Первые банки в средние века. Крупнейшие банкиры средневековья

Истоки банковского дела

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Само слово "банки" происходит от итальянского "банко", что означает "стол". Эти банки-столы устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Если учесть, что в Х веке Италия являлась центром мировой торговли, то станет понятным, что банкиры были непременными участниками торговых операций, а банки-столы получали все большее распространение.

Это не значит, что банки возникли впервые в средневековой Италии. С равным основанием понятие "банк" могло прийти к нам и из практики Древней Греции, где банкиры назывались трапезитами (от греческого слова "трапеза", что означает тот же "стол"), или из Древнего Рима, где были известны менялы-менсарии (от латинского "mensa", что означает тот же "стол").

Несколько запоздало развитие банковского дела в античном Риме (III в. до н.э.), оно было "завезено" из Греции. Так же как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях: менялы отличались от банкиров в собственном смысле слова (аргентариев). Весьма часто аргентарий также выступал в роли аукциониста. Государственные банки в Риме появились лишь в эпоху Великой Империи. Чисто банковская деятельность была у них тесно связана с взысканием налогов и управлением государственным имуществом. Но монополии банковского дела, подобно египетской,римское государство себе не присваивало.

Между тем и Древняя Греция не была прародительницей банковского дела. Во многих исследованиях можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты ("туду").

В дошедших до нас сведениях о древних вавилонских банках отмечена деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонского Ротшильда. Операции дома Игиби были весьма разнообразны:

Производились комиссионные операции по купле-продаже, а также на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов;

Принимались денежные вклады;

Выдавался кредит, по которому кредитор получал не процент, а право на часть урожая с полей заемщика;

Выдавались ссуды под расписку и залог;

Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам и т. п.

В Древнем Вавилоне практиковались депозитные операции: прием

вкладов и уплата по ним процентов. Диапазон кредитных сделок первых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, поставляли рабынь в публичные дома, выполняли ряд других операций.

Тем не менее вопрос о периоде возникновения первых банков, если судить по немногочисленным работам, в которых он затрагивался, не получил ясного ответа. Разброс мнений по времени составляет почти две тысячи лет.

В Греции существовала довольно развитая банковская деятельность.

Первоначально банкирские операции, в особенности прием денежных вкладов, осуществлялись "корпорациями" жрецов. Впоследствии потребность в кредите и посредничестве побудила частных лиц заняться банкирскими операциями. Посвятившие себя этому делу афиняне занимались своим промыслом, сидя за столиками на рынке. Довольно примитивным было делопроизводство афинских банков. Обычно кроме самого трапезита делами ведали один доверенный и несколько слуг, но по всем сделкам обязательно велись торговые книги. Строго велась запись по вкладам, причем в книгу заносились сумма, имя депонента и имена тех, кому он доверяет получение вклада обратно. В виду большой распространенности обычая держать свободные деньги на "текущем счете" у трапезита в Афинах в VI в. до н.э. стал практиковаться способ расчетов и платежей посредством списания соответствующих сумм в книгах банкира.

В Александрии находился "центральный банк", тесно связанный с государственным казначейством. Отделения его существовали во всех административных центрах страны. Вся сеть банков пользовалась монопольным правом ведения банковских операций в стране, за что она исполняла все функции государственного казначейства.

По мнению ряда ученых, первые банки возникли в XIV - XV вв, в Италии (Венеции и Генуе). Другие ученые считали, что банк, как особый институт товарного хозяйства возникает только на таком этапе развития товарно-денежных отношений, когда появляется необходимость регулирования уже запутанного денежного обращения и осуществления широких кредитных операций. Согласно этой версии, банки возникают на той стадии развития кредитных отношений, когда без их широкого использования функционирование капиталистических предприятий становится затруднительным. Существовали и другие версии. Различия в определении времени возникновения первых банков позволили О.И. Лаврушину сформулировать основной в этом случае подход: "Суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении того, что же считать банком". Такой подход подсказывал, что различные группы ученых имели в виду под "банком" не одно и то же, а более или менее различающиеся его состояния.

Показав, сколь разнообразны были операции, проводившиеся банками древности, О.И. Лаврушин далее отмечал, что все эти операции свидетельствуют о функционировании банка. Наличие кредитора и заемщика далеко еще не означало зарождения банка, а только его предпосылку. Следовательно, банк - это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

Важно отметить также, что на протяжении истории становления банков менялось отношение к ним со стороны властей. Попытки регулирования их деятельности предпринимались уже у самых истоков банковского дела. Иными словами, денежные отношения уже тогда были государственной заботой. Так в Древнем Риме существовали первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, в III в. до н.э. римские банкиры, специализировавшиеся на меняльном деле (нумулярии), не имели права вести кредитные операции. В Древнем Вавилоне государство стало юридически регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег - ростовщиков.

Основные предпосылки развития банковского дела

В течение XVII века сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе. Банковская деятельность неизбежно должна была влиться в общий процесс глобализации мирохозяйственных отношений благодаря:

1) образованию основ мирового товарного рынка в ходе Великих географических открытий XV—XVI веков;

2) проявлению национальных интересов и экономических притязаний европейских государств;

3) увеличению хозяйственных возможностей и интернационализации финансовых связей;

4) повышению рискованности предпринимательской деятельности.

Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке своих

государств (позднее — и без такой поддержки) по мере концентрации и централизации денежного капитала. На этот процесс влияли различные факторы, в первую очередь внешние.

Локальные действия отдельных крупных банков (особенно итальянских и голландских) приводили к усилению межбанковской конкуренции, стимулировали универсализацию и одновременно специализацию денежных операций.

Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в XVI веке подорвал монополию этих банков в обеспечении хозяйства денежными средствами. Он качественно изменил масштабы банковской деятельности, продемонстрировал сложившиеся ранее ограниченные возможности данного вида предпринимательства и его доходности. Только в Амстердаме можно было получить кредит под 3% годовых, что считалось крайне низким.

Основные функции банков осуществлялись в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.

Подобное развитие банков имело предел вследствие характера металлического денежного обращения. Подлинное развитие банков должно было начаться с совершенствованием денежного обращения.

Ограничения, налагаемые на процесс банковского предпринимательства, были связаны с особенностями металлического денежного обращения:

• нерегулярные поступления определенного количества драгоценных металлов для возмещения монетарного запаса, стершегося в ходе денежного обращения;
• неэластичность предложения золота как денег (огромные затраты на золотодобычу и природная ограниченность этого ресурса);
• недостаточная пригодность полноценных денег для обслуживания денежного обращения в силу неспособности золота приносить проценты за счет собственного объема;
• сдерживание увеличения скорости оборота индивидуальных денежных капиталов;
• уменьшение национального богатства (добыча золота не увеличивала ни производительное, ни личное потребление).

Одновременно с банками государства пытались разными способами ликвидировать сложившиеся ограничения, прежде всего с помощью неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом.

Обращаясь к истории банковского дела в России первым предпосылками его развития можно считать 1665 год, когда в Пскове воевода Ордин-Нашокин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу».

Банковское дело в дореволюционной России

Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в. Нельзя сказать, что это неверное представление, но тем не менее оно нуждается в некотором уточнении.

Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т. е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, к примеру, следующий исторический факт.

В царствование Елизаветы в 1754 г. были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банк для дворянства располагал основным капиталом в 750 тыс. руб. и имел свои конторы в Петербурге и Москве. Сферой его деятельности было в основном предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог имений, исходя из числа крепостных душ. Клиент-помещик мог брать под залог недвижимого имущества ссуды до 10 тыс. руб. под 6% с уплатой в 3 года. Это были привлекательные ссуды, так как плата за частный кредит нередко доходила до 20%.

