструкций по поводу формы бланков сберегательных книжек, в отличие от сертификатов, не существует. Соответственно, банки свободны в выборе средств защиты данных ценных бумаг от подделок.

К обязательным реквизитам сберегательной книжки относятся: 1) наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала; 2) номер счета по вкладу; 3) все суммы денежных средств, зачисленных на счет; 4) все суммы денежных средств, списанных со счета; 5) остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Правда, некоторые авторы считают, что этих реквизитов недостаточно. Нужно хотя бы еще два

наименование ценной бумаги "Сберегательная книжка на предъявителя" - для предания ей соответствующего статуса; а также указания на размер процентов, на которые имеет право вкладчик, так как сберкнижка может быть единственным документом, подтверждающим внесение денег в банк.

Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. банковский сертификат сберегательная книжка

Сберегательную книжку на предъявителя можно с полной уверенностью отнести к классическим ценным бумагам, так как она обладает всеми их характеристиками. Кроме того, сберкнижка является банковской, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой. На наш взгляд, сберегательная книжка является бессрочной ценной бумагой, так как среди ее реквизитов отсутствует срок ее погашения.

Главное преимущество сберкнижки - это "анонимность". Однако, в соответствии с п. 5 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" кредитным организациям запрещается открывать и вести счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также открывать и вести счета (вклады) на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы). Возможно, приведенная норма является одной из причин фактического отсутствия оборота рассматриваемых ценных бумаг.

В заключении отметим, что, по мнению большинства авторов, законодатель уделяет недостаточно внимания установлению правового режима рассматриваемой ценной бумаги.

Все сказанное, можно обобщить в следующие главные мысли.

Сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

В отношениях по обращению сберегательных книжек участвуют кредитная организация - эмитент, а также физическое лицо - держатель сберегательной книжки.

Данный документ является банковской, бессрочной, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой.

Литература

Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве: Учебное пособие по специальному курсу: В 2 т. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2007.

Добрынина Л.Ю. Банковская сберегательная книжка на предъявителя как ценная бумага. // Кодекс-info. 2000. №11. С. 34-38.

Кашанова О.Ю. Депозитные и сберегательные сертификаты как альтернатива вкладам. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. №3. С. 18 - 28.

Эрделевский А. М. Сберегательная книжка. // Российская юстиция. 2000. №8. С. 12-16.

Денежный сберегательный сертификат Сбербанка на предъявителя позволяет выгодно вкладывать финансы. Значимость документа приравнивается к уровню ценных бумаг.

Сертификат Сбербанка на предъявителя – что это

Сберегательный сертификат, выданный на предъявителя, в рамках финансового рынка пользуется хорошим спросом. По таким вкладам отмечается достаточно высокая ставка, по сравнению с вкладами на обычных условиях банка.
По статистике, прошедший год насчитал в обращении порядка 26 000 сертификатов, общая сумма которых составила четырнадцать с половиной миллиардов российских рублей.

Данный факт небезоснователен. Его объясняют вот какие обстоятельства:

• Сбербанк оформляет сертификат максимально быстро;
• Предусмотрена возможность передачи ценных бумаг третьему лицу (физического статуса);
• Документы для проведения оплаты можно подготовить в любой период времени;
• Сберегательный сертификат позволяет хранить крупные денежные суммы без какого-либо риска.

Одним из самых популярных сегодня вопросов остаётся дилемма - куда вкладывать денежные средства так, чтобы они не лежали камнем, а работали с хорошей отдачей? Например, для того, чтобы иметь дело с инвестициями или акциями, надо обладать определёнными знаниями финансиста, иметь кое-какое коммерческое чутьё, постоянно держать руку на пульсе. А отдав предпочтение скупке драгметалла можно просто «спать на золотом матрасе», но реального дохода так и не получить.

Сбербанк предлагает направления, куда можно вкладывать заработанные средства:

1. Приобрести сертификат. Будет выплачиваться самая большая процентная ставка в размере десяти процентов.
2. Вложить в депозит. Такой вклад относится к разряду застрахованных вкладов. Если вдруг финансовая организация закроется, свои деньги можно получить в полном объёме. Правда, депозитные вложения приносят гораздо меньшую прибыль.

Особенности денежного сертификата Сбербанка

Сберегательный сертификат Сбербанка на предъявителя выпускается в рублёвом эквиваленте и с ограниченным сроком действия - от 3 месяцев до 3 лет. Продление этого срока не предусмотрено. Единственное, что можно сделать - обналичить старый и тут же оформить новый. При таких условиях процентная ставка начисляется от минимального вклада размером в 10 000 рублей. Предъявляя сертификат досрочно, процентная ставка начисляется до востребования.

Обладатель денежного сертификата Сбербанка вправе использовать его в качестве залогового имущества, завещания или подарка. В особых случаях сертификат может быть продан.

Сберегательный сертификат может передаваться третьему лицу, главное, чтобы срок действия был актуальным.
Такое положение вещей делает сертификаты Сбербанка весьма привлекательными. Нередки случаи, когда сертификаты используются в качестве транспортирования больших финансовых потоков, т.к. они не заметны для налоговой службы. Данное положение вещей послужило поводом тому, чтобы Министерство финансов России выступило против выпуска ценных бумаг. Более того, вносится предложение об изъятии из оборота денежных сертификатов.

Проценты по сберегательному сертификату

По той причине, что сберегательный сертификат не предусматривает страхование вкладов, процентная ставка по ним увеличивается.

Как оформить сертификат на предъявителя

Чтобы получить сберегательный сертификат Сбербанка на предъявителя, нужно посетить банковское отделение с паспортом РФ и указать сотруднику срок действия сертификата и сумму будущего вклада.

Далее банковский работник формирует бланк денежного сертификата. Затем следует в кассе уплатить нужную сумму, получить чек оплаты и сам сертификат. А корешок с подписью и всеми надлежащими данными остаётся у работника банка.
Вся процедура занимает пять-десять минут.

Проценты за этот вклад будут выплачены после окончания срока действия ценной бумаги. Как уже говорилось - ставки выше, чем по условиям депозита. В результате, сертификат на сумму в сто тысяч рублей принесет прибыль порядка 5,20 процентов годовых.
Разумеется, от сертификата с низким номиналом (10 000 руб.) ждать высоких дивидендов не стоит.
При предъявлении сертификата досрочно, процентная ставка будет равняться 0,01.

Денежный сертификат Сбербанка на предъявителя может быть передан третьему лицу. В пакете документов этот факт фиксироваться не будет. Сделать это можно только в период актуального действия документа.

Варианты сертификатов Сбербанка

Денежные сертификаты Сбербанка бывают нескольких видов:

1. Сертификаты именные. Такие документы могут переходить к третьей стороне путём уступки прав требования. На обороте именного сертификата заполняется информационное поле, куда вносятся персональные данные человека. В случае неоднократных передач бывает, выпадают «звенья цепочки». Если хоть одно из них отсутствует - бумага признаётся не подлинной.
2. Сбербанковский сертификат на предъявителя. Обналичивать такой сертификат можно когда угодно в любой точке России. Плюс, его можно завещать, дарить и передавать третьим лицам без привлечения специалиста из области юриспруденции.

Для того, чтобы получить денежные выплаты, необходимо обратиться в офис Сбербанка. При себе надо иметь сертификат и удостоверение личности (паспорт). В случае утери бланка восстановление можно провести только в судебном порядке.

Недостатки сертификатов на предъявителя

Практический опыт вкладчиков показывает, что ценные бумаги имеют и ряд недостатков. Например:

• Определенный риск, т.к. нет страховки сертификатов;
• Если документ теряется, то к оплате его может предоставить любое лицо;
• Продлить срок действия невозможно. Можно только оформить новый;
• В случае досрочной выплаты процентная ставка существенно падает.

Банк устанавливает высокие процентные ставки на сертификаты, но этот способ вложения средств не подлежит страхованию!

Приняв решение о покупке сертификата, категорически не рекомендуется предъявлять его к оплате раньше срока окончания действия, так как процентная ставка снизится до минимума!
Наряду с тем, процедура оформления проходит быстро. А для её оформления и последующего получения средств нужно предъявить только паспорт гражданина РФ, что очень удобно.

С 1 июня 2018 года Сбербанк прекратил продажу и приём на хранение сберегательных сертификатов.