Реферат: «Использование ит в банковской деятельности. Особенности информационных банковских систем и технологий

Существуют различные подходы к построению информационной технологии банка. В зависимости оттого, что считается основными ее элементами, можно выделить три вида информационных технологий: операционные, документарные, объектные.

1. Операционные технологии. Операционные технологии построены в виде цепочки операций. Под операцией в данном случае понимается любая работа, выполняемая на одном рабочем месте независимо от функциональной задачи. Схема технологического процесса показана на рис. 1

Рис. 1. Схема технологического процесса

Информационная технология в этом случае представляет собой набор технологических точек для каждого функционального отдела банка, состыковывать которые достаточно сложно. В местах стыка функциональных модулей, например, кредитный отдел выполняет операции по договорам, но проводки в баланс делают сотрудники бухгалтерии, вследствие чего происходят постоянные задержки и возможна потеря информации. С увеличением численности вовлеченного в процесс «выдачи кредита» персонала пропорционально быстро растут трудозатраты, в том числе за счет повторного ввода данных.

2. Документарные информационные технологии. Документарные информационные технологии строятся на организации электронного документооборота банка. Схемы проводок не вводятся бухгалтером, а формируются автоматически по заранее выполненным настройкам. При внедрении документарной ИТ, работающей по данной схеме, происходит формализация процессов банка, что позволяет снизить трудозатраты и повысить скорость прохождения процессов.

Этот вид информационных технологий автоматизирует документооборот банка. Бизнес-процессы являются ключевым элементом технологии.

Под бизнес-процессом понимается совокупность трех элементов, включающая технологическую цепочку обработки банковского продукта; распределение стадий обработки документов, описывающих банковский продукт; бухгалтерский учет выполняемых операций.

В бизнес-процессе принимают участие несколько подразделений банка, поэтому при построении этого вида информационной технологии важнейшей задачей является координация работы всех подразделений банка. Такая координация возможна только при наличии единого информационного пространства банка.

В настоящее время именно этот вид технологий рассматривается как один из наиболее удачных для автоматизации банковского дела. Это объясняется тем, что он позволяет построить ИБС как единый организм, в котором четко прослеживаются информационные связи между всеми функциональными элементами. Существенным преимуществом является исключительная гибкость системы, которая предоставляет возможности для настройки, как новых потоков документов, так и действующих, сохраняя их целостность на основе корректировки и модернизации. Таким образом, этот вид информационных технологий обеспечивает наиболее полный учет специфики и потребностей самого банка и его адаптацию во внешней среде, приспособляемость к изменяющимся условиям рынка.

Существуют три вида технологий: производственные, документарные, управленческие, на основе которых реализуются соответствующие системы.

Первые поддерживают единый поток операций, связанных с деятельностью какого-либо отдела. При этом банковская услуга определяется как продажа специфического (банковского) продукта. Поэтому этот вид систем называется производственным.

Второй вид систем предусматривает возможность рассмотрения и анализа банковского продукта с разных точек зрения и использование его для разных целей. Поэтому возникает необходимость в более сложной обработке и в более сложном внутреннем устройстве банковского продукта. Поэтому в этих системах вводится новое понятие документа. Документ определяют как емкость для сбора всей информации по производству данного банковского продукта. Эти системы называются документарными. Как правило, они значительно сложнее производственных, поскольку должны обеспечивать координацию работы нескольких подразделений банка и соответственно приспосабливаться к условиям, специфике и регламенту их работы.

Третий вид систем обеспечивает информационную поддержку принятия решений. Как правило, руководители банка и его подразделений для эффективного выполнения своих функций заняты одновременно в нескольких информационных процессах, переключаясь с одного вида деятельности на другой. Эти системы позволяют ускорить процесс ознакомления с новой ситуацией, проанализировать ее и параллельно отследить несколько бизнес-процессов, что обеспечивает своевременную выработку наиболее эффективного управленческого решения. Поэтому эти системы называются управленческими. Управленческие системы не являются объектом нашего внимания, и в дальнейшем будут рассматриваться системы первого и второго вида.

В банке существует множество бизнес-процессов, которые тесно связаны между собой и образуют единый документооборот банка (рис. 2).

Рис. 2. Бизнес-процессы банка

На рис. 3 представлена документарная технология проведения расчетных операций платежными поручениями по одному бизнес-процессу.

Рис. 3. Документарная технология проведения расчетных операций платежными поручениями по одному бизнес-процессу

Следует отметить, что коллективная обработка предусматривает обработку информации по всем бизнес-процессам. Обработка документа завершена, когда он оформлен, распечатан и проведем по балансу. Составление реестров - это другой «регламентный» бизнес-процесс, не имеющий ничего общего с документом. «Регламентный» процесс выполняется всегда, даже если документов за день вообще не было.

Итак, основанием для запуска бизнес-процесса является документ. Все документы подразделяются на три группы:

* платежные;

* договоры;

* делопроизводства.

Для каждой группы документов разработаны технологии обработки, которые определяются инструкциями Банка России и правилами обслуживания клиентов конкретного банка. Правила составляются на основе методического, организационно-технического и информационного обеспечения банка. Таким образом, документарная технология позволяет учитывать специфику любого банка.

Банковская технология включает:

* описание операции (услуги банка);

* описание клиентов (услуги пользователей);

* описание документов и правил их заполнения и контроля;

* описание технологической цепочки проведения операции (услуги);

* описание особенностей бухгалтерского учета проведения данной операции (услуги).

Таким образом, документарная технология, являясь совокупностью бизнес-процессов, объединяет три составляющие: технологические цепочки, маршрутизацию, бухгалтерский учет (учетную политику).

Технологические цепочки определяют направление обработки документов. Они строятся на основе моделей состояния обрабатываемых документов. Модель состояния представляет собой последовательность действий, выполняемых над обрабатываемыми документами, и набор состояний, в которых может находиться документ. Технологическая цепочка может меняться в зависимости от текущих условий.

В современных ИБС автоматизированы процессы рассылки обрабатываемых электронных документов на рабочие места исполнителей, принимающих участие в обработке данного документа. Система позволяет точно воспроизвести потоки первичных документов и ограничить доступ персонала к документам в зависимости от этапа его обработки.

В процессе обработки, перемещаясь от одного исполнителя к другому, документы могут по-разному отражаться в учете банка. Документарная технология позволяет выполнять настройки разных схем учета: расчет остатков на клиентских и корреспондентских счетах, расчет отдельных категорий средств по договорам, контроль за исполнением бюджета отдельными подразделениями и т.д.

Все три составляющие и представляют собой документарную технологию (рис. 4.)

Рис. 4. Документарная технология

В большинстве случаев документарная технология обеспечивает автоматизацию документооборота через поддержку многостадийности обработки документов. Другими словами, для документа предусмотрено несколько стадий обработки. Например, этими стадиями могут быть ввод документа в ИБС, верификация и исполнение. Основным недостатком данного вида технологии является независимость технологических процессов жизнедеятельности отдельных документов именно внутри процесса. Согласно данной технологии в системе описываются основные типы документов (мемориальный ордер, платежное поручение, кассовый ордер, заявление на перевод валюты и ряд других), и настроить или жестко запрограммировать этапы их обработки невозможно.

В реальных бизнес-процессах банка процессы обработки различных документов достаточно тесно связаны на протяжении всего жизненного цикла документов. Результат обработки одного документа при прохождении им определенных стадий может влиять на обработку другого документа или инициировать создание документа. В рамках документарной технологии этой возможности не существует.

3. Объектные информационные технологии. Объектные информационные технологии являются результатом развития документарных систем.

В процессе деятельности банка одни документы могут порождать другие. Ввод в систему или обработка одного документа может приводить к изменению состояний других документов. Документы могут выстраиваться в цепочки со сложными внутренними связями, т.е. документооборот банка в действительности не является простым множеством документов, каждый из которых проходит свой цикл обработки. Реальная модель банковского финансового документооборота - это совокупность банковских документов различных типов, которые, изменяя в процессе обработки собственное состояние, изменяют состояние других документов.

Возможность технологии взаимосвязано реализовывать бизнес-процессы обработки различных документов определяется ее ориентацией на работу с объектами.

Можно выделить три основных типа объектов. Первый тип, наиболее сложный, - это сделка. Под сделкой понимается отражение совершенных (или планируемых к совершению) операций привлечения или размещения средств, покупки или продажи каких-либо активов (ценных бумаг, валют, драгоценных металлов), а также других неплатежных операций банка. Второй тип - это бумажные документы, т.е. документы, которые являются основанием для совершения операций. Третий тип - это проводки, т.е. документы, которые необходимы для отражения операций в бухгалтерском учете.

Операции начисления процентов по депозитам оформляются в системе документами, которые тоже автоматически создаются ИБС с помощью специального механизма. По документам начисления процентов формируются проводки для отражения в бухгалтерском учете.

Депозитный договор отражается в ИБС с помощью одной сделки и нескольких документов и проводок, т.е. с по­мощью объектов трех различных типов, связанных между собой.

Возможность использовать связные бизнес-процессы в технологии определяет еще одно требование, удовлетворение которому характеризует объектную технологию, а именно возможность проектирования бизнес-процессов и связей между ними в зависимости от потребностей и особенностей банка. Для этого ИБС, реализующая объектную технологию, должна содержать специальные механизмы, которые позволят описать бухгалтерские алгоритмы для документов каждого конкретного вида и для каждой конкретной ситуации, не прибегая к дополнительному кодированию.

В качестве примера, иллюстрирующего объектную технологию, приведем технологическую схему, включающую обслуживание клиента на бирже с использованием удаленной системы обслуживания (рис. 5).

Рис. 5. Технологическая схема, включающая обслуживание клиента на бирже с использованием удаленной системы обслуживания

Примером объектной технологии и ее воплощением является система автоматизации банковской деятельности 5NT©DBANK компании «Диасофт». Одна из основных особенностей этой системы - комплексность автоматизации всех аспектов банковской деятельности. В ИБС 5NT©BANK автоматизирован наиболее полный спектр финансовых операций в рамках единого информационного продукта.

Еще одной особенностью банковской технологии является необходимость применения единых универсальных методов и процедур обработки и поддержки реализации бизнес-процессов, которая обусловливается необходимостью настраиваемости системы под потребности конкретного банка. Данные функции обеспечивает отдельный выделенный модуль системы - финансовое ядро. Кроме обеспечения описанного единства методов и процедур ядро также выполняет ряд других функций.

В отличие от обычного набора функциональных модулей, каждый из которых функционирует независимо от других, все элементы ИБС 5NT©BANK работают на единой программной и информационной платформе, в основе которой лежит универсальное финансовое ядро. Таким образом, все бизнес-процессы банка обрабатываются средствами одной системы, в рамках единого информационного пространства в режиме online. Благодаря этому сотрудники различных подразделений имеют возможность получать информацию о клиентской сети банка, результатах анализа, нормативно-справочные данные, свод технологий работы банка. Это позволяет им использовать в своей работе опыт и знания, накопленные во всех подразделениях банка. Принцип комплексности и единства программно-информационной платформы сохраняется не только по «горизонтали» (для всех отделов банка), но и по «вертикали» (обеспечивает работу всех филиалов и учреждений банка) в рамках единой базы данных его головного офиса. Система предусматривает три режима работы с филиалами и отделениями:

* online, т.е. работу филиалов банка в базе данных головного офиса как с поддержкой терминального доступа, так и в архитектуре «клиент-сервер»;

* offline, т.е. сбор и хранение данных из территориально отдаленных учреждений на уровне показателей консолидированной отчетности, остатков на счетах и платежных документов;

* двунаправленная репликация данных между учреждениями банка в режиме псевдореального времени.