В 1764 г., в царствование Екатерины, вновь были открыты два казенных коммерческих банка, один в Петербурге, другой в Астрахани, для оказания содействия внешней торговле. Но и они просуществовали сравнительно недолго. Петербургский был закрыт в 1782 г. вследствие истощения ресурсов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение. Одним из первых проявлений общественной инициативы в банковском деле стало образование ГОРОДСКИХ БАНКОВ. Деятельность этих банков носила местный характер. Каждый из них руководствовался собственным уставом, предусматривавшим, как правило, предоставление кредитов купцам, мещанам и цеховым мастерам, проживавшим в данном городе.

В 40—50-е годы XIX в. от русских предпринимателей, купцов, чиновников, от иностранцев поступали многочисленные предложения и проекты создания в России частных коммерческих банков. Однако со стороны правительства поддержки они не получали в основном из-за боязни конкуренции с государственными кредитными учреждениями. Ситуация изменилась в начале 60-х годов, когда в России началось оживление хозяйственной жизни, развернулось строительство железных дорог, создавались акционерные общества, быстро развивалась торговля. занимала первое место в мире по величине банковских капиталов, которым следовало найти целесообразное применение. В обществе продолжало утверждаться стремление к переходу банков от казенной к акционерной форме. Образованная еще и 1859 г. правительственная комиссия для рассмотрения вопроса о банках наконец высказалась также в пользу учреждения частных банков.

Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября 1864 г. Первоначально его основной капитал был определен в 2 млн. руб. (8 тыс. акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 млн. руб. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты между клиентами производились посредством чеков. Чистая прибыль банка за 1864—1865 гг. составила 251 тыс. руб., в 1866 г. — 500 тыс. руб., в 1867 г. — 592 тыс. руб.; дивиденды акционерам выплачивались в размере от 8,6 до 11,4%.

С 1866 г. в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867 г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк.

Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому учредительству банков. Учредителями становятся профессионалы банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в свою среду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена и связи в высших сферах. Группа учредителей обычно входила в соглашение с отдельными предпринимателями, желавшими выгодно поместить свои капиталы; или с местными жителями, заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Таким образом собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрации устава и пускали акции на биржу в продажу.

В коммерческих банках России довольно широкое распространение получили также срочные ссуды в форме специальных текущих счетов, которые по своему характеру сходны с аналогичными счетами под векселя. Для их получения заемщик обязан был внести в банк в обеспечение своего специального текущего счета определенную сумму ценностей, которые принимались со скидкой в 25—30% от их стоимости. В пределах оставшихся 70-75% стоимости ценностей клиенту предоставлялось право брать ссуду единовременно или частями; погашать ссуду также можно было частями. За ссуду взимался процент, который определялся исходя из числа дней, в течение которых клиент пользовался деньгами банка. Хотя сроки погашения ссуды не устанавливались, банк оставлял за собой право потребовать ее возврата в любой момент. Для получения денег с открытого счета клиент получал особую чековую книжку.

Советский период деятельности банков

После октябрьской революции 1917 года банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков.

Одним из решающих элементов воззрений большевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить переход к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления. В качестве же инструмента такого контроля Ленин рассматривал банк - единый, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов.

Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка.

К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211. банковских учреждений (без кредитных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось 752 учреждения (62 %), тогда как. Госбанк имел 459 учреждений (38 %).

Однако во второй половине 20-х годов в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системе управления экономикой была вновь реанимирована идея "единого банка". В итоге дальнейшее развитие банков было подчинено именно этой идее на данном этапе идея "единого банка" реализовывалась уже с иной целью, нежели в послереволюционный период: не для создания предпосылок перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно-административными методами.

Сформированная в СССР к началу 30-х годов в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имеющую аналогов. Ее идейная направленность определялась все той же мыслью о "едином банке".

Заключительным аккордом реорганизации банков под командно- административную систему явилось постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. Об организации специальных банков долгосрочных вложений.

Им был завершен начатый в 1927-1928 гг. процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений.

Следовательно банки страны - Госбанк и специальные банки - не просто оказались поставлены на службу командно-административной системе управления экономикой, а были превращены в один из обязательных и важнейших элементов этой системы. В последующие два десятилетия банки страны совершали свою деятельность, не подвергаясь сколько-нибудь существенным реорганизациям. Лишь в 1936 г. Всекобанк был переименован в Банк финансирования капитального строительства торговли и кооперации Торгбанк. Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования коснулись специальных бланков. Коротко суть преобразований сводилась к сокращению количества банков.

Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть - 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик. На территории автономных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществляли я соответственно республиканские, областные и краевые управления.

Была создана система банков в следующем составе:

Государственный банк СССР (Госбанк СССР);

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР);

Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР);

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР);

Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР);

Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР).

Реорганизация системы банков не затронула системы безналичных расчетов с помощью межфилиальных оборотов (МФО). Безналичные расчеты между предприятиями и организациями продолжались к тому, что расчеты значительно замедлились, резко возросли остатки по счетам невыясненных сумм (что было вызвано несовершенством безналичных расчетов в тех случаях, когда поставщик и покупатель обслуживались учреждениями различных специализированных банков), существенно увеличилось время обработки данных и составления сводного баланса как по каждому из банков, так и по системе банков страны в целом.

На рубеже 80-х 90-х годов в общественном мнении стала утверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. На фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаваться первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Тем самым возникло качественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой.

В эпоху раннего средневековья банковское дело переживала упадок. Только с развитием торговли, ремесел и сельского хозяйства, начиная с IX в., В североитальянских городах наблюдалось экономическое возрождение.

Одним из самых развитых городов Италии была Флоренция, которая получила свое преимущество прежде всего благодаря чеканке качественных золотых монет. Большие флорентийские компании, кроме занятий торговой деятельностью, хлопотали финансовыми делами церкви и папы. Впоследствии они взяли контроль над таможней Барлетта на юге Апеннинского полуострова, что позволило им вести оживленную международную торговлю. В Англии они занимали королю и крупным землевладельцам значительные суммы под гарантию права пошлины и привилегий в экспорте сырья (прежде шерсти). Впоследствии флорентийцы распространили свою деятельность на Нидерланды, Каталонию, Кастилию и восточные страны. Там, где оседали агенты известных банкирских домов, которые были уполномочены собирать выданные кредиты, налоги или церковную десятину, быстро образовался торговый центр с небольшим флорентийской колонией.

В отличие от флорентийцев, венецианские и генуэзские купцы предпочитали финансовой деятельности на внутреннем рынке. их кредитные операции сводились к покупке ценных бумаг государственного займа, финансирование отдельных торговых предприятий других купцов и судовладельцев.

Для банковского дела средневековой Италии был характерен высокий уровень развития безналичных операций. Одним из способов их проведения было использование переводного векселя, приобрел популярность с XIII в.

Существовали в эпоху средневековья и менялы, которые проводили обмен денег. Часто они оказывали и некоторые банковские услуги. Но вексельные операции и безналичные расчеты были под жестким контролем государства и четко отмежевывались от ссудно-ростовщической деятельности. Случаи, когда эти банкиры давали взаймы средства правителям, коммунам и частным лицам, осуждались государством и наказывались законами. С целью прекращения такой практики в Венеции в XIV в. было принято решение о замене всех частных банков одним государственным. Оно было выполнено в XVI в.

Обычно деньги под проценты занимали НЕ менялы, а купцы, объединялись в крупные компании. Последние были созданы в Риме, Си-иене, Флоренции, Пьяченце и других городах. Большинство из них совмещали в своей деятельности финансирование промышленного производства, торговые и банковские операции. Но были и такие, как, например, Большой стол Буонсеньйори в Сиене, созданный в XIII в., Который специализировался на кредитных операциях.

Капитал торгово-банковских компаний образовывался за счет взносов участников и депозитов, которые вносились жителями города в основную контору, или иностранцами, которые вносили свои средства в филиалы, открытые в других городах или странах. Привлеченные депозиты четко переделялись на две категории:

1) депозиты на текущий счет - вкладывались купцами в банк, где они обслуживались, для проведения безналичных розрахуйкив. Этот вид депозитов не приносил вкладчикам доходов. Существуют даже мысли, что купец должен был заплатить банкиру небольшое вознаграждение за выполненные им операции. Привлеченные таким образом средства нельзя было использовать для предоставления кредитов другим клиентам или направлять на финансирование торговых сделок;

2) депозиты под проценты приносили достаточно высокие доходы. Это означало, что вкладчики знали, что их средства направлялись в рискованные, но прибыльные проекты.

Наиболее прибыльными, хотя и не самым распространенными операциями по размещению капиталов торгово-банкирских компаний, были кредиты под проценты. Последние были разнообразными и зависели от цели и продолжительности займа. Так, венецианские документы XII в. свидетельствуют, что краткосрочный кредит (до одного года) мог предоставляться без взимания процентов. Но по истечении этого срока заем начинала приносить 20% годовых. Кроме того, за невозврат кредита предусматривалась уплата штрафа, который составил двойной размер кредита и начисленных процентов. Во Флоренции в начале XIV в. процент по обычным займам колебался от 10 до 15%. Со временем от возрастал до 20-30%, что зависело от ситуации на денежном рынке.

В средневековой Италии существовали и морские займа. Купец или судовладелец, который отправлялся в плавание, получал у кредитора, в лице которого могли выступать несколько компаний, определенную сумму. ее необходимо было вернуть вместе с процентами, когда купец приходил в порт назначения или возвращался в порт, откуда начинал плавания. Проценты по таким кредитам были достаточно высокими. Так, в конце XII в. они составляли 20-25%, но не годовых, а на срок плавания. Другие договоры, согласно которым морская заем предоставлялся на 2 года, предусматривали 33% годовых. Известно также случай, когда плавание не было слишком продолжительным, но довольно опасным, и проценты выросли до 50.

Существовала еще одна форма привлечения средств на ведение морской торговли, которая называлась комменды (в Венеции - колеганцою). Наибольшее распространение она получила, начиная с XIII в. Известно два вида комменды:

1) двусторонняя комменда (в Генуе - компания), при которой компаньон, оставался в городе, вносил две трети необходимого капитала, купец, который отправлялся в плавание, - остальные, а прибыль делилась поровну;

2) односторонняя комменда (собственно комменда), при которой компаньон, оставался в городе, вносил весь капитал и получал 75% прибыли.

При использовании комменды купец не мог просто вернуть взятую в долг сумму вместе с процентами, как это делалось в случаях получения банковского кредита, но должен предоставить лицу, его финансировала, подробный отчет о потраченных и полученные суммы, а также, при необходимости, объяснить причины невыполнения обязательств.

Анализ процентов за пользование кредитом, которые предоставлялись итальянскими купцами-банкирами, убеждает, что кредитные операции были достаточно прибыльными, но одновременно и рискованными. Банкиры, которые обслуживали иностранных правителей, зависели от политической и экономической ситуации в стране своих клиентов, их военных побед или поражений. Этим объясняется тот факт, что крупные банкирские компании не могли продержаться на рынке в течение длительного времени. Так, крупные флорентийские компании обанкротились во время кризиса 40-х pp. XIV в., Была вызвана неплатежеспособностью английского короля и политическими и экономическими проблемами во Флоренции и Неаполитанском королевстве.

В XV в. одним из крупнейших в Европе стал банк семьи Медичи. Представители этой династии правили Флоренцией течение трех веков. С этой семьи также происходили два римских папы и две королевы Франции (Екатерина и Мария). Это свидетельствует о весомое положение средневековых банкиров не только в экономике, но и в политике.

Что касается конкретных организационных форм ведения банковского дела известно, что 1171 в Венеции действующее на протяжении десятилетий долевое общество закрытого типа приобрело вид депозитного (вкладного) банка. В 1407 было создано банк святого Георгия в Генуе, который сначала был ассоциацией кредиторов государства, но впоследствии начал принимать денежные вклады от частных лиц. В 1614 г.. Венецианское общественное общество было названо жиробанк. Главными операциями стали платежи металлической монетой и бумагами общества. За период с XII по XVI в. все страны Европы почувствовали влияние итальянских банков. Да и сам термин "банк", который возник где-то в XI в., Происходит от итал. banco - лавка, стол.

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие. Они не подлежали строгому контролю, так располагались далеко от материнской компании, не имели устава и не обязаны публиковать свои балансы, чего требовала власть итальянских городов. Основными операциями были привлечения денег от крупных вкладчиков и предоставление ссуд под залог.

В XIII в. в Англии итальянские торговцы заняли места евреев, которых выгнали из страны. Итальянцы занимали деньги, страховали грузы, обменивали валюту. В то время, когда ростовщичество было вне закона, они называли заимствования денег временным подарком, который впоследствии будет возвращен с благодарностью (то есть, процентами).

Причиной изгнания евреев не только из Англии, но и из других европейских стран было то, что представители именно этой национальности массовое прибегали к ростовщичества. Они взимали с простых людей очень высокие проценты по займам, в результате чего те попадали в кабалу к кредитору.

Все человеческие моральные кодексы осуждали ростовщичество. Осуждала его и церковь, в частности христианская. Вот основные аргументы, которые использовались при этом:

1) в Евангелии от Луки написано: "взаймы давайте, не ожидая назад ничего";

2) в Священном Писании также закон Моисея, запрещающий евреям брать процент от своих братьев (других евреев). Христианская церковь всех считала братьями (не только евреев)

3) Аристотель, на основе работ которого формировали свои взгляды во схоластов, говорил, что деньги как таковые являются бесплодными и поэтому несправедливо требовать за пользование ими уплаты плода от них, которым является процент;

4) согласно римскому праву различали два вида вещей: потребляемые (зерно) и не потребляются (дом). Деньги принадлежали к первому разряду. По тем же правом, когда деньги переходят в руки того, кто их занимает, то к нему переходит и полное право владения ими. Вот почему это соглашение отождествляли с продажей. А взимать проценты означает: продать вещь, а потом требовать плату за пользование им. Поэтому те, кто считал проценты платой за потерю времени, потраченного в ожидании платежа, отрицали, что время - это общая собственность, которой нельзя торговать.

Также распространенными были взгляды, ростовщичество позволит богатым людям направлять свои деньги только в предоставлении займов, а не инвестировать, например, в сельском хозяйстве. Поэтому в нем будут работать только бедняки, а они не имеют достаточно денег на скот и инструменты.

Итак, согласно христианским канонам только евреи могли предоставлять деньги взаймы под проценты представителям всех национальностей. Всем остальным церковное право это запрещало.

Сначала запрет давать деньги под проценты касалась только духовенства. Никейский собор 325 г.. Запретил ему такие финансовые операции под страхом лишения духовного сана. Капитулярием мы Карла Великого и соборами IX в. этот запрет распространялась и на мирян.

В 1179 папа Александр III постановил, что ростовщики не могут допускаться к причастию, а в случае их смерти не могли хоронить по христианскому обычаю, священники не имели права принимать от них милостыню. Духовных лиц лишали их должностей, пока епископ не признавал их исправления. Ростовщиков и их наследников заставляли возвращать несправедливо нажитое богатство.

Папа Григорий X в 1274 на Лионском соборе постановил, что коммуны и другие ответственные лица не имели права снимать ростовщикам-иностранцам помещения для ведения их деятельности, а тех, что уже функционировали, следовало выгнать течение трех месяцев. Другой наказанием было непризнание завещаний тех ростовщиков, не раскаялись, то есть не вернули своим заемщикам проценты. Еще дальше пошел папа Климент V1311 p., Который приказал всех, кто способствовал ведению ростовщичества, отлучать от церкви.

Но развитие экономических отношений невозможно без кредита, который, в свою очередь, требует уплаты процентов, призванные минимизировать риск невозврата заемных средств. Поэтому кредиторы пытались различными способами обойти эти запреты, используя такие средства, как залог с правом выкупа, займы при условии участия в прибылях, оплату более полноценной монетой, чем та, в которой был предоставлен заем.

Учитывая такую ситуацию, церковь и государство начали только ограничивать размер процентов, которые взимались за пользование ссудой. Так, 1545 в Англии было установлено максимальную ставку в размере 10% в год. В 1652 г.. Ее снизили до 6%. Такую же ставка была установлена тысяча шестьсот один p. во Франции. Такие ограничения отменили только в XIX в.

Еще одним способом выхода из ситуации было основание в середине XV в. братьями-францисканцами набожных банков. Монах Барнабас с Терни был инициатором создания института по предоставлению кредитов людям, которые не имели денег и поэтому должны были обращаться к ростовщикам. Этот институт получил название monte dipietа - гора набожности. Те, кто нуждались наличности, могли одолжить ее без процентов только под залог ценных вещей.

Церковь приняла эту идею, и папы утверждали уставы таких институтов, которые создавались в разных городах Италии. Первые из них были образованы 1463 в Орвието и 1464 в Перудже. Учредителями таких институтов стали братья-францисканцы. Средства для предоставления кредитов собирались с пожертвований. Евреи выступали против таких видов банков, это было для них серьезной конкуренции, но новые набожные банки были открыты в Парме, Люсии, Генуе, Вероне, Болонье и др. В 70-х годах XVI в. они были почти в каждом итальянском городе. Уставом некоторых набожных банков уже было разрешено взимать 5-7% за пользование займом на оплату административных расходов. Но каждый из заемщиков должен поклясться, что ему очень необходимы деньги. Вскоре такие институты начали учреждаться в Испании, Польше и Германии.

Североитальянские область под названием Ломбардия была родиной советских банков городских общин, где можно было взять кредит под залог ценных вещей под 2%. Так были созданы первые ломбарды.

Выводы

1. Монетное чеканки варварских королевств было организовано по римским образцам. В полной мере позднеримские монетную систему было заимствовано только в размещенных в Италии королевствах остготов и бургундов. Свевы и вестготы позаимствовали лишь образцы золотых монет, а вандалы - серебряных и бронзовых. Это было вызвано, прежде всего, потребностями локального денежного обращения, а также особенностями политической жизни и региональными традициями.

2. Характерными особенностями варварского чеканки монет является их политически прокламативне значение, небольшие масштабы выпуска мелких серебряных, бронзовых и медных монет, что свидетельствовало о низком развитие торговли, децентрализация эмиссии, а также деградация монетного дела, что выражалось в примитивном оформлении монет.

3. В конце VIII в. в королевстве франков Карл Великий провел денежную реформу, которая закрепила господство серебряного монометаллизма, при котором потребности рынка удовлетворялись с помощью высокопробных денарив и оболов. Общее количество продукции 125 известных монетных дворов периода его властвования составляет несколько десятков миллионов денариев. Он также ввел каролингский фунт, который содержал 408 г и лег в основу монетных систем стран Западной Европы.

4. Эпоха феодального денария характеризовалась доминированием серебряного монометаллизма, отсутствием построенной системы монетных номиналов, подобными принципами внешнего оформления и метрологических показателей монет разных стран. Постоянно ухудшалась качество монет, происходила полная децентрализация их чеканки.

5. В XIII-XIV вв. восстановилась система биметаллизма, в которой грош был основной серебряной, а флорин - основной золотой монетами. Ведущее место в этом процессе занимали города Северной и Средней Италии, монетная чеканка которых имело существенное влияние на развитие других европейских денежных систем.

6. В начале XVI в. в чешском городке Санкт-Йоахимсталь началась чеканка серебряных монет - талеров. Впоследствии они стали общепризнанными международными монетами, которые послужили основой для формирования ряда национальных денежных систем и с определенными изменениями доминировали на монетном рынке многих стран вплоть до XX в.

7. Живая торговля стала основной причиной возрождения банковского дела в IX в. Банковские операции преимущественно проводили торговые дома, созданные в городах Северной Италии. Они не только обслуживали внутренний рынок, но и предоставляли кредиты королям и крупным феодалам во всех европейских странах от Италии в Англию.

8. Важное место в развитии кредитных отношений в средневековой Европе занимала христианская религия. Библия запрещала взимать проценты по займам, сдерживало эффективное развитие экономики и оставляло место для ростовщиков-евреев. Только в XVI в. церковь отказалась от кардинальных мер, но дальше устанавливался максимальный размер процентов по кредитам.

1. Зарождение банковского дела в Древнем мире

2. Возникновение банков в Европе

3. Возникновение банков в России

1. Зарождение банковского дела в Древнем мире. Банки у народов древности возникли в период совершенной оседлости, когда появлялись в той или иной форме деньги (скот, мех, кость, зерно и пр.). Такие учреждения существовали в Вавилоне, Египте. При натуральном хозяйстве местом хранения товарных денег были храмы. В них концентрировались продукты, предназначенные для обмена с другими общинами и государствами. Фактически в древности с помощью храмов стали формироваться основы денежного хозяйства.

Так, известные банкирские дома Эгиби и Мурашу в Вавилонии в VI в. до)., совершали банковские операции: комиссионные — по покупке-продаже (платежи за счет клиентов; принимали денежные вклады; выдавали кредиты под расписку и залог; выступали поручителями, доверителями, советчиками при составлении разного рода договоров и сделок.

Банковское дело в Египте до н.э. было организовано в форме государственной монополии. В Александрии находился банк, тесно связанный с государственным казначейством. Отделения его находились во всех административных центрах страны, а они имели представителей почти в каждом населенном пункте. Эти банки производили: покупку, продажу и размен монет; «выдачу ссуд; операции с недвижимостью, ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока, прием вкладов; доверительные операции; операции по переводам и акцептам и пр.

В Греции первоначально банковские операции (прием вкладов) производились в храмах. Так, военный фонд Аттического союза был передан на хранение в храм Аполлона в Делосе, затем в храм Афины в афинском Акрополе. Впоследствии, в связи с интенсивным развитием торговли, последовавшим за Персидскими войнами, нужда в кредите и посредничестве побудила и частных лиц заняться банковскими операциями. Посвятившие себя этому делу афиняне назывались трапезитами (от греч. трапеза — стол). Они проводили свои операции в 33 городах. Овладев в наибольшей степени меняльным делом, трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курсы разных монет разных полисов, определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки делали трапезитов подлинными профессионалами.

В государственных казначействах деятельность специалистов разных профессий была унифицирована:

· наукрарии занимались приемом и выдачей денег;

· полеты отчитывались по доходам и расходам;

· аподеки собирали денежные средства;

· логисты оценивали правильность осуществления денежных операций;

· эфвины в судебном порядке разрешали вопросы неправильного составления отчетности.

Банковское дело в Риме возникло к концу III в. до н.э. Об этом свидетельствует название банкиров «трапезиты», которое лишь впоследствии сменилось уже римским термином «аргентарии».

Государственные банки в Риме появляются в эпоху Римской империи. Чисто банковские операции у них тесно связаны с возникновением налогов и управлением государственным имуществом. Следовательно, сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но активно перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем — в средневековой Европе".

В средневековой Европе место за алтарем каждой церкви являлось хранилищем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожанин и крестьянин.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты — в древнем Вавилоне их называли тамкарами. Придавая оптовый характер некоторым видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием страхового фонда торговой общины. Основной операцией таких общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими других странах.

Всей зарождавшейся торгово-обменной деятельностью в основном занимались рабы, платившие оброк. Действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам.

Развитие рабства и закрепление за рабами денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию, стали основой зарождения банков.

2. Возникновение банков в Европе. Основу денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи. В 1171 г. Действовавшее в Венеции в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки), будучи частными и являясь собственностью богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса.

В начале XIII в. итальянские банкиры распространяют поле своей деятельности и за Альпы. Пионерами в этом отношении выступили жители Ломбардии, которые основали в крупных городах Европы свои конторы.

Банковское дело связано с введением вексельного обращения. Первым результатом этого обращения было возникновение ряда городских и государственных учетных банков. В 1587г. в Венеции учрежден Банко ди Риалто, за которым в 1594 г. признано монопольное право учета векселей.

В 1619 г. существовавшее в Венеции общественное товарищество названо жиробанк (от лат. giro — оборот). Он просуществовал до 1806 г.

В период с XII по XVI вв. в той или иной степени все страны Европы оказались под влиянием деятельности итальянских товариществ.

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснилось в процессе развития торговых связей государствами.

Первые компании акционерной формы основаны в 1600 г. в Англии и в 1602 г. в Голландии для торговли с Ост-Индией. Большая часть крупных банте также была учреждена на акционерных началах. Применение акционер-то принципа наряду с появлением векселей и введением банков было важной реформой в области торговли и обмена.

В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торговых сделках значительного количества металлических денег различной пробы и достоинства потребовало создания системы кассиров, чтобы заменить менял.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла кассиров и менял и действовала бы открыто по уставу. В I 1609 г. создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности, в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства и просуществовал до 1795 г.

Урегулирование городскими властями в 1659 г. монетной системы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способствовало чеканке собственной монеты — гульденов, начиная с 1681г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депозитный и переводной /жиро/ банк, основная задача которого сводилась к определению качества монет для отбора в ранг «хороших».

Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах. международной торговли он нашел применение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома (товарищества полные или товарищества на вере).

Торговый дом Я. Фуггера (1450—-1528) выполнял все виды известных де-*! нежных операций — от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские 1 услуги.

Во Франции в XII — XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товарищества для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). В 1673 г. выдача ссуд под залог регламентируется. Повсеместное распространение банков достигло столицы страны — Парижа.

В XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положении банков и банковского дела в Европе. Благодаря образованию мирового товарного рынка в ходе великих географических открытий XV — XVI вв., усилению национальных интересов и экономических притязаний отдельны! европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственны* возможностей, интернационализации финансовых связей, обострению рискованности предпринимательской деятельности банковское дело неизбежно должно было соединиться с общим процессом глобализации мирохозяйственных отношений.

Отвечая потребностям времени, часть жиробанков пытались занимать кредитованием. Но пока условия монетного обращения оставались неудовлетворительными, это происходило редко и в небольших размерах. Кредитные операции угрожали подорвать доверие торговых кругов к ценности банковских денег. Только с улучшением условий монетного обращения это направление банковского дела могло развиваться.

Основные функции банков (привлечение временно свободных денежных средств и их накопление; кредитование ремесел, промыслов, государств, частных лиц; осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве) получили свое развитие в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.

Английский банк стал первым эмиссионным банком. Вскоре последовало учреждение подобных банков и в других странах, где промышленность достигла соответствующего уровня развития. В Пруссии в 1765 г. Фридрихом Великим учрежден Королевский Банк в Берлине. Первоначально это был I только жиробанк, а не эмиссионный, т.к. размер операций не оправдал возлагавшихся надежд, банк уже в следующем году получил право выпуска банкнот. После поражения Пруссии в 1806 г. он также прекратил платежи. В государственных интересах банк выдавал ссуду под землю и это его погубило. В 1846 г. он преобразован в Прусский банк в форме акционерного общества под государственным наблюдением, а из него при основании Германской империи возник Германский Имперский Банк.

3. Развитие банков в России. В Древней Руси вследствие отсутствия капиталов и общей бедности народонаселения кредит был развит слишком слабо. Деньги если и давались, то под непомерно высокие проценты.

По Русской Правде, изданной в 1019 г., законным считалось 20% годовых, разрешалось брать и 40% за «малое число дней», но 60% считалось лихвою, и за это полагалось наказание. «Если заимодавец потребует уплаты долга, а должник начнет отпираться, то заимодавец обязан представить свидетелей, которые пойдут к присяге, и тогда он получит свои деньги. Если должник не отдавал ему много лет, то платил ему еще 3 гривны в вознаграждение за убытки. Если купец, взяв товары или деньги в кредит, потерпит кораблекрушение, или подвергнется пожару, или будет ограблен неприятелем, то нельзя сделать ему какое-либо насилие или продать его в рабство, но необходимо позволить ему рассрочку платежа на несколько лет, потому что это несчастье от бога, а он не виноват в нем. Если же купец, вверенный ему товар или пропьет, или проиграет, или испортит по глупости, то доверители поступают с ним как им угодно: хотят — ждут, хотят — продадут в рабство, на то их воля.

По уложению царя Алексея Михайловича (1649) взимание процентов, по примеру Запада, было и в Руси признано несогласным с правилами церкви и запрещалось.

При Петре I казна выдавала ссуды учредителям фабрик и заводов — часто безвозвратно. Эти операции не имели значения кредита в современном смысле слова.

Помимо выдачи долгосрочных ссуд, вклады использовались правительством в качестве займов, составляющих подавляющую часть внутреннего дарственного долга.

По проекту графа И.И. Шувалова в 1758 г. учрежден Медный банк. В это время правительство было озабочено распространением медных денег в народе, ходивших по очень высокому курсу и представлявших неплохой дохода для руководства страны. Медный банк предоставлял ссуды промышленникам, помещикам, переводил векселя от лиц, сдававших ему на хранение медную монету. В 1763 г. банк ликвидирован в связи с проблемами по возврату кредитов. В июне того же года в Санкт-Петербурге и Москве открыты банковые конторы вексельного обращения между городами. Цель контор: привлечение в казну серебряной монеты. Выдавая ссуду под векселя медной монетой, банк требовал от заемщика возвращения ее серебряной монетой. Кроме того, купец, желавший ехать из Петербурга в Москву, вносил деньги в Питере и получал ассигновку на Москву. Таким же образом, банковые конторы производили платежи по векселям. Эти банковые контора не принесли развитию российского кредита существенной пользы.

Петром Ш задуман проект реорганизации банков, по своему типу приближенного к современному понятию о банках, однако по кратковременности своего царствования, он не успел привести проект к исполнению в связи с дворцовым переворотом.

При Екатерине II согласно «Денежному манифесту» 1768 г., в России учреждались два банка для размена ассигнаций — в Петербурге и Москве московские ассигнации следовало предъявлять для обмена на ходячую монету только в Московский банк, а петербургские — только в Петербургский,

Екатерина II с 1 января 1769 г. ввела в стране бумажное обращение (медные монеты были крайне неудобны в обращении), отпечатаны ассигнации.

В 1791 году ассигнационные банки объединили в один — Государственный ассигнационный банк — с правлением в Петербурге и отделением в Москве. Этот банк имел право: закупать внутри государства медь и выпускать ее за границу; выписывать из-за границы золото и серебро в слитках и монете; завести в Петербургский Монетный двор и чеканить монету; производить учет векселей.

В целом к началу XIX в. в России не сложилась система организации коммерческого кредитования. Причиной тому послужило слабое развитие торговли и промышленности. Государственный ассигнационный банк существовал вплоть до замены ассигнаций государственными кредитными билетами. А это произошло в июне 1843 г.

С началом царствования Александра II в банковскую систему допущен частный капитал. Вслед за учреждением Госбанка в стране стали возникать частные кредитные учреждения двух видов — в форме общественных заемщиков и в акционерной. Эти кредитные учреждения — Общества взаимного кредита (ОВК) — строились по принципу взаимной материальной ответственности членов за дела общества. Особенность ОВК — в отсутствии паевого капитала. Каждый член общества делал взнос в оборотный капитал и принимал на себя ответственность за его операции в десятикратном размере к сумме вступительного взноса. Величина предоставляемого ему кредита зависела от суммы вступительного взноса ОВК производили учет и выдачу ссуд под векселя, ценные бумаги и различные товарные операции. Пассивы формировались за счет взносов, текущих счетов и вкладов.

Вслед за ОВК начинают создаваться частные коммерческие банки на акциях - депозитные банки. Первый в России акционерный банк образован по почину председателя Петербургского биржевого комитета Е.Е. Брандта в 1864 г. — С. петербургский Частный Коммерческий банк. Успех первого акционерного банка означал прорыв казенной монополии в банковском деле. Вторым по времени учрежден Московский Купеческий банк (1866). В 1863 г. создано первое в России Санкт-Петербургское общество взаимного кредита.

31 мая 1860 г. утвержден устав нового Государственного банка. Он преобразован из Государственного коммерческого банка, созданного в 1817г. Свою родословную Государственный банк ведет от первых государственных банков в России (1754).

Согласно Уставу новое учреждение являлось банком краткосрочного коммерческого кредита, призванным содействовать «упрочнению банковской системы» и «оживлению торговых оборотов» в стране.

В основу устава Госбанка положен устав французского Центрального банка.

По Уставу 1860 г. Государственный банк состоял в ведении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Государственный банк способствовал созданию в стране системы учреждений мелкого кредита по кредитной кооперации крестьян и кустарей. В результате денежной реформы 1895 — 1897гг. Государственный банк пучил эмиссионное право. С этого времени денежное обращение России базировалось на золотом монометаллизме.

В 1869г. организован Санкт-Петербургский Международный коммерческий банк. В этой операции участвовала группа иностранных банкиров: И. Бренберг, «Госслер и К°» (Гамбург), «Б.Г. Шредер и К°» (Амстердам), братья Бетман (Франкфурт-на-Майне), «Эмиль Эрлангер и К°» (Париж).

В 1871 г. созданы Азовско-Донской коммерческий банк в Таганроге и Русский для внешней торговли банк в Санкт-Петербурге. В мае того же года в России создан первый акционерный земельный банк — Харьковский.

Земельные банки выпускали 6%-ные закладные листы в кредитных руб-лях и выдавали ссуды либо в закладных листах пр нарицательной стоимости, либо деньгами, но ниже нарицательной стоимости. В апреле 1873 г. создан центральный банк русского поземельного кредита, Его учредителями выступи банкиры А. Френкель и Л. Розечталь, а акционерами стали российские и зарубежные банкирские дома. Основные цели банка: размещение закладных шов русских земельных банков на денежном рынке европейских стран; привлечение иностранного кредита в сельское хозяйство России.

В 1871—1873 гг, создано 10 земельных банков. Их число не изменилось до 1917г.

В 1862 г. принято Нормальное Положение для городских банков и новый устав сберегательных касс.

В 1870 г. в стране насчитывалось 29 акционерных банков, 15 обществ взаимного кредита, 163 городских банка и 11 ссудно-сберегательных товариществ. Эту систему венчал Государственный банк, имевший 41 отделение.

К концу XIX столетия в России сложилась капиталистическая банковская система, закончился первый, экстенсивный этап ее роста.

В 1909 г. Россия вступила в полосу промышленного подъема. Период 1909—1913 гг. стал зенитом в развитии денежно-кредитной системы дореволюционной России.

Были созданы новые банки, в т.ч. крупнейший Русско-Азиатский, организованный при активном участии Министерства финансов в 1910г. Банк возглавил бывший директор общей канцелярии Министерства финансов Путилов.

Российские акционерные коммерческие банки подразделялись на три категории: петербургские, московские и провинциальные.

В Петербурге было сосредоточено около 64% всего банковского капитала.

К 1914 г. главную роль на денежном рынке России играли 12 крупнейших банков. 9 из них являлись петербургскими, 2 — московскими и 1 — провинциальным. На эти 12 банков падало 79—80% основных активов и пассивов всех 50 акционерных банков.

Первая мировая война имела трагические последствия для денежно-кредитной системы всей российской экономики. Финансирование войны проводилось за счет денежной эмиссии и заграничных займов. Большая часть промышленности переключилась на военные заказы, которые почти полностью финансировались казной. Резкое сокращение производства товаров для широкого рынка при непрерывно растущих ценах повлекло ликвидацию коммерческого кредита и породило сильную спекуляцию товарами, которая стала источником крупнейших доходов. Спрос промышленности на банковский кредит и финансирование чрезвычайно сократился. Огромный прирост банковских ресурсов был направлен на операции с государственными займами, т.е. на финансирование военных расходов. Свободные денежные капиталы устремились на покупку акций как в целях страховки от обесценивания рубля, так и для захвата контроля над акционерными обществами. Это повлекло за собой сильный рост курса акций, учреждение новых обществ и очень значительное увеличение акционерных капиталов старых предприятий.

После октябрьских событий 1917 г. согласно подписанному Ш.Лениным декрету «О национализации банков» от 27 декабря 1917 г. Государственный банк был преобразован в кредитное учреждение новой власти. В стране введена государственная монополия на банковское дело. Акционерные коммерческие банки подлежали национализации и были слиты с Государственным банком, который месяц спустя назывался Народным банком Российской республики.

В 1921 г. создан Государственный банк РСФСР, преобразованный в Государственный банк СССР, находящийся в прямом подчинении Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя (в отличии от центральных банков промышленно развитых стран) функции, присущие центральному, так и другим банкам. С 1988 г. функции кредитования расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам.

Центральный банк в РФ создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре

1990 г . переименован в Центральный банк РСФСР (Банк РФ), а в апреле 1995 г. — в Центральный банк РФ (Банк России).

Зарождение банковской системы в Европе в Средневековье

1. 
   Введение

Банки – удивительное изобретение человечества. История их уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются основным и связующим звеном всей экономической жизни.

Государство, игнорирующее банковскую деятельность и экономическое значение банка, обречено. К.Маркс писал, что банковская система по своей формальной организации и централизации "…представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства 1 ".

О банках и банковской деятельности написано множество книг, тем не менее экономисты продолжают дискуссию как о времени возникновения банков, так и о понимании их специфической роли в экономике различных исторических формаций, в частности при переходе к рынку. Доктор экономических наук О. Лаврушин, например, пишет, что "бытующие представления о природе появления банков расходятся не на 1-2 десятилетия, а охватывают почти 2 тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, применяемой для различных сторон, хотя для экономической науки это тоже не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком… 2 ".

Впрочем, историки все увереннее говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений. Последние, как известно, существовали уже в рабовладельческом обществе. В Древнем Риме были зафиксированы первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, как отмечают исследователи, в III веке до нашей эры римские банки, специализировавшие на меняльном деле, назывались нумуляриями, им уже разрешалось вести кредитные операции. Арентарии , специализировавшиеся на кредитных операциях, получили возможность на базе посредничества в платежах широко предоставлять ссуды своим клиентам.

Первые банки обладали обширным набором функций и обслуживали не только потребительские нужды. Перечень их кредитных сделок был немалым. В Вавилоне, например, банки предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций, даже поставляли рабынь в публичные дома, о чем сообщает Эвелин Кленгель Брандт в книге "Путешествие в древний Вавилон 3 ".

Банк – самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие. В этом исследователи видят его сущность. Однако деятельность современного банка (банковского учреждения) так многогранна, что становится зачастую неопределенной.

В настоящее время банки, естественно, выполняют свои традиционные задачи, организую денежный оборот и кредитные отношения. Однако теперь в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля – продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения производят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют подсобные предприятия.

Изучение многовековой истории банковского дела, не только показывает пути развития и утверждения института банка в экономических системах разных стран, но и намечает перспективы его будущего развития.

Первые банки

Историки доказали, что еще 2300 лет до нашей эры у халдеев не только велась активная торговля, но и были торговые компании, которые на ряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды то есть выполняли одну из задач, присущих банкам даже в нашем современном понимании. Впрочем, как утверждают исследователи, обособленные "кредитные операции" возникли позже: они относятся к VI веку до нашей эры.

Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Такие столы – banco устанавливались на многолюдных, шумных площадях, где происходила оживленная торговля товарами. В Древнем Риме, особенно в период империи, рынок-торжище представлял собой просторную площадь (как правило, часть сложно комплекса – форума, или главной городской площади), специально предназначенную для рынка и являющуюся одновременно центром политической жизни города.

В торговле использовались разнообразные монеты, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами, - единообразной денежной системы не существовало. Имели хождение монеты различной формы, достоинства, причем нередко ниже нарицательной цены, указанной на них. В этом бесконечном денежном многообразии, естественно, требовались специалисты, которые бы разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить их, или, по крайней мере, дать дельный совет по их обмену. Таковыми являлись менялы. Они-то обычно и располагались со своими особыми столами на рыночной площади, где происходила торговля.

По мнению историков, понятие банка, закрепившееся в сознании людей, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от греческого trapeza – стол).

Первые банки, как отмечают многие авторы, возникли на основе меняльного дела – обмена денег различных городов и стран. В тоже время ряд авторов подчеркивают, что подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валют вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и не может лежать в основе наших представлений о его сути. Они настаивают на том, что сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней отсутствует кредитная основа, которая бы определяла главное направление деятельности банков более позднего периода.

Некоторые экономисты утверждают, что буквальное толкование банка приводит к выводу о том, что происхождение его следует относить лишь к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Однако известно, что сохранная операция, ориентирующая на внутреннее обращение, является более древней и именно она в большей степени приближает нас к пониманию сути кредитных учреждений.

Уже в те далекие времена на ряду с кредитными операциями древних банков постепенно получали развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Они производились с помощью так называемого "трансферита", то есть переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в древнем банке имел свой личный документ – таблицу с обозначением его имени. Если вкладчик сдавал свои свободные деньги в банк на хранение, то ему уже не нужно было лично платить в том или ином случае, все платежи за него выполнял опытный банкир, у которого находились вклад и таблица с именем вкладчика.

Преимущества банков были на столько очевидны, что они не могли привлечь внимания деловых людей, количество которых, надо полагать, тоже было немалым. Постепенно банки стали выполнять работу доверителей по составлению договоров между клиентами, а также выступать посредниками в торговых сделках.

Прогресс в банковском деле привел к тому, что для облегчения расчетов стали выпускаться даже банковские билеты (hudu – "гуду"), которые обращались наравне с полноценными деньгами. По некоторым оценкам, вполне достоверным считается, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру.

Ростовщичество
Во все времена нужда заставляла обращаться к богатому соседу. Понимая безвыходность положения бедняка и свою незаменимость, богач спасал разоряющееся хозяйство, оказывая помощь в виде ссуды, условия последней были разные, но всегда тяжелые. Нередко ссуда давалась скотом с условием, что берущий ее должен за пользование рабочей силой скота сам отработать на земле заимодавца.

Бедняк, не имевший рабочего скота для обработки своих полей, получал быка от богатого соседа-скотовода с условием отдачи ему половины урожая за временное пользование быком: Этот вид задолженности назывался там утрачеством, а потом – половничеством.

У землевладельцев ссуда часто выдавалась зерном. При возврате ссуды всегда требовалось значительно больше зерна, чем было дано, т.е. взимался процент, о величине которого участники сделки обычно договаривались заранее.

Примерно в XII веке развитие ярмарочной торговли привело к росту денежного оборота в городах, к переходу от местного простого товарного хозяйства к широкому денежному.

Однако в то время в Западной Европе наличных средств для покрытия нужд, бурно развивающегося денежного обращения было слишком мало, так как добыча металлов находилась еще в зачетом состоянии. Недостаток наличных денег возмещался развитием кредита, а поскольку деньги вследствие большого спроса на них были "дороги", то каждый обладатель той или иной суммы стремился, возможно, лучше ее использовать, чтобы получить наибольшую прибыль. Следствием этого был высокий ссудный процент и отлив денежных средств из областей торговли, отличавшихся замедленным темпом обращения капиталов.

Больше всего металлических денег было задействовано в международной торговле и скапливалось в руках купцов, успешно торговавших с заграницей. Для нужд внутреннего оборота оставалось совсем незначительное количество монет, самая мелочь. Потребность же в них у горожан и феодалов постепенно возрастала.

Бывало, что партии товаров в течение целого года передвигались с одной ярмарки на другую, пока наконец не раскупались в розницу и оптом, отдельными потребителями или мелкими торговцами. Такой медленный процесс обращения капитала требовал для ведения торговых операций больших сумм.

Феодалами деньги требовались для разных целей. Во-первых, для личных потребностей - для дома, семьи, двора, для горожан, нуждавшихся в ремесленных изделиях или редких заморских товарах, которые могли быть приобретены только за деньги. Во-вторых, феодалам постоянно требовались деньги для ведения войн и содержания войска. Уплата городами налогов в денежной форме оказывалась недостаточной для удовлетворения растущих потребностей феодалов. Приходилось прибегать к другим способам добывания денег, в частности к займам.

Известно, что во внешней торговле металлические деньги появились в обращении в то время, когда городской рынок еще довольствовался натуральной формой обмена. Сообразительные иноземные купцы, особенно те из них, которые вели торговые операции в течение многих лет, оказывались обладателями большого количества драгоценных металлов.

Многие разбогатевшие торговые гости, энергичные в молодости, прекращали дела, когда приходила старость. Дело в том, что заморская торговля была очень опасной. Караваны часто подвергались нападениям разбойников, которые не только грабили купцов, но и лишали их жизни. Формула “жизнь или кошелек” заменялась на “жизнь и кошелек”. На морях промышляли шайки пиратов, по дорогам бродили банды разбойников. Да и сами феодалы, особенно небогатые, бывало, тоже занимались охотой на купцов.

Но была и другая причина, заставлявшая купцов переходить к занятию ростовщичеством. Малая скорость обращения капитала, вложенного в иноземную торговлю, приводила к тому, что прибыль быль попадала (если вообще попадала) в руки купцов только через год-два. Однако, вероятно, считалось, что риск стоил денег и, наоборот, деньги стоили риска. Прибыль была очень велика и достигала нередко 100 и более процентов.

По мере того как развивалось местное ремесленное производство, торговая прибыль стала уменьшаться. Тогда то и начал у купцов падать интерес к заморским торговым операциям: оказалось, что торговать можно ближе и безопаснее.

Появилась еще одна возможность получения прибыли - ростовщичество. Предполагалось, что торговля деньгами должна была дать их собственнику не меньшую, а большую прибыль, чем прибыль от торговых операций. Вознаграждение за предоставление денежного займа достигала 200 и более процентов от суммы последнего.

Постепенно образовался круг основных клиентов ростовщиков. Это были феодалы, которые рассчитывали погасить ссуду удачной войной или повышением налогов.

Ростовщичество – предоставление денежных ссуд из очень высокого процента. Его истоки относятся к периоду разложения первобытнообщинного строя. К. Маркс относил ростовщический капитал к “старинным... допотопным формам капитала, которые задолго предшествуют капиталистическому способу производства и наблюдаются в самых различных общественно-экономических формациях” 4 .

Ф. Бэкон считает: “Если кто возразит, что это явится как бы поощрением ростовщичества, которое сейчас в иных местах едва терпят, то мы ответим, что лучше умерить ростовщичество, признав его открыто, нежели дать ему полную волю, потворствуя ему в тайне".

Развитие кредитного дела, появление капиталистических банков было направленно против ростовщичества, так как ростовщический капитал изымал у заемщика весь прибавочный продукт и, следовательно, последний не мог систематически использоваться для целей капиталистического воспроизводства.

Ростовщичество сохраняется и в условиях капиталистического производства, особенно в тех странах, где относительно слабо развиты капиталистические товарные отношения. "Чем незначительнее та роль, которую в общественном воспроизводстве играет обращение, тем больше расцветает ростовщичество", - писал К. Маркс.

В наше время особенно сильны позиции ростовщичества и Индии, Пакистане, Индонезии. Ростовщичество в форме предоставления мелких ссуд под очень высокий процент существует и в индустриально развитых странах, хотя эти операции запрещены законом и проводятся, как правило, нелегально.
От векселя до банковского билета

С развитием торговли к концу средних веков произошли и некоторые усовершенствования в области обмена. Известные с античных времен формы простой мены, купли-продажи за наличные деньги и другие финансовые операции подверглись изменениям под влиянием усложнившихся экономических отношений.

В простейшей форме вексель представлял собой письменный приказ, которым какое-либо лицо, жившее в одном месте, поручало 3-му лицу, находившемуся в другом месте, заплатить предъявителю векселя обозначенную на нем сумму денег. В вексельной сделке участвовало, по крайней мере, три лица:

• 
  ремиттент , уплачивавший деньги в данном городе и получавший в другом городе их ценность в местной монете;
• 
  трассант , принимавший деньги и обязывавшийся доставить соответствующую сумму в другом месте;
• 
  трассат , уплачивавший эту последнюю сумму ремитенту.

Позднее в вексельный оборот было введено четвертое лицо – презентант, который предъявлял вместо ремиттента вексель к уплате и получал деньги. Благодаря употреблению векселей опасность быть ограбленным устранялась.

Распространению переводных векселей содействовали также беспорядки в сфере монетного дела. В те времена не только короли, но даже каждый город и каждый феодал пользовались правом чеканить монету. Большое разнообразие монет с различным весом и содержанием чистого металла сильно затрудняло обмен, так как купцы не всегда могли разобраться в соотношении монет различных городов и государств.

Для осуществления размена обращавшихся монет во всех торговых центрах появились известные с давних времен особые лица - менялы. Теперь их отличие заключалось в постоянных сношениях между собой. Благодаря употреблению меняльных писем купцу, прибывшему в чужой город, обеспечивалось, с одной стороны, приобретение настоящей, неподдельной монеты от менялы, который профессионально умел отличать фальшивку, а с другой стороны, получение денег, имеющих хождение в данном городе.

Первоначально векселя служили только для перевода денег и не оставались в обороте дольше того времени, какое нужно было для переезда торговца с одного города в другой.

Позднее, в XVI в., векселя начинают выдавать на продолжительные сроки. Поскольку срок уплаты денег отодвигался, вся сделка приобретала совсем другой смысл, приближаясь по своему характеру к кредитной сделке.

В XVII в. во Франции, а затем в Голландии, Германии и Англии вводится еще одно усовершенствование – передача векселя до наступления срока платежа посредством так называемого индоссамента (передаточной надписи). Так вексель начинает служить орудием платежа в руках торговцев.

В средние века начинающие банкиры, менялы должны были пользоваться известной степенью общественного доверия. Поэтому они обыкновенно были обязаны получать разрешение от правительства на занятие своим делом. Кроме того, нередко требовалась присяга, представление поручителей или денежного залога.

Все это не могло продолжаться бесконечно и в конце концов привело к законодательному ограничению торговых операций банкиров (например, в Венеции законы 1374 и 1403 гг.), а затем и к постепенному упадку меняльного промысла в Италии

Венецианский банк

Одним из первых общественных банков был банк в Венеции (Banko delta Piaza de Rialto), основанный в 1584 г. для оживления торговли и промышленности. Банк управлялся чиновниками, назначенными правительством. Вскоре, однако, неопытных чиновников пришлось заменить частными банкирами, которые внесли значительный залог в обеспечение своих операций. Первое время венецианский банк пользовался монополией, и частным лицам было запрещено устраивать банкирские конторы. Во избежание известных неприятностей, упомянутых выше, банку было запрещено производить какие-либо операции на вложенные деньги. За вклады банк не платил никаких процентов.

Венецианский жиро-банк

В 1619 году был основан в Венеции другой общественный банк, так называемый жиро-банк на тождественных началах. Через некоторое время первый банк был закрыт и остался один жиро-банк. Все расчеты двух венецианских банков велись в особой “банковской монете”, за которую была признана наилучшая из обращавшихся в Венеции монет - dukati d"argento. По отношению к ней пересчитывались другие деньги, поступавшие в кассу банка. Ценность этой монеты на 20% превосходила ценность обычной обращавшейся в Венеции монеты. Как утверждают историки, жиро-банк не всегда держался правил о неприкосновенности вкладов; нередко правление отдавало тайным образом большие суммы венецианскому правительству, вследствие чего дважды, в 1640 и 1717 гг., пришлось приостановить платежи звонкой монетой.

Генуэзский банк св. Георгия

Подобные же операции производил генуэзский банк св. Георгия (Casa di S.Giorgio), получивший окончательную организацию в 1407 г. Возникновение его относится к середине XII века и обязано ряду займов правительства у частных лиц, причем в уплату процентов и погашения им предоставлялось взимание некоторых налогов и таможенных пошлин в Генуе. Для сбора налогов и производства расчетов кредиторы государства образовали особые товарищества, которые слились в 1407 г. в одно общество под названием общество св. Георгия. Руководство общества, состоявшее из нескольких членов, было совершенно независимо от государственной власти, и правители республики при вступлении в должность давали присягу сохранить неприкосновенными права и свободу этого учреждения. Уже в 1408 г. обществу было разрешено принимать частные вклады, причем за основание всех расчетов была принята, как и в венецианском банке, особая условная монета. Позднее банк св. Георгия ссужает генуэзскому правительству крупные суммы, для покрытия которых получает право управления колониальными землями Генуи (в частности, островом Корсика и городом Каффа) и взимания многих налогов.

Развитие банков в других странах Европы

Подобные банки возникли также в Барселоне, Милане, Неаполе и некоторых других европейских городах. Несколько позднее появился целый ряд общественных банков в Нидерландах, Англии и Германии. В Амстердаме первый банк был основан в 1609 г., в Гамбурге - в 1619 г., в Нюрнберге в 1621 г., в Роттердаме – в 1635 г., в Стокгольме – в 1657 г. Тому, кто делал вклад, выдавалось от банка вкладное свидетельство о том, что от него поступила какая-то сумма денег, которую он всегда может получить обратно, а в книгах банка ему открывался особый счет, причем на приход записывались его вклады и платежи ему других вкладчиков, а в расход заносились выдачи, которые давались по его требованию ему или другим вкладчикам.

Первоначально жиро-банки ограничивались лишь приемом вкладов на хранение, за что взимали известное небольшое вознаграждение. Но постепенно, на собственном опыте руководство банков убедилось, что требования возврата вкладов ограничиваются всегда только известной их частью, которую можно определить, но никогда не простираются на всю сумму. Так как значительная часть вкладов лежала в банках совершенно непроизводительно, в виде мертвого капитала, то администрация пришла к мысли воспользоваться ими для банковских операций, главным образом для выдачи краткосрочных ссуд.

С этих пор банковские учреждения перестали взимать плату за хранение вкладов, но зато выговорили себе право употреблять вклады для ссудных операций, хотя в то же время банк оставался всегда обязанным возвращать срочные вклады по истечении срока, а бессрочные - по первому требованию.

Таким образом произошла принципиальная перемена в банковском деле: банки, бывшие простыми хранителями ценностей, становятся посредниками между лицами, обладающими свободными капиталами, и лицами, нуждающимися в кредите. Жиро-банки превращаются в так называемые депозитные банки.

Выгода от этого преобразования очевидна. Для вкладчиков она заключалась в освобождении от платы за хранение средств, а для банка - в получении дохода от выдачи денег в займы. Стремясь к расширению операций и доходов, банки стали с течением времени искусственно привлекать вклады, обязуясь платить известный процент за вложенные суммы и получая доход благодаря разнице между процентами, взимаемыми по ссудам и уплачиваемыми по вкладам.

Свидетельства, которое выдавалось банком в удостоверение принятия известной суммы денег на хранение и по которым можно было получить эти деньги обратно, нередко обращались среди торговцев в качестве платежного средства при совершении сделок. Постепенно эти свидетельства превратились в банковские билеты. Эти билеты выпускались банком на предъявителя