В любом режиме поддерживается формирование отчетности, как по каждому отдельному филиалу, так и консолидированной отчетности по банку в целом.

Ядро системы включает:

* администрирование системы: администрирование пользователей, аудит действий пользователя, администрирование операционных дней, общие настройки системы, настройки автонумерации;

* справочники пользовательские (клиенты, котировки, виды операций, справочник пачек, справочник поисков, фильтров сортировок), служебные (банков, операционных дней, календарей, географический, оценки клиента);

* план счетов;

* финансовые операции - инструмент настройки бизнес-процессов и взаимосвязей между ними;

* договоры обслуживания;

* автоматические операции (настройка начисления процентов, переоценка остатков);

* отчетность (настройка оперативной и сводной отчетности: генераторы отчетов и финансовые показатели);

* связь с внешними системами - автоматическая загрузка информации в справочники, загрузка филиальных данных, взаимодействие с системой «Клиент-Банк», работа со S.W.I.F.T.

Информационные технологии лежат в основе российской банковской системы с самого начала ее становления в условиях рыночных отношений. Их развитие на современном этапе идет по нескольким направлениям. Для российской специфики традиционной является автоматизация банковских технологий. Создание и функционирование автоматизированных банковских технологий основывается на системотехнических принципах и тесно соприкасается с рядом смежных научных дисциплин и направлений, таких как экономическая кибернетика, общая теория систем, теория информации, экономико - математическое моделирование банковских ситуаций и процессов, анализ и принятие решений. Развитие процесса автоматизации привело к предложению разнообразных банковских структур в российской экономике, что обусловлено не только множеством фирм разработчиков информационных продуктов, но и различием самих банков по выполняемым функциям и направлениям банковского дела.

К настоящему времени автоматизация информационных технологий большинства коммерческих банков представляет собой набор различных функциональных подсистем (модулей) и рабочих мест. Отсутствие комплексного подхода к автоматизации и недостаточная интеграция отдельных банковских модулей толкают к частным, локальным решениям, которые имеют узкоспециализированную замкнутость. Однако опыт и комплексность подхода к автоматизации деятельности банков, выходящих на мировые финансовые рынки, подчеркивают необходимость перехода от частных решений в области автоматизации к системным, подразумевающим использование всего ассортимента современных методов и средств информационных технологий.

Другим существенным направлением развития информационных технологий является стандартизация бухгалтерского учета. Новые правила ведения бухгалтерского учета призваны разрешить ряд актуальных проблем банковской индустрии. К ним относятся:

• · повышение информативности основного вида отчетности (баланса) за счет более глубокой детализации аналитических счетов, увеличения числа балансовых счетов и их структурной перестройки;
• · стандартизация и сокращение основной финансовой отчетности.

Теперь явно прослеживается отход от чисто бухгалтерского построения автоматизированных банковских систем на основе операционного дня. Несмотря на то что правила бухгалтерского учета базируются на принципах непрерывной деятельности, постоянства правил учета, отражения доходов и расходов по кассовому методу, раздельного отражения активов и пассивов и отражения операций в день их проведения, современная высокотехнологичная автоматизированная банковская система -- это эффективное средство контроля над настоящим и прогнозирование будущего развития финансово-кредитной деятельности банка. В любом банке такая система становится жизненно необходимой составляющей в каждом звене банковской деятельности. Немаловажным элементом становления банковского сектора России оказывается информационное обеспечение, организация которого определяется составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностейтвсех пользователей автоматизированной банковской системы. Ведущим направлением организации внутримашинного информационного обеспечения является технология баз и банков данных. К организации информационного обеспечения банковской деятельности предъявляется ряд требований. Наиболее важными из них являются: обеспечение для многих пользователей работы с данными в режиме реального времени; предоставление для обмена информацией возможности экспорта/импорта данных в разных форматах; безопасность хранения и передачи банковской информации; сохранение целостности информации при отказе аппаратуры. Развитие теории и практики создания и использования баз данных приводит к более широкому понятию -- «хранилище данных». Это может быть централизованная база данных, объединяющая информацию из разнородных источников и систем и предоставляющая собранные данные по приложениям конечных пользователей.

В последние годы в банковской деятельности обострилась проблема обеспечения безопасности данных. Она включает несколько аспектов. Во - первых, это гибкая, многоуровневая и надежная регламентация полномочий пользователей. Ценность банковской информации предъявляет особые требования к защите данных от несанкционированного доступа, в том числе к контролю управления процессами, изменяющими состояние данных. Во - вторых, наличие средств для поддержания целостности и непротиворечивости данных. Подобные средства подразумевают возможность осуществления контроля вводимых данных, поддержки и контроля связей между данными, а также ввода и модификации данных в режиме транзакций -- набор операций, обеспечивающих поддержание согласованности данных. В - третьих, присутствие в системе многофункциональных процедур архивации, восстановления и мониторинга данных припрограммных и аппаратных сбоях. Отличительной чертой функционирования современных автоматизированных банковских систем является необходимость обработки больших объемов данных в весьма сжатые сроки, что предъявляет требования к особой производительности систем управления базами данных и средств, обеспечивающих передачу данных. При этом основная тяжесть нагрузки падает на операции ввода, чтения, записи и передачи самих данных. Кроме того, непременным атрибутом современной системы должно быть наличие в базовых средствах сетевых функций, обеспечивающих возможность объединения различных программных платформ (DОS, NеtWаrе, Windоws NT, Unix и др.) и, как следствие, возможность гибкого расширения и наращивания системы -- дополнения ее новыми рабочими местами и новыми серверами различных классов. Наконец, наиболее перспективным направлением развития банковских информационных технологий является интернет - банкинг. Развитие систем дистанционного обслуживания привело к созданию различных по объему и формам предоставления банковских услуг систем: «ИнтернетБанк», «ИнтернетКлиент», домашний банк, телебанк, мобильный банк или WАPсервис. С помощью этих систем выполняются практически любые, кроме кассового обслуживания, требования клиентов банка. Не только на Западе, но и в России все больше участников фондового рынка (банков и брокерских компаний) осваивают новое перспективное направление развития брокерских услуг, заключающееся в предоставлении физическим лицам доступа к российским и международным валютным и фондовым рынкам (интернет - трейдинг).

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http :\\ www . allbest . ru \

C одержание

Введение

Глава 1. Развитие информационных технологий в кредитных организациях

1.1 Тенденции в развитии информационных технологий в кредитных организациях. Международные стандарты в области управления и контроля информационных технологий

1.2 Влияние информационных технологий на финансовое состояние кредитной организации

Глава 2. Порядок построения информационных технологий в кредитных организациях ее зрелость и анализ технических рисков

2.1 Стадии и этапы создания автоматизированных систем, состав эксплуатационной и проектной документации

2.2 Зрелость информационных технологий организации и управление техническими рисками по модели CRAMM

2.3 Защита информации

Глава 3. Аудит информационных технологий в кредитных организациях

3.1 Определение объема выборки документов, подлежащих проверке

3.2 Порядок проверки применяемых в кредитной организации информационных технологий и предоставляемой отчетности в Банк России

3.3 Возможные нарушения, допускаемые кредитными организациями. Оформление результатов проверки

Заключение

Список использованной литературы

Приложение А

Приложение В

Аннотация

Для выполнения задач, установленных в проекте по аудиту автоматизированных систем кредитных организаций, разработан порядок проверки инспекторами Центрального Банка Российской Федерации вопроса организации информационных технологий и предоставляемой отчетности в Банк России. Выявлены основные нарушения допускаемые кредитными организациями в области применения автоматизированных систем. При этом необходимо отметить, что кредитные организации применяют все более новые информационные технологии в своей деятельности.

Предметом исследования явилась автоматизированная система кредитной организации и защита информации.

Применение систем электронной обработки данных существенно влияет на финансовое состояние кредитной организации, поэтому необходим постоянный контроль со стороны Банка России за применением информационных технологий. Контроль необходимо осуществлять посредством проведения инспекционных проверок.

Выбор темы дипломной работы обусловлен тем, что зачастую в ходе инспекционных проверок недостаточно уделяется внимание, а иногда - не уделяется вообще, такому важному направлению как аудит автоматизированной системы кредитной организации.

В первой главе работы рассмотрены тенденции в развитии информационных технологий применяемых в кредитных организациях. Определены основные требования которым должна отвечать любая банковская автоматизированная система. Рассмотрены международные стандарты в области управления и контроля над информационными технологиями. Отражено влияние банковских информационных технологий на финансовое состояние кредитной организации.

Во второй главе рассмотрен порядок построения информационных систем в кредитных организациях, рассмотрен состав эксплуатационной и проектной документации. Также рассмотрен вопрос защиты информации, зрелости информационных технологий и управление рисками по модели CRAMM.

В третьей главе рассмотрена процедура аудита информационных технологий применяемых в кредитных организациях с определением объема выборки документов подлежащих проверке и порядок рассмотрения применяемых в кредитной организации информационных технологий и отчетности, предоставляемой в Банк России. Также выявлены возможные нарушения, допускаемые кредитными организациями и порядок отражения результатов проверки данного вопроса в акте инспекционной проверки.

Введение

Развитие и широкое применение информационных и коммуникационных технологий в последние десятилетия стало глобальной тенденцией мирового прогресса. В современном динамично развивающемся мире информационные технологии способствуют привлечению в страну инвестиций, созданию новых рабочих мест, внедрению прогрессивных технологий в производстве и управлении, то есть в конечном итоге - стабильному экономическому росту и повышению уровня жизни. В условиях углубляющейся глобализации информационные технологии становятся преобладающим коммуникационным средством, резко сокращающим издержки при обмене информацией и совершении коммерческих сделок между участниками рынка.

Глобализационные процессы сопровождаются информационным “взрывом” и повсеместной компьютеризацией всех сфер человеческой деятельности. Использование информационных технологий обусловило появление ряда изменений в экономических и социальных структурах в глобальном масштабе. Это явление носит название “революции информационных технологий”. По мнению экспертов, информационная революция уже вызвала такие исторические преобразования общества, которые сопоставимы разве что с промышленной революцией XVII-XVIII веков, давшей в свое время толчок к превращению сельскохозяйственного мира в индустриальный. Информационно коммуникационные технологии позволили резко увеличить объем и качество информационных обменов, уменьшить финансовые и временные затраты на формирование и распределение информации, повысить эффективность хозяйственной деятельности благодаря своевременности получения необходимой информации. Все эти возможности дают толчок к быстрому преобразованию индустриального общества в общество, где информация и знания образуют базис новых ценностей.

Последние несколько лет в России ознаменовались бурным развитием информационных технологий, российские банки сегодня используют достижения ИТ во всех сферах деятельности, в том числе и при обслуживании клиентов. Сейчас практически каждая кредитная организация предлагает своим клиентам банковские услуги в электронном виде. Более того, "думающие" банки постоянно расширяют спектр предлагаемых электронных услуг. Увеличение объемов операций, проводимых электронным способом, выгодно обеим сторонам: и клиентам, и банкам. Клиенты в этой ситуации получают максимально широкий спектр услуг, а кредитные организации повышают качество оказываемых услуг, следовательно, становятся более конкурентоспособными на рынке и, кроме того, выигрывают на экономии издержек, возникающих при традиционном способе обслуживания. Вышесказанное позволяет говорить о расширении спектра электронных банковских услуг, как о наиболее важной тенденции развития электронного банковского обслуживания.

Применение систем электронной обработки данных существенно влияет на финансовое состояние кредитной организации, поэтому необходим постоянный контроль со стороны Банка России за применением информационных технологий. Контроль осуществляется посредством проведения инспекционных проверок. Выбор темы дипломной работы обусловлен тем, что зачастую в ходе инспекционных проверок недостаточно уделяется внимания, а иногда - не уделяется вообще, такому важному направлению как аудит автоматизированных систем кредитной организации.

Глава 1. Развитие информационных технологий в кредитных организациях

1.1 Тенденции в развитии информационных технологий в кредитных организациях

информационный кредитный аудит риск

Создание и функционирование информационных систем в управлении экономикой тесно связаны с развитием информационных технологий - главной составной части автоматизированной информационной системы (далее по тексту АИС).

Автоматизированная информационная технология (далее по тексту АИТ) - системно организованная для решения задач управления, совокупность методов и средств реализации операций сбора, регистрации, передачи, накопления, поиска, обработки и защиты информации на базе применения развитого программного обеспечения, используемых средств вычислительной техники и связи, а также способов, с помощью которых информация предлагается клиентам.

Развитие рыночных отношений привело к появлению новых видов предпринимательской деятельности и, прежде всего, к созданию фирм, занятых информационным бизнесом, разработкой информационных технологий, их совершенствованием, распространением компонентов АИТ, в частности программных продуктов, автоматизирующих информационные и вычислительные процессы. К их числу относят также вычислительную технику, средства коммуникаций, офисное оборудование и специфические виды услуг - информационное, техническое и консультационное обслуживание и обучение. Это способствовало быстрому распространению и эффективному использованию информационных технологий в управленческих и производственных процессах, практически к повсеместному их применению и большому многообразию.

Новая информационная технология - это технология, которая основывается на применении компьютеров, активном участии пользователей в информационном процессе, высоком уровне пользовательского интерфейса, широком использовании пакета прикладных программ общего и проблемного назначения, доступе пользователя к удаленным базам данных и программам благодаря вычислительным сетям ЭВМ.

Последние несколько лет в России ознаменовались бурным развитием информационных технологий, российские банки сегодня используют достижения информационных технологий (далее по тексту ИТ) во всех сферах деятельности, в том числе и при обслуживании клиентов. Сейчас практически каждая кредитная организация предлагает своим клиентам банковские услуги в электронном виде. Более того, "думающие" банки постоянно расширяют спектр предлагаемых электронных услуг. Увеличение объемов операций, проводимых электронным способом, выгодно обеим сторонам: и клиентам, и банкам. Клиенты в этой ситуации получают максимально широкий спектр услуг, а кредитные организации повышают качество оказываемых услуг, следовательно, становятся более конкурентоспособными на рынке и, кроме того, выигрывают на экономии издержек, возникающих при традиционном способе обслуживания. Вышесказанное позволяет говорить о расширении спектра электронных банковских услуг, как о наиболее важной тенденции развития электронного банковского обслуживания.

Повсеместное использование информационных технологий стало объективной необходимостью. Одна из сфер, где их значение традиционно велико - финансовая. В настоящее время рынок программных продуктов для кредитных организаций представлен широким спектром систем управления деятельностью, различающихся как функциональной частью, так и технической реализацией, аппаратной платформой, уровнем системного сервиса, методами защиты информации и т.д. (они на сегодняшний день представляют собой самостоятельное направление в сфере информационного бизнеса).

Информационные системы для кредитных организаций прошли достаточно долгий путь развития:

От простых, разработанных на персональных системах управления базами данных СУБД (например, Clipper, dBase, Foxpro);

До современных - на основе клиент/серверных решений промышленных СУБД (Oracle, Informix, Sybase, MS SQL Server), которые позволяют автоматизировать весь спектр банковских бизнес процессов (управление ликвидностью, кадрами, банковскими рисками и т.д.).

Однако любая банковская информационная система обязательно должна отвечать следующим требованиям:

* возможность сетевой работы многих пользователей;

*реализация всего комплекса банковских операций по расчетно-кассовому обслуживанию;

* кредитно-депозитной деятельности, валютным операциям;

* гибкая настройка для доступа конечных пользователей;

* поддержка нескольких аппаратных платформ;

* иерархический доступ;

* автоматизированное формирование большей части отчетных форм, возможность их перенастройки и т.д.

Этим требованиям в настоящее время удовлетворяют большинство систем для финансовых организаций, представленных на рынке программных продуктов.

При выборе банком информационной системы, безусловно, следует руководствоваться не только стремлением к использованию последних достижений в данной области, но и объективными требованиями:

1. В первую очередь необходимо учитывать размер банка:

* число работников и автоматизированных рабочих мест;

* объем и структуру документооборота;

* количество внутри банковских и клиентских счетов;

* наличие филиальной сети;

* наличие валютных операций и т.д.

Это определяет требования к функциональности и производительности информационной системы.

2. Определенные требования к информационной системе предъявляет специализация банка. Главным образом это касается ее функциональных возможностей и особенностей настройки на конкретную технологию работы кредитной организации.

Помимо собственно программного обеспечения банковские информационные технологии решают еще целый комплекс задач, касающихся информационного и аппаратно-технического обеспечения банковских операций.

Основными функциональными направлениями применения банковских информационных технологий являются:

* Информационные технологии для ведения бухгалтерского учета, которые должны дать возможность обрабатывать все операции, проводимые банком, с приемлемой степенью скорости и надежности, а также осуществлять всю бухгалтерскую и финансовую отчетность. Они должны автоматизировать реальный банковский документооборот, т.е. быть построены «не от проводок, а от операций»;

* Информационные технологии для управленческого учета и стратегического планирования, которые должны предоставлять широкие возможности для контроля и анализа управленческой и учетной информации. Помимо этого, система должна обеспечивать обмен данными с программными продуктами и инструментальными средствами для финансового и статистического анализа;

* Информационные технологии для передачи информации - это различные электронные расчетные межбанковские системы, системы электронной связи отделений и филиалов банка с головным офисом. За последнее время значительно возросло значение новых банковских услуг, предоставляемых клиентам посредством Internet -технологий. Данная проблема также актуальна для банков с развитой сетью филиалов, работающих с ними в режиме On - line.

Средства защиты информации многие разработчики информационных систем включают в собственные программные продукты. Помимо этого существуют различные средства независимых разработчиков, осуществляющие защиту передаваемой информации от несанкционированного просмотра и изменения.

Несмотря на универсальность большинства российских банков, практически невозможно найти два банка, похожих друг на друга организационной структурой, технологией предоставления клиентам услуг, структурой документооборота и т.д. Хотя экономический смысл банковских операций в любом случае остается неизменным, каждый коммерческий банк работает по собственной сложившейся технологии. Она может быть не всегда оптимальной, характеризоваться неоправданно высокими затратами, но, тем не менее, эта технология является «исторически сложившейся» для данного банка и при отсутствии каких-либо внешних или внутренних побуждающих факторов продолжает использоваться.

Однако лишь в течение ограниченного промежутка времени технология отвечает потребностям банка, а вносимые изменения имеют скорее косметический характер и не затрагивают организационной структуры, сути бизнес процессов. Наступает момент, когда любая технология теряет свою актуальность в изменившихся рыночных условиях и становится сдерживающим фактором на пути дальнейшего развития бизнеса.

Переход банка на качественно иной уровень развития, в рамках идеи совершенствования, неизбежно требует внедрения в банковскую практику: новых технологий, новых подходов и методов работы.

Эти процессы часто сопровождаются:

* пересмотром организационной структуры;

* изменением спектра предлагаемых банковских продуктов и услуг;

* внедрением новых информационных технологий;

* реинжиниринг бизнес-процессов (т.е. фундаментальным переосмыслением и радикальным перепланированием, когда целью является существенное улучшение показателей деятельности, таких как: резкое сокращение затрат, рост качества сервиса и скорости обслуживания клиентов и др.).

Однако, кардинальные изменения в технологии работы кредитной организации, появление новых продуктов и услуг приводят к тому, что система автоматизации и управления деятельностью банка, которая использовалась ранее, перестает отвечать новым изменившимся требованиям. Распространенно заблуждение, что во главе процесса организационно-технологической перестройки банка стоит информационная система, ее функциональные возможности. Зачастую после выбора новой системы в банке предпринимаются попытки адаптировать под нее собственную технологию работы, что в принципе неверно. Такое решение только усугубляет негативную ситуацию, фактически «закрепляя» недостатки банковской технологии посредством их переноса в банковскую информационную систему. Наоборот, организационно-технологическая перестройка банка должна рассматриваться как первичный процесс, определяющий изменения в информационных технологиях.

Действительно, реинжиниринг кредитных организаций и внедрение новых банковских и информационных технологий являются тесно взаимосвязанными процессами и включают в себя ряд этапов - от предпроектного обследования до организационно-технологической перестройки банка.

Исследовательская группа Cnews Analytics на основе методики неполных парных сравнений провела оценку уровня информатизации 30 крупнейших банков России. В качестве исходных использовались данные Центрального банка Российской Федерации об активах кредитных организаций по состоянию на 1 сентября 2003 года. Подготовка рейтинга информатизации крупнейших банков России проводилось в несколько этапов, в ходе одного из которых был сформирован список 10 наиболее важных критериев оценки:

Системы работы с пластиковыми карточками;

Системы расчетно-кассового обслуживания «операционный день»;

Системы кредитования физических лиц;

Системы частных вкладов;

Системы электронных услуг типа «банк-клиент»;

Системы электронных банковских услуг: интернет-банкинг;

Системы автоматизации взаимоотношений с клиентами (CRM-системы);

Информапционно-аналитические системы;

Системы автоматизации операций на фондовых и валютных рынках;

Системы защиты информации.

Таблица 1 Уровень информатизации крупнейших банков России.

По мнению экспертов, принявших участие в оценке уровня информатизации крупнейших банков России, выход «иностранцев» на первые места - закономерность так как «Ситибанк», и «Райффайзенбанк» напрямую приносят в Россию уже апробированные технологии работы, особенно в части работы с частными лицами, что не может не сказываться на уровне обслуживания клиентов и косвенным образом на оценке информатизации в целом.

Стоит отметить что банки первой тройки используют (или переходят к использованию, как в случае с Альфа банком) зарубежные автоматизированные банковские системы. Причем, следует отметить, все Автоматизированные банковские системы, которые используют данные банки, разработаны ведущими мировыми производителями.

Все банки, представленные в рейтинге имеют возможность нанимать высококлассных ИТ - специалистов с опытом (зачастую, полученным за рубежом) реализации проектов, связанных с автоматизацией вверенных им банков. Однако банки первой тройки, имеют один из самых больших ИТ - бюджетов, что в итоге очень сильно влияет на качество реализованных в банках ИТ - решений.

Сфера банковских услуг в России развита еще очень слабо, что говорит о ее юности. Очевидно, что по мере «взросления» банковского сектора, российские финансовые организации будут буквально «обрастать» клиентами и партнерами, будут запускать новые услуги, что предполагает увеличение количества операций. Все это требует проектирования и эксплуатации гибких систем, которые предполагают легкое масштабирование в зависимости от текущих требований.

Информационная система Райффайзенбанка состоит из разнородных частей, каждая из которых реализована на высоком уровне. Однако система этого банка еще должна пройти проверку при обслуживании большого количества клиентов и осуществлении большого количества операций. Многие российские банки обслуживают существенно большее число клиентов в разных регионах. Поэтому, если с точки зрения результатов банковской деятельности (прибыль) можно говорить об успехах даже при малом числе клиентов, то о состоянии информатизации при небольшом числе клиентов можно в лучшем случае говорить лишь как об «наиболее адекватном», а не самом лучшем.

Иностранцы, работающие на российском рынке банковских услуг, очень хорошо понимают, что рынок растет. Поэтому уделяют значительное внимание проектированию и реализации информационных систем «с запасом». Например, в Ситибанке вопросы интеграции всех подсистем проработаны очень хорошо, в результате чего обеспечивается высокий уровень их интеграции. В области информатизации, как и в чисто банковской, банк работает на перспективу, в расчете на значительное увеличение числа операций и на долгое время эксплуатации. Также в данном банке значительное внимание уделяется системе защиты информации.

Выход на первые места рейтинга «иностранцев» не является свидетельством того, что российские банки проигрывают сражение в информатизации. Отечественные финансовые организации в своем большинстве еще не имеют за своими плечами того огромного опыта, который накопили их иностранные конкуренты. Информационная инфраструктура еще только складывается в российских банках, что не может не играть им на руку, т.к. дает возможность избежать определенных ошибок, через которые прошли их западные конкуренты. Однако в такой ситуации есть и свои минусы: количество иностранных банков в нашей стране постоянно увеличивается и, если резко не изменится экономическая и политическая ситуация в России, эта тенденция сохранится в ближайшем будущем. Для того чтобы эффективно противостоять им, российские банки должны иметь надежные, проверенные временем и масштабируемые информационные системы.

Процесс информатизации банковской деятельности продолжится в дальнейшем. В банковском секторе в ближайшем будущем будут преобладать тенденции к повышению качества и надежности предлагаемых продуктов и услуг, увеличению скорости проведения расчетных операций, организации электронного доступа клиентов к банковским продуктам. Это обусловлено, прежде всего, стремлением банков к достижению конкурентных преимуществ на финансовых рынках и совершенствованию.

Рассматривая международные стандарты в области управления, и контроля над ИТ в последние годы предприятия стали воспринимать информационные технологии как обязательную и очень важную составляющую своей общей стратегии. Логическим продолжением такого подхода стала новая область деятельности - управление ИТ, возникшая несколько лет назад.

Управление предприятием основывается на общепринятых правилах. Отделу ИТ также необходимо руководствоваться правилами, которые гарантируют ответственное использование информационных ресурсов предприятия, надлежащее управление рисками, соответствие информационных и связанных с ними технологий целям предприятия.

Ни одна компания не застрахована от технологических атак, мошенничества или ошибок планирования; от злостного хакерства, неопытного руководства или недовольства работников.

Некоторые передовые фирмы сообщают о разорительном перерасходе времени и средств на плохо управляемых проектах ИТ с раздутым бюджетом и неясно поставленными задачами. Руководителям организаций пора вмешаться: всерьез заняться ИТ - проектами и обеспечить качественное управление ими.

Задача управления ИТ - контролировать и направлять информационные технологии. Эффективное управление согласует информационные технологии с целями организации, обеспечит максимальную отдачу от инвестиций в ИТ, поможет лучше управлять рисками, связанными с ИТ.

Эффективное и экономное размещение надежной информации и прикладных технологий - залог успеха.

За последнее десятилетие технологии изменили стиль работы почти всех руководителей. В настоящее время элементами управления ИТ являются:

· капитальные ресурсы (информационные системы, технологии и связь);

· стратегии и правила (коммерческие, юридические и иные вопросы);

· человеческие ресурсы (все участники процесса, в том числе директора, высший менеджмент, поставщики ИТ, пользователи и аудиторы).

Чтобы преуспеть в динамичной среде, нужно связать ИТ с бизнес - стратегией, что позволит достигать коммерческих целей, извлекать максимум пользы из информации и доступных технологий.

Традиционно руководители организаций не занимались информационными технологиями, уделяя внимание финансовым, стратегическим и другим проблемам. Управление ИТ позволит им повысить свою эффективность в информационной сфере бизнеса. Хорошее управление организацией и информационными технологиями - путь к успеху.

Управление организацией - это система, которая направляет и контролирует компанию. Она является определяющей и для работы отдела ИТ.

С другой стороны, необходимо, чтобы отдел ИТ вносил вклад в управление организацией. Стратегические возможности и выгоды, доступные компании, нередко связаны с информационными технологиями.

Данные и услуги отдела ИТ должны отвечать задачам организации, независимо от того, где они используются: в торговле, эксплуатации, работе с кадрами, в юридической или производственной деятельности.

Задача технологов - обеспечить доступ к надежной, точной и оперативной информации. В этом случае организация наиболее полно реализует свои возможности и получит конкурентные преимущества.

Управление отделом ИТ во многом похоже на управление организацией, хотя и носит более узкий характер.

Как и все организации, отдел ИТ ориентируется на положительный (или передовой) опыт, что помогает ответственно использовать информационные ресурсы, должным образом управлять рисками, согласовывать свою деятельность с целями организации.

Акционеры должны быть уверены, что управляющие в своей текущей работе делают все возможное для защиты компании и оптимального использования ее активов. Если организация представит такие гарантии (программа управления ИТ - один из способов сделать это), она будет вознаграждена поддержкой акционеров.

Интернет - коммерция стала новой возможностью для многих организаций. Однако изучая варианты такой деятельности, организация должна обеспечить эффективное управление ИТ и информацией и продемонстрировать эту эффективность деловым партнерам и клиентам. Без их доверия компании трудно будет преуспеть в области Интернет - коммерции.

Виды рисков так же многочисленны, как и возможности. Вероятно, наиболее распространенными являются проблемы безопасности и уязвимость в информационной войне. Ни дня не проходит без сообщений в прессе о хакерском взломе или незаконном манипулировании данными.

Возможности манят, а риски настораживают, поэтому важно принять программу управления ИТ.

Чтобы помочь организациям во всем мире, Институт Управления ИТ, совместно с Фондом аудита и контроля информационных систем (ISACF), выпустил «Задачи контроля за информационными и смежными технологиями» (COBIT), 3-е издание.

Это открытый стандарт управления, который помогает нетехническим менеджерам оценить риск, связанный с информацией и ИТ, и управлять им.

«Информация и технология - два наиболее ценных актива для организаций во всем мире, председатель оргкомитета COBIT. Часто успех организации, будь то солидное финансовое учреждение или молодая электронная компания, в решающей мере зависит от эффективности управления информацией и системами ИТ».

COBIT - всесторонняя структура задач контроля, основанная на 36 международных документах, что обеспечивает глобальный и передовой подход. Это итог многолетних исследований и сотрудничества экспертов по ИТ и бизнесу, который предоставляет руководителям организаций и аудиторам авторитетный международный комплекс общепринятых правил работы с ИТ.

COBIT содержит новые принципы управления коммерческим риском, потребностями контроля и техническими задачами. Принципы основаны на Решающих Факторах Успеха (CSF), Ключевых Показателях Цели (KGI), Ключевых Производственных Показателях (KPI) и Моделях Зрелости (MM).

Работая с COBIT, руководители организаций обеспечат надлежащую систему контроля за информационными технологиями. После этого они смогут сосредоточиться на наиболее опасных зонах и найти оптимальные способы снижения риска.

Программа управления ИТ позволяет с уверенностью решать ключевые проблемы бизнеса, гарантировать безопасность, надежность и цельность стратегической информации.

Внедрение такой программы помогает защитить инвестиции в информационные технологии и обеспечить должное управление информационными активами, многие из которых жизненно важны для развития организации.

В поддержку программы корпоративный Совет по ИТ создал «Инструментарий исследования процессов», который помогает оценить организационные мощности и улучшить процессы управления ИТ.

Метод SAB способствует созданию партнерских отношений между аудиторами информационных систем (ИС) и сообществом ИТ. Группа аудита информационных систем включила в проверку дополнительные компоненты, что позволило строже интерпретировать риски, связанные с ИТ.

Центральный Банк Аргентины принял COBIT как руководство для управления и проверки ИТ.

Документ подготовлен Национальным Институтом США по стандартам и технологии (NIST) для Комитета по вопросам безопасности, конфиденциальности и жизненно-важным инфраструктурам при Совете CIO.

Структура предлагает должностным лицам метод:

· сравнения уровня безопасности своих программ с существующими правилами;

· постановки целей при совершенствовании программ, по мере необходимости.

Структура не вводит новых стандартов. Она включает 5 уровней оценки программ безопасности и помогает расставить приоритеты в мерах по совершенствованию.

В сочетании с подготовленной NIST анкетой самооценки, структура служит средством последовательного и эффективного определения уровня безопасности для данного актива.

COBIT предоставляет дополнительные инструменты для самостоятельной оценки систем управления ИТ. Таблица оценки (Приложение А) помогает руководителям определить относительно каждого процесса COBIT:

· Насколько этот процесс важен для достижения целей организации?

· Хорошо ли процесс выполняется (сочетание важности и качества выполнения - надежный показатель риска)?

· Кто выполняет процесс и отвечает за него (четко ли определена ответственность, есть ли ответственное лицо)?

· Формализован ли процесс и управление им (есть ли подробный контракт на аутсорсинг, четко ли документированы процедуры внутреннего процесса)?

· Ведется ли проверка процесса?

Заполнение этой таблицы позволяет руководителю лучше понять, как сочетаются индикаторы риска, степень формальности, ясность ответственности и подотчетности. Показатели высокого риска в комбинации с ответами «не знаю» - это повод серьезно задуматься.

Когда зоны повышенного риска выявлены, руководство может сконцентрироваться на них, используя высокоуровневые и детализированные задачи COBIT и находя вместе с аудиторами информационных систем рентабельные способы снижения риска. В итоге совершенствуется управление отделом ИТ, что полезно для всей организации.

Поскольку в дальнейшем значение информационных технологий практически во всех областях бизнеса будет расти, увеличится спрос на эффективное управление отделами ИТ.

Сохранят свою значимость причины реализации программ по управлению ИТ, такие как:

· усиление зависимости от информации и связанных с ней систем;

· рост уязвимости и расширение спектра риска;

· увеличение текущих и будущих инвестиций в информационные технологии;

· дальнейшие серьезные изменения в организации и практике деловых отношений, что создает новые возможности и снижает затраты.

Международной организацией по стандартизации и Международной электротехнической комиссией на основе разработок Британского института стандартов, описывает комплексный подход к управлению информационной безопасностью.

В соответствии со стандартом ISO 17799, при создании эффективной системы безопасности особое внимание следует уделить комплексному подходу к управлению информационной безопасностью. По этим причинам в качестве элементов управления рассматриваются не только технические, но и организационно-административные меры, направленные на обеспечение следующих требований к информации: конфиденциальность; целостность; достоверность; доступность.

Нарушение любого из них может повлечь за собой значительные потери как в виде убытков, так и в виде неполученного дохода. Для обеспечения указанных требований в стандарте перечислены основные области управления информационной безопасностью:

· планирование непрерывности бизнеса (обеспечивает защиту критически важных бизнес - процессов от сбоев и нарушений);

· управление доступом (контролирует доступ к информационным ресурсам и предоставляемым услугам, а также противодействует несанкционированной активности);

· разработка и поддержка системных и прикладных средств (обеспечивает выполнение функций защиты информации в операционных системах и приложениях);

· безопасность среды (предотвращает несанкционированные изменения, кражу и повреждение средств защиты и информации);

· соответствие документам и стандартам (обеспечивает соблюдение общепринятых и внутренних правил, норм и стандартов);

· персонал (снижает риск «человеческих ошибок» и преднамеренных нарушений, а также контролирует выполнение правил политики безопасности со стороны пользователей);

· безопасность на уровне компании (управляет информационной безопасностью при взаимодействии с внешними объектами);

· управление инфраструктурой (снижает риск возникновения системных сбоев, предотвращает повреждения сетевого оборудования, а также контролирует сохранение конфиденциальности, целостности и достоверности при передаче информации);

· классификация и контроль материальных средств (обеспечивает охрану и надзор за материальными средствами организации);

· наличие политики безопасности (определяет требования к поддержке заданного уровня безопасности).

Каждая область информационной безопасности подробно детализирована и представляет собой совокупность элементов безопасности.

Полный набор элементов стандарта ISO 17799 всесторонне обеспечивает защиту информации, рассматривая весь спектр организационных вопросов. Это позволяет поддерживать уровень безопасности и не допускать появления «слабых мест».

В России стандарт ISO 17799 может применяться достаточно широко, так как несет в себе информацию о комплексном подходе к обеспечению защиты данных. В отличие от зарубежных компаний, отечественные организации ввиду быстрых темпов их развития имеют гораздо больше уязвимых мест, что вынуждает руководителей ИТ - отделов применять мировые стандарты в области информационной безопасности, адаптируя их в каждом конкретном случае и дополняя на основе собственного опыта.

С практической точки зрения, стандарт ISO 17799 может применяться как средство аудита системы информационной безопасности. К примеру, некоторые программные продукты, основанные на этом стандарте (в частности, CORBA ISO 17799 Consultant), представляют процесс аудита в виде анкетирования. Полный процесс аудита в этом случае можно представить в виде четырех последовательных этапов.

Анкетирование -- заполнение анкет одним или несколькими сотрудниками, ответственными за обеспечение информационной безопасности.

Определение элементов , соответствующих выдвинутым в стандарте требованиям к системе информационной безопасности.

Выявление элементов , нуждающихся в дополнительной защите (определение «слабых мест»).

Среди стандартов, использующих процессный подход, можно выделить британский стандарт ITIL, стандарт взаимодействия с потребителями ИТ - услуг и управления обслуживанием информационных систем, созданный в конце 1980 года Центральным компьютерным и телекоммуникационным агентством (ССТА).

В стандарте ITIL описываются принципы управления обслуживанием информационных систем, а также уделено особое внимание организации предоставления ИТ - услуг. В этом случае ИТ - департамент удобно рассматривать в качестве самостоятельной структуры, которая ведет деятельность по всестороннему обеспечению головной организации ИТ - услугами.

Создание стандарта ITIL было обусловлено тем, что требования к информационным системам стремительно возрастали в условиях ограниченности ресурсов. Такое положение дел обусловливало необходимость сокращения издержек при обслуживании и модернизации.

Как и в CobiT, в стандарте ITIL деятельность по обеспечению ИТ - услуг представляется в виде отдельных процессов, имеющих входные/выходные параметры и четко определенные цели. Все процессы разделены на две большие категории:

· Предоставление услуг (Service Delivery). В эту категорию входят такие функции, как управление уровнем услуг (Service Management), производительностью (Capacity Management), доступностью (Availability Management), управление затратами (Cost Management) и непрерывностью (Contingency Management);

· Поддержка услуг (Service Support). В эту категорию попадают такие функции, как управление конфигурациями (Configuration Management), проблемами (Problem Management), изменениями (Change Management), разработкой и распространением программного обеспечения (Software Control & Distribution), а также взаимодействие с пользователями (Service Desk).

В первой категории подробно рассматриваются процессы, обеспечивающие эффективное взаимодействие с клиентами (потребителями) ИТ - услуг и удовлетворение возрастающих требований на взаимовыгодных условиях. В ITIL основой для взаимодействия между ИТ - департаментом и потребителем ИТ - услуг служит соглашение об их уровне (Service Level Agreement, SLA). В нем перечисляются все предоставляемые услуги, четко описываются их количественные и качественные показатели, и кроме того, оговариваются права, обязанности и ответственность сторон. Для поддержания необходимого уровня услуг в ITIL описаны процессы, контролирующие производительность, доступность и непрерывность сервисов и обеспечивающие предоставление новых услуг.

Во второй категории деятельность ИТ - департамента рассматривается в виде процессов поддержки услуг в соответствии с соглашением об уровне услуг. Эти процессы направлены на обеспечение контроля над изменениями существующей информационной системы, а также на проактивное управление кризисными ситуациями. Проактивность заключается в оценке рисков и анализе причин возникновения той или иной нештатной ситуации в работе системы, что позволяет заранее укрепить наиболее слабые места и избежать повторения сбоя.

Стандарт ITIL обладает рядом характерных недостатков и преимуществ. К недостаткам можно отнести тот факт, что в стандарте предполагается информатизация уже хорошо отлаженной и эффективной деятельности организации. При этом не секрет, что, автоматизируя хаос, мы получим автоматизированный хаос и не добьемся каких-либо существенных улучшений в работе. Но ITIL обладает и таким уникальным преимуществом, как ориентация на результативную деятельность. Это означает, что ИТ - департамент может приобрести в организации иной статус, который позволит самостоятельно решать определенный круг вопросов в соответствии со своей компетенцией и выступать в роли поставщика ИТ - услуг. Кроме этого, ITIL не зависит от конкретных технологий и программно-аппаратных средств, обобщая мировой опыт организации и предоставления ИТ - услуг.

В российской практике ИТ - департамент часто выступает в роли функциональной единицы, а не самостоятельного подразделения. Однако есть (хотя и редки) противоположные примеры, когда компания концентрируется на основной деятельности, а службу, занимающуюся информационными технологиями, выделяет в самостоятельную организацию. В результате осуществление всех ИТ - проектов возлагается уже на стороннюю организацию, с которой заключается соответствующий договор. Выделение ИТ - департамента из общей структуры позволяет:

· выполнять весь объем заказов для головной организации-подрядчиков при выполнении специфических, разовых работ;

· добиться большего уровня специализации, а следовательно, квалификации и эффективности работы;

· принести дополнительную прибыль организации при выполнении проектов для других компаний;

· использовать собственные ресурсы с максимальной отдачей.

Отсюда можно сделать вывод, что методики и подходы стандарта ITIL могут способствовать разделению функций и повышению специализации организаций, а также соответствуют стратегии децентрализации управления.

Невозможно в рамках одной статьи рассмотреть все преимущества и недостатки использования стандартов CobiT и ITIL. Тем не менее понимание деятельности ИТ - департамента в виде системы процессов наверняка окажется очень полезным. Не всегда руководители крупных ИТ - департаментов могут четко представлять, как выполняются те или иные задания на местах. По этим причинам структура департамента строится на основе функционального разделения. Таким образом на уровне исполнителей могут проявляться проблемы неэффективной организации работ и чрезмерного использования ресурсов. Системный подход позволяет решить подобные проблемы и получить целостную картину информационной системы, включающей в себя не только аппаратные и программные средства, но и персонал, знания, внешние ограничения и т. д.

1.2 Влияние банковских информационных технологий на финансовое состояние кредитной организации

Применение систем электронной обработки данных существенно влияет на организационную структуру кредитной организации, внося следующие риски в систему ее финансово - хозяйственной деятельности:

· концентрация функций управления;

· концентрация данных и программ для их обработки.

Внедрение систем электронной обработки данных, как правило, предполагает существенное сокращение управленческого и контрольного персонала путем передачи его функций персоналу, обслуживающему эти системы. В результате происходит концентрация исполнительских и контрольных функций за системами электронной обработки данных в руках ограниченного числа лиц. Разделение обязанностей, необходимое для эффективного функционирования системы учета и контроля, может быть утрачено.

Концентрация (сосредоточение) баз данных в одном или нескольких местах, где она обычно хранится вместе с программами, обеспечивающими доступ к ним, повышает риск утери информации и несанкционированного доступа к ней.

Использование систем электронной обработки данных изменяет процедуры записи учетных данных и расширяет круг лиц, которые получают доступ к бухгалтерским записям. Это может привести к появлению следующих рисков:

· отсутствие первичных документов;

· отсутствие возможности наблюдения за разноской учетных данных по регистрам, их закрытием и составлением отчетности;

· отсутствие регистров учета;

· доступ к базе данных и программам систем электронной обработки данных несанкционированных пользователей.

В условиях электронной обработки данные могут вводиться непосредственно в компьютер без составления соответствующих первичных документов. Разрешения на совершение тех или иных операций, их визирование могут также проводиться внутри системы электронной обработки данных без составления специальных документов на бумажных носителях.

Ряд информационных систем не предусматривает архивирование промежуточных записей, и текущая информация в них постоянно обновляется. Тем самым существенно снижаются возможности контроля и анализа учетной информации.

Подобные документы

курсовая работа , добавлен 23.11.2011


История и предпосылки развития новых информационных технологий в сфере управления налогообложением. Решение функциональных задач в налоговой системе на базе компьютерных информационных технологий обработки налоговой информации, информационное обеспечение.

курсовая работа , добавлен 01.08.2009


Сущность автоматизированных информационных технологий, тенденции развития. Преимущества использования информационных технологий в системе налогообложения. Электронное декларирование, преимущества и недостатки. Уплата налогов и сборов через банкоматы.

контрольная работа , добавлен 26.02.2012


Этапы и цели реализации проектов, связанных с внедрением информационных технологий в производственный и управленческий процессы. Эффективность инвестиций в данные проекты в период кризиса. Средства автоматизации на разных этапах внедрения технологий.

реферат , добавлен 11.09.2010


Место налога на прибыль в системе налогов РФ. Порядок взимания налога на прибыль, его основные составляющие. Роль налога на прибыль в формировании доходов в консолидированный бюджет. Особенности этого вида налогообложения в кредитных организациях.

курсовая работа , добавлен 01.04.2011


Основные цели Казначейства Министерства финансов Республики Узбекистан. Усиление контроля над целевым расходованием бюджетных средств с использованием современных информационных технологий. Повышение эффективности управления доходами и расходами бюджетов.

презентация , добавлен 31.01.2017


Законодательная база, концепция электронного Правительства. Сети в Российской Федерации. Начало сетей в России, Российские и международные сети передачи данных, корпоративные сети. Информационные технологии в налоговой системе Российской Федерации.

курсовая работа , добавлен 17.02.2010


Типологии и схемы отмывания доходов. Анализ опыта стран по организации противодействия финансированию терроризма. Порядок осуществления контроля за банковскими операциями со стороны регулирующих органов. Внутренний контроль в кредитных организациях.

дипломная работа , добавлен 26.06.2017


Формирование, виды и характеристика ресурсов предприятия. Развитие систем информационных технологий MRP-системы. Использование интеллектуального потенциала, повышение конкурентоспособности современного предприятия. Управление финансовой системой фирмы.

курсовая работа , добавлен 01.06.2015


Характеристика структуры и функций служб предприятия, анализ платежеспособности, кредитоспособности и финансовой устойчивости, инвестиционной и финансовой политики. Использование информационных технологий в процессе управления финансовой деятельностью.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ МАШИНОСТРОЕНИЯ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

РЕФЕРАТ

по дисциплине Информационные технологии управления

Исполнитель: студентка гр. 2802

Майорова Е.

Преподаватель: Самойлов В. В.

Санкт - Петербург

Введение 5

1. Информационные технологии в банках вчера и сегодня 7

2. Современные банковские технологии с использованием компьютерной техники 14

3. Информационное обеспечение автоматизированных информационных технологий в банке 17

4. Использование банками сети Internet в коммерческих целях 21

4.1 Роль Internet в банковской деятельности 21

4.2 Способы использования Internet финансовыми организациями 22

4.3 Взаимодействие с клиентами банка через Internet. Безопасность расчетов 23

4.4 Финансовая информация в сети Internet 25

4.5 Пример банковского WWW-сервера в России (Сервер банка "Российский Кредит") 28

Заключение 31

Список использованной литературы 32

Введение

Современные ИТ, основанные на применении средств вычислительной техники для сбора, хранения, обработки, поиска, передачи и выдачи информации, широко используются в банковской деятельности. К их числу относятся системы управления базами данных. текстовые, табличные, графические процессоры, алгоритмические языки и т.п. ИТ пронизывают всю деятельность современного коммерческого банка, охватывая как сферу оказания банковских услуг (расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, депозитное обслуживание и др.), так и сферу управления банком (учет, контроль, анализ, планирование). С помощью ИТ поддерживаются внешние взаимодействия с клиентами, филиалами банка, банками-корреспондентами в России, др. странах СНГ, международными банками и др. кредитными учреждениями. Компьютерные сети обеспечивают выполнение коммуникационной функции и доступ к разделяемым ресурсам (передачу файлов, доступ к удаленным базам данных и удаленный запуск задач). Локальные, корпоративные сети связывают в единое целое различные отделы банка, увеличивая эффективность работы кредитного учреждения и обеспечивая полный комплекс определенных средств и мер защиты от несанкционированного доступа к внутри банковской информации. Системы телекоммуникационного взаимодействия позволяют организовать дистанционное обслуживание клиентов (см. Интернет-банкинг, Карточная платежная система, Система «Клиент - банк»); межгосударственные, межбанковские взаимодействия на территории стран СНГ; международные расчеты (через систему СВИФТ). Передача информации может осуществляться по компьютерным, телефонным (в т.ч. по мобильным телефонам) и телеграфным сетям. Для сопряжения коммуникационного оборудования используются многоуровневые стандартизированные. протоколы передачи данных. С 1995 в странах Европейского Союза при обмене документацией и информацией между государственными ведомствами ЕС используется совокупность стандартов EDI (структурированный язык описания различных видов коммерческой информации, обеспечивающий пользователю возможность работы на английском, французском, немецком или испанском языках). В последнее время большие надежды возлагаются на технологию передачи данных на основе языка ХМС.

1. Информационные технологии в банках вчера и сегодня

Немаловажным элементом становления банковского сектора России оказывается информационное обеспечение, организация которого определяется составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностей всех пользователей автоматизированной банковской системы.

Развитие автоматизированных информационных технологий легло в основу российской банковской системы с самого начала ее становления в условиях новых, рыночных отношений. На первых этапах неокрепнувшей российской экономики банковские капиталы создавались на сравнительно простых операциях. Выдача краткосрочных кредитов в валюте при активном росте курса доллара обеспечивала беспроигрышный результат для банков, а единственная возможность для населения защитить свои средства от галопирующих темпов инфляции давала приток сбережений физических лиц. Именно на этом этапе развития банки появлялись и исчезали как мыльные пузыри.

Экстенсивное и слабоэффективное развитие банковской системы России сопровождалось тем не менее массовой закупкой компьютеров и сетевого оборудования, что послужило фундаментом для последующего создания автоматизированных информационных технологий. Однако действительное развитие банковские технологии получили во второй половине 1990-х гг., когда снижение торговой активности и затоваривание рынка привело к резкому спаду краткосрочных банковских кредитов, а стабилизация курса рубля уменьшила активность населения в отношении валютно-обменных операций.

К началу XXI столетия меняется и отношение со стороны молодого российского государства и органов власти к банковской сфере своей страны. В этот период издаются основные регулирующие акты и положения о банковской деятельности, проводится реформа банковского сектора, наиболее значительным шагом которой явился переход на новый план бухгалтерских счетов, соответствующий мировым стандартам. В результате этой деятельности отечественная банковская система становится ближе к мировым стандартам.

В условиях снижения потока привлекаемой в банки денежной массы, постоянных изменений и развития со стороны органов государственного управления, Центрального банка и законодательных структур банки начинают искать новые формы привлечения средств и наиболее эффективные решения по размещению активов. В банковской сфере меняется отношение административно-управленческого персонала к анализу рыночной ситуации и выбору альтернативных решений. Все активнее реализуются новые виды услуг, такие как фондовые и карточные операции, учет вкладов населения, работа с драгоценностями, трастовые, ипотечные и торговые операции, инвестиционная деятельность, международные платежи и т. д. Многие банки начинают предоставлять свои услуги по сети Интернет, которая становится неотъемлемой частью банковских технологий.

Современное развитие информационных технологий в банковской деятельности идет по нескольким направлениям. Для российской специфики традиционной является автоматизация банковских технологий. Создание и функционирование автоматизированных банковских технологий основывается на системотехнических принципах и тесно соприкасается с рядом смежных научных дисциплин и направлений, таких как экономическая кибернетика, общая теория систем, теория информации, экономико-математическое моделирование банковских ситуаций и процессов, анализ и принятие решений. Развитие процесса автоматизации привело к предложению разнообразных банковских структур в российской экономике, что обусловлено не только множеством фирм-разработчиков информационных продуктов, но и различием самих банков по выполняемым функциям и направлениям банковского дела.

К настоящему времени автоматизация информационных технологий большинства коммерческих банков представляет собой набор различных функциональных подсистем (модулей) и рабочих мест. Отсутствие комплексного подхода к автоматизации и недостаточная интеграция отдельных банковских модулей толкает к частным, локальным решениям, которые имеют узкоспециализированную замкнутость. Однако опыт и комплексность подхода к автоматизации деятельности банков, выходящих на мировые финансовые рынки, подчеркивают необходимость перехода от частных решений в области автоматизации к системным, подразумевающим использование всего ассортимента современных методов и средств информационных технологий.

Другим существенным направлением развития информационных технологий является стандартизация бухгалтерского учета. Новые правила ведения бухгалтерского учета призваны разрешить ряд актуальных проблем банковской индустрии. К ним относятся: повышение информативности основного вида отчетности (баланса) за счет более глубокой детализации аналитических счетов, увеличения числа балансовых счетов и их структурной перестройки, стандартизация и сокращение основной финансовой отчетности. Теперь явно прослеживается отход от чисто бухгалтерского построения автоматизированных банковских систем на основе операционного дня.

Несмотря на то что вводимые правила бухгалтерского учета базируются на принципах непрерывной деятельности, постоянства правил учета, отражения доходов и расходов по кассовому методу, раздельного отражения активов и пассивов и отражения операций в день их проведения, современная высокотехнологичная автоматизированная банковская система - это эффективное средство контроля над настоящим и прогнозирование будущего развития финансово-кредитной деятельности банка. В любом банке такая система становится жизненно необходимой составляющей в каждом звене банковской деятельности.

Немаловажным элементом становления банковского сектора России оказывается информационное обеспечение, организация которого определяется составом объектов отражаемой предметной области, задач, данных и совокупностью информационных потребностей всех пользователей автоматизированной банковской системы. Ведущим направлением организации внутримашинного информационного обеспечения является технология баз и банков данных. К организации информационного обеспечения банковской деятельности предъявляется ряд требований. Наиболее важными из них являются: обеспечение для многих пользователей работы с данными в реальном времени; предоставление для обмена информацией возможности экспорта/импорта данных в разных форматах; безопасность хранения и передачи банковской информации; сохранение целостности информации при отказе аппаратуры.

Развитие теории и практики создания и использования баз данных приводит к более широкому понятию - хранилище данных. Это может быть централизованная база данных, объединяющая информацию из разнородных источников и систем и предоставляющая собранные данные по приложениям конечных пользователей. Единое информационное пространство, созданное на основе технологий информационных хранилищ, служит базой для реализации разнообразных аналитических и управленческих приложений. К ним можно отнести оценку кредитных и страховых рисков, прогноз тенденций на финансовых рынках, выявление махинаций с кредитными карточками и многое другое. Важным новшеством современных банковских систем являются подходы к проектированию информационного обеспечения, позволяющие специалистам банка самостоятельно модифицировать и дополнять словарь информационной модели в терминах банковских продуктов или услуг, предоставляемых клиентам.

В последние годы в банковской деятельности обострилась проблема обеспечения безопасности данных. Она включает в себя несколько аспектов. Во-первых, это гибкая, многоуровневая и надежная регламентация полномочий пользователей. Ценность банковской информации предъявляет особые требования к защите данных от несанкционированного доступа, в том числе к контролю управления процессами, изменяющими состояние данных. Во-вторых, наличие средств для поддержания целостности и непротиворечивости данных. Подобные средства подразумевают возможность осуществления контроля вводимых данных, поддержки и контроля связей между данными, а также ввода и модификации данных в режиме транзакций - набор операций, обеспечивающих поддержание согласованности данных. В-третьих, присутствие в системе многофункциональных процедур архивации, восстановления и мониторинга данных при программных и аппаратных сбоях.

С появлением в начале 1990-х гг. коммерческих банков начались работы по интенсификации автоматизации банковских технологий. Стали появляться фирмы, которые специализировались на разработке программных продуктов для автоматизации деятельности банков, на­пример «Инверсия», «Диасофт», «Асофт», «Програмбанк», «R-Style», «R-StyleSoftlab» и др. В основе создания АБС был принцип функцио­нального подхода к банку как объекту автоматизации.

Программные комплексы АБС имеют функционально-модульную структуру, включающую:

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;

Обслуживание счетов банков-корреспондентов;

Кредитные, депозитные, валютные операции;

Вклады частных лиц и операции по ним;

Фондовые операции;

Расчеты с помощью пластиковых карт;

Бухгалтерские функции;

Анализ, принятие решений, менеджмент, маркетинг;

Автоматизацию делопроизводства и документооборота и др.

Концепции АБС последних поколений базируются на технологии

«клиент - сервер». Подобный подход диктуется необходимостью опе­ративного проведения банковских операций, успешность которых в значительной мере определяется временем доступа к БД АБС.

Следует отметить, что в построении таких АБС имеются и слабые сто­роны. Наблюдается недостаточная поддержка специфики банковского дела и его моделирования по причине недостаточного изучения ПрО. В последнее время больше внимания стало уделяться вопросам финансо­вого анализа и целям управления бизнесом. Вместе с тем, недостаточно интенсивно осваиваются системы, позволяющие контролировать фи­нансовые риски, управлять ресурсами, анализировать прибыльность операций, например доходность банковской услуги, доходность клиента, доходность подразделения. Необходимость развития банковского дела вынуждает использовать подобные средства в деятельности банков.

Значительная часть банковских расчетов носит межбанковский харак­тер и служит для экономических связей финансово-кредитных органов. Межбанковские расчеты сопровождают различные виды внешнеэконо­мических связей. Банки устанавливают между собой корреспондентские отношения на договорной основе. Для осуществления платежей и расче­тов операции могут проводиться одним банком по поручению и за счет другого банка.

Следует отметить, что в настоящее время способы осуществления межбанковских платежей не удовлетворяют современным требовани­ям. Эффективность автоматизации межбанковских расчетов в значи­тельной мере определяется методологическим уровнем этих расчетов.

Один из видов корреспондентских отношений - расчеты со взаим­ным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, со­зданных главным образом в региональных учреждениях Центрального банка Российской Федерации(ЦБ РФ) - РКЦ, региональных главных управлениях ЦБ РФ. По существу РКЦ - это отделения ЦБ РФ, эле­менты платежной системы, главная функция которых - перевод де­нежных средств. Иными словами, РКЦ служат посредниками в плате­жах и кредитах между коммерческими банками.

По способу организации работы банка через корсчет в РКЦ ЦБ все банки можно разделить на две большие группы:

1) банки, использующие технологию так называемых прямых расче­тов (региональных, ускоренных). Технология прямых расчетов позволяет обеспечить прохождение платежей между банками - участниками этих расчетов в течение одного операционного дня. В наиболее полном виде эта технология реализована в системе электронных платежей. Все пла­тежи, поступающие в банк в электронном виде, передаются несколько раз в день, что позволяет более эффективно использовать финансовые ресурсы банка;

2) банки, работающие только через корсчет. Выбор банком способа работы по корсчету определяется в основном возможностями, предос­тавляемыми банкам региональными вычислительными центрами. Если региональный вычислительный центр работает автономно и не связан на программно-технологическом уровне с другими регионами, то такой центр обеспечивает межбанковские расчеты только в рамках своего ре­гиона. Разумеется, банки должны учитывать все достоинства и недо­статки «открытых» и «замкнутых» технологий межбанковских расчетов.

Необходимость комплексной автоматизации межбанковских расче­тов в России назрела уже давно. Следует создавать системы по миними­зации времени прохождения платежных документов по инстанциям. Автоматизация межбанковских расчетов позволит высвободить значи­тельные денежные суммы, не используемые во время нахождения в пути.

В настоящее время Центробанком России предпринимаются меры по формированию своей расчетной системы на базе электронных сис­тем перевода денежных средств. Следует считать идеальным вариант прямых корреспондентских отношений между банками, при которых посредством АИТ каждый платежный документ отправляется от банка- отправителя непосредственно к банку-получателю. Внедрение такой системы предусматривает совместимость узлов передачи данных с име­ющимися в банках разнообразными АБС.

В настоящее время банки создают системы межбанковских расчетов. В будущем возможно объединение этих систем на унифицированной платформе взаимосвязи и взаимодействия под эгидой ЦБ по типу Фе­деральной банковской резервной системы США. Вместе с тем фирмы - разработчики автоматизированных банковских расчетов работают над созданием единой системы межбанковских расчетов. Успех этой работы немало зависит и от самих банков, ибо любая система разрабатывается по определенной концепции, определяемой заказчиком, в данном слу­чае банками России. Но при существующем в данное время многообра­зии ПО возникает проблема унификации, выработки единых стандартов для новых программных продуктов и осуществление мер по стыковке уже созданных.

В этом плане ведущие фирмы - разработчики банковских систем предложили разработать единый формат для обмена данными между различными банковскими системами. В проекте разработки единого формата участвуют московские фирмы «Асофт», «Диасофт», «Инвер­сия», «R-Style», «Интербанксервис», «Програмбанк» и др. Эти проекты пока не могут удовлетворить всех потенциальных заказчиков в силу имеющихся различий в подходах. Между тем назревают проекты палли­ативного решения межбанковских расчетов. Так, например, в России появляются центры корреспондентских счетов, по логике работы напо­минающие клиринг. Это собственные клиринговые системы крупных коммерческих банков. В частности, имеются примеры реализации без­бумажной технологии обработки платежных документов за счет приме­нения алгоритмов криптографической шифровки информации, элек­тронной подписи, которые по сути являются клиринговыми центрами для отделений и филиалов. Все указанные банки работают на собствен­ных АБС.

Преимущество клиринговых центров заключается в том, что они строятся на принципе зависимости от коммерческих банков - своих учредителей, которые способны нести юридическую и экономическую ответственность перед участниками расчетов. С началом функциониро­вания клиринговых центров наблюдается формирование цивилизован­ного рынка свободных капиталов. Кроме клиринговых центров проис­ходит и формирование расчетно-клиринговых палат. Процесс создания независимых расчетно-клиринговых палат происходит медленнее по сравнению с такими же центрами при банках. Центральная расчетная палата получила необходимые техническую и банковскую лицензии ЦБ России. У палаты сейчас свыше 200 банков-корреспондентов. При этом доля прямых проводок «Банк - Банк» по электронной системе через ЦРП составляет 30-40 %. Большая часть окончательных расчетов идет через РКЦ. В перспективе, с увеличением числа банков - участников палаты, доля проводок через систему ЦБ будет сведено к минимуму, а расчеты будут проходить за один день.

Таким образом, все более актуальной становится необходимость вы­работки заинтересованными организациями - Центральным банком, банками, клиринговыми центрами, расчетными палатами, фирмами - разработчиками ПО единой концепции автоматизированной системы расчетов в России с учетом международных стандартов, рекомендован­ных Банком международных расчетов (Швейцария). В связи с имеющи­мися трудностями расчетов между банками страны важными в настоя­щее время представляются разработка и эксплуатация межбанковских электронных сетей и возможность их подключения к общей сети ЦБ РФ. Это позволит ускорить расчеты между коммерческими банками и, что очень важно, повысить достоверность передаваемой информации.

АБС, построенная на базе фирмы «Инверсия». Программно-технологи­ческий комплекс АБС автоматизирует наиболее трудоемкие операции работы банка. Все операции по лицевым счетам клиентов осуществля­ются по платежным документам, а выписка лицевого счета отражает каждую проводку. Комплекс реализует фактическое и планируемое дви­жение средств по лицевым счетам. Документы проходят операции кон­троля, и при совпадении всех параметров составляется опись докумен­тов и формируется файл для отправки в РКЦ. Документы, прошедшие через корреспондентский счет, разносятся по счетам.

Движение кассовых документов имеет свои особенности, главная из которых - связь с другими службами банка. Эта же особенность харак­терна и для внутренних проводок. При этом в системе ведется план сче­тов, каталог лицевых счетов банка, каталог клиентов банка, подводится баланс, выполняются служебные сервисные функции. Комплекс имеет средства мультивалютного учета.

Подсистема «Учет деятельности филиалов» предназначена для авто­матизации рабочих мест в бухгалтерии и других подразделениях филиала. На уровне «банк - филиалы» автоматизируются процедуры сбора, обра­ботки и анализа информации, получаемой от филиалов, а также процеду­ры расчетов между всеми филиалами. Взаимодействие между филиалами может быть организовано напрямую либо через центральное отделение банка. В рамках филиала подсистема включает валютные, рублевые, кас­совые операции, рассчитывает с учетом внутренних проводок баланс по филиалу, выполняет расчеты по корреспондентским отношениям.

Подсистема «Договоры» обеспечивает работу с кредитными, депо­зитными, межбанковскими договорами, а также поддерживает валют­ный дилинг. В рамках подсистемы формируются тексты договоров, устанавливаются условия договоров по выбранному шаблону. Условия договоров при изменении их статуса могут соответственно изменяться и проверяться на корректность. Реальное состояние договоров поддер­живается путем ручной и автоматической проверки проводок по выда­че и возврату ссуд, гашению процентов и пеней. В журнале договоров отражаются данные по текущим, законченным, просроченным догово­рам и договорам, у которых подошел срок платежей.

Функции вышеуказанных подсистем реализуются на базе выполне­ния следующих технологических процедур обработки данных:

Ввод типов и выпусков ценных бумаг;

Формирование списка клиентов с определением их типа (инвес­тор, дилер, эмитент, депозитарий);

Формирование депозитария, балансовых счетов и счетов депо, со­стоящих из кода клиента, кода ценной бумаги, кода места хранения;

Выполнение операций с ценными бумагами (прием и снятие с уче­та, смена владельца и места хранения и др.), подготовка выписок по счетам депо;

Ведение каталогов операций, размещение ценных бумаг, налогов и тарифов, подготовка сводной отчетности.

Фирма «Инверсия» имеет целый ряд программно-технологических комплексов для автоматизации банковских процессов. В качестве сис­темы поддержки валютных торгов фирма разработала программно-тех­нологический комплекс «Биржевые операции». Этот комплекс предна­значен для регистрации контрактов и заявок на покупку-продажу валюты, осуществления контроля и анализа валютных платежей и пока­зателей, ведения статистики торгов валютой. Результатная информация получается посредством модуля, который генерирует отчетные доку­менты.

Комплекс «Операции на рынке ГКО» (государственных краткосрочных облигаций) - самостоятельная система регистрации. В нем реализуют­ся следующие основные функции:

Заведение счетов депо для банка дилера, его клиентов, филиалов банка с их реквизитами, типом обслуживания, процентными став­ками;

Учет операций купли-продажи ценных бумаг, их перевода на другие счета, начисление комиссий и налогов по операциям с ГКО;

Переоценка портфелей ценных бумаг по результатам торгов, расчет доходов банка и его клиентов;

Формирование проводок, журнала учета операций, выписок по счетам, сводных отчетов;

Анализ доходности ценных бумаг по ряду показателей.

Уровень автоматизации фондовых технологий определяется потреб­ностями и финансовыми возможностями участников рынка ценных бу­маг, развитием рынка, в частности его правовой основы, степенью рис­ка, защищенностью и доверием инвесторов. Значительная часть банковских технологий относится к обслуживанию клиентов. Наиболее распространенные функции АБС по обслуживанию клиентов: операции «клиент - банк», работа с пластиковыми картами, операции обменного пункта и др.

Программно-технологический комплекс «Клиент - банк» фирмы «Инверсия» состоит из модулей «банк» и «клиент», которые устанавли­ваются на коммуникационных ПЭВМ в банке и в организациях клиен­та. Клиенту предоставляется возможность проводить стандартные бан­ковские операции, не покидая офиса. Обычно комплекс выполняет функции взаимодействия по отправке и получению платежных доку­ментов, получению выписок по счетам, заявкам на продажу-покупку валюты, операциям с ценными бумагами, а также получению справоч­ного материала.

Эффективная форма обслуживания клиентов - использование пла­стиковых карт. Пластиковые карты по виду обеспечения делятся на де­бетные, кредитные, дебетно-кредитные. Наряду с этим существует де­ление пластиковых карт по технической реализации их функций: магнитные карты, лазерные карты, микропроцессорные (smart-карты). Наиболее передовая и дорогая технология - работа с микропроцессор­ными картами. Торговые точки оснащаются соответствующими про­граммно-техническими средствами (терминалами операций торговли).

В последние годы Сбербанк России интенсивно развивает автомати­зированные банковские технологии на базе применения системы между­народных банковских карт International, MasterCard International, VISA Classic, Eurocard/MasterCard Mass, микропроцессорных карт СБЕРКАРТ и др. Посредством карты клиент может оплатить товары и услуги через 29 млн торговых и сервисных точек в 130 странах мира, получить в этих странах наличные деньги через более чем 800 тыс. банкоматов. Кроме того, Сбербанк поддерживает технологию так называемых специализи­рованных карт, например, VISA Аэрофлот, Сбербанк-Maestro «Пенси­онная», Сбербанк-Maestro «Студенческая», Сбербанк-Maestro «Моло­дежная» и др.

Непременной компонентой банковских услуг являются банкоматы (автоматы-кассиры). Они могут быть расположены в помещении банка или в любом другом месте, могут выдавать наличные деньги, произво­дить перевод денег и иные операции. Применение подобных автоматов делает обслуживание клиентов более адаптивным, расширяются вре­менные и пространственные рамки обслуживания, происходит сокра­щение персонала.

Комплекс «Обменный пункт» автоматизирует выполнение операций по покупке, продаже валюты, дорожных чеков и сопутствующих опера­ций (например, неторговых). В рамках этой подсистемы ведется каталог валют, контролируется наличный состав валюты в кассе, оформляются отчетные документы. Заключительная процедура операционного дня - формирование данных для разноски средств по счетам клиентов. Раз­носка осуществляется по технологии валютного операционного дня.

Программный комплекс InterBank компании «R-Style Softlab». Он за­рекомендовал себя как надежное и адаптивное средство для реализации взаимодействия между банками и их клиентами. Более 200 банков вы­брали комплекс для обслуживания своих клиентов. Среди них такие из­вестные банки, как «Пробизнесбанк», АКБ «Электроника» и др. Про­граммный комплекс InterBank предназначен для предоставления дистанционных банковских услуг клиентам посредством различных ка­налов электронной связи: электронная почта, глобальная сеть Интер­нет, телефон, мобильные средства связи. По своему функциональному статусу этот комплекс занимает промежуточное положение между АБС, функционирующей в банке, и программным обеспечением, установ­ленным у клиентов кредитного учреждения - юридических и физичес­ких лиц. С самого начала разработчики поставили задачу реализовать комплекс InterBank как систему комплексной реализации электронных банковских услуг, позволяющую наращивать их состав, дифференциро­ванно подходить к клиентской базе, предоставлять банкам различные электронные способы реализации одних и тех же услуг. Ядро комплекса - «Бэк-офис удаленных рабочих мест». Он участвует в обслуживании клиентов по каналам электронной почты, осуществляет управление, предоставляет интерфейс АБС, а также клиентским подсистемам. Будучи высокопроизводительным сервером обработки клиентских за­просов, «Бэк-офис удаленных рабочих мест» одновременно предостав­ляет гибкие средства программирования и адаптации, обеспечивающие легкую стыковку с любой имеющейся на рынке АБС. В системе сущес­твует электронная почта RS-Mail. Эта почта использует для передачи данных коммутируемые и выделенные телефонные каналы сети X.25 и IP-сети, в том числе и Интернет. Почта использует также протоколы SMTP/POP3. Благодаря встроенным механизмам маршрутизации RS- Mail может решать также задачи защиты передаваемой информации.

Блок «Клиент Windows» - новейший представитель программ «Кли­ент-банк», разработанных компанией «R-Style Softlab». С помощью этой подсистемы можно осуществлять переводы в национальной и ино­странной валюте, покупать и продавать валюту зарубежных стран, со­вершать конверсионные операции, выполнять обязательную продажу экспортной выручки, получать из банка выписки, формировать отчеты по нужным форматам. Таким образом, система предоставляет клиенту все многообразие электронных банковских услуг.

Значительный вес в программном комплексе имеет платформа разра­ботки Интернет-приложений. Блок RS-Portal представляет собой интег­рацию инструментальных средств, технологии и платформы создания финансовых Интернет-приложений. Кроме того, блок обеспечивает со­здание готовых функциональных подсистем с применением указанных средств, в частности «Интернет-клиент».

Блок RS-Audio предназначен для обслуживания клиентов посредством телефонной связи. Система использует голосовые факс-модемы невысо­кой стоимости и устройства IP-телефонии, что позволяет быстро и недо­рого создать в банке пункт телефонного обслуживания клиентов.

Помимо вышеперечисленного, комплекс InterBank предоставляет открытые интерфейсы к различным системам криптографической за­щиты информации и электронным транспортным службам, а также со­держит средства разработки соответствующих интерфейсных модулей.

InterBank может поддерживать работу со всеми АБС, представленными сейчас на российском рынке банковских программ. Несмотря на то, что многое из задуманного уже реализовано, специалисты компании про­должают его совершенствовать комплекс InterBank с учетом тенденций рынка электронного обслуживания клиентов.

Автоматизированная банковская система RS-Bank V.6. Она реализова­на на базе Oracle 9i и отличается интегрированностью, надежностью, быстродействием, функциональной полнотой деятельности универ­сального банка. Она позиционируется как решение для крупных кре­дитных учреждений, с помощью которого можно оптимизировать мак­симальное число бизнес-процессов, снизить издержки и значительно повысить производительность труда персонала.

Программные компоненты RS-Bank V.6 представляют собой эффек­тивный инструмент для поддержки и развития банковского бизнеса. Последнее особенно важно, так как при высоком уровне конкуренции кредитное учреждение должно работать на перспективу, своевременно реагировать на конъюнктуру, изменения рынка и законодательства. Со­временное ПО должно не только реализовать имеющиеся в настоящий момент технологии работы, но и «играть на опережение», предвосхи­щая сегодня то, что завтра войдет в повседневную банковскую практику.

В состав RS-Bank V.6 входят подсистемы, охватывающие практичес­ки все направления банковских технологий:

RS-Banking V.6 - расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, межбанковские расчеты, ведение бухгалтерии банка и формиро­вание внутрибанковской, а также регламентированной отчетности;

RS-Retail V.6 - различные услуги и работа с физическими лицами;

RS-Loans V.6 - высокотехнологичное комплексное решение для автоматизации кредитной деятельности банка, позволяющее при­менять самые сложные схемы кредитования юридических и физи­ческих лиц;

RS-Dealing V.6 - заключение и сопровождение сделок на валют­ном и фондовом рынках, автоматизация различных технологичес­ких цепочек работы дилинговых служб;

RS-Securities V.6 - торговые операции с ценными бумагами на биржевом и внебиржевом рынках, депозитарный учет, операции банка с собственными и учтенными векселями;

InterBank - реализация удаленного банковского обслуживания клиентов; поддержка всех имеющихся на сегодня технологий электронного взаимодействия клиентов и банков через открытые и закрытые каналы передачи информации;

RS-DataHouse - поддержка принятия управленческих решений, выполнение анализа активов и пассивов банка, маркетинга и оцен­ки рисков, а также формирование специализированной отчетности (в том числе по МСФО).

Все продукты RS-Bank V.6 полностью соответствуют российскому законодательству и правилам бухгалтерского учета. Это, в частности, обес­печивает оперативный выпуск обязательной отчетности для Банка Рос­сии и налоговых документов. Кроме того, банкам предлагается сопут­ствующий сервис, который гарантирует оперативное внедрение и эффективную эксплуатацию программных продуктов системы RS-Bank V.6. Приоритетом становится удовлетворение потребностей банка на каждом этапе взаимодействия с компанией-разработчиком в ходе IT-консультирования, внедрения и сопровождения программных продуктов.

АБС RS-Bank/Pervasive предназначена в первую очередь для выпол­нения в кредитном учреждении расчетно-кассовых операций, ведения бухгалтерии, а также сопровождения кредитной и внутрихозяйственной деятельности. Помимо собственно ядра система RS-Bank включает в себя следующие приложения:

Система автоматизации различных банковских услуг RS-Retail;

Программный комплекс для автоматизации кредитной деятельно­сти банка RS-Loans;

Комплекс подсистем учета хозяйственной деятельности банка RS- Incounting.

RS-Bank/Pervasive. Это самая распространенная АБС в России. На ее базе автоматизирована деятельность около 23 % отечественных банков. В первую очередь она предназначена для небольших и средних банков, однако это не мешает ей успешно работать и на целом ряде крупных кредитных учреждений, среди которых «АвтоВАЗбанк», «Девон-кредит», «Держава», «МАК-банк», «Межрегиональный инвестиционный банк», «Петрокоммерц», «Пробизнесбанк», «Стройкредит» и др.

Среди систем подобного класса RS-Bank отличается в лучшую сто­рону по следующим характеристикам:

Открытость системы - обеспечивается потенциалом объектно- ориентированного языка Object RSL, а также иными возможностя­ми, позволяющими привести АБС в соответствие потребностям конкретного банка и интегрировать ее с внешними программными комплексами;

Оптимизация затрат на автоматизацию (по соотношению «цена- качество» на сегодняшний день RS-Bank - лидер на рынке отече­ственных АБС);

Работа в режиме on-line обеспечивается благодаря использованию трехуровневой архитектуры. При этом требования к системе пере­дачи данных при организации этой архитектуры минимальны;

Хорошее качество сопровождения, соответствие всем новым зако­нодательным требованиям и стандартам - клиентам на выбор предлагаются три основных уровня сопровождения: «Экономный», «Базовый» и «Приоритетный».

RS-Bank - надежная и отлаженная система. Это результат длитель­ной работы высококвалифицированных разработчиков компании.

В комплексе продуктов RS-Bank предусмотрены системы, автоматизи­рующие различные направления банковской деятельности: расчетно-кас­совое обслуживание юридических лиц, работа с физическими лицами, кредитование, автоматизация хозяйственной деятельности, удаленное обслуживание клиентов, управление финансовыми потоками.

Вопросы и задания для самопроверки

1. Каково назначение АИС «Финансы»?

2. Перечислите уровни, на которых функционирует АИС «Финансы».

3. Какие процессы и функции финансовых органов автоматизируют подсистемы АИС «Финансы»?

4. Назовите основные технологические функции, автоматизируемые в АИС «Финансы».

5. В чем различие технологий «файл - сервер», «клиент - сервер»?

6. Какие организации разрабатывают основное прикладное ПО для территориальных финансовых органов?

7. Дайте описание одной из функциональных подсистем АИС «Фи­нансы» на выбор: «Бюджетный процесс», «Доходная часть бюдже­та», «Расходная часть бюджета», «Государственное кредитование», «Финансовый контроль бюджета», «Финансирование отраслей народного хозяйства».

8. В чем заключаются особенности организации информационного обеспечения в банковской деятельности?

9. Охарактеризуйте наиболее важные аспекты технического обеспе­чения банковских технологий.

10. Определите состав и требования к базовым программным сред­ствам, используемым в банках.

11. Каково назначение функциональных подсистем в автоматизиро­ванных банковских технологиях?

12. В чем состоят особенности технологии межбанковского взаимо­действия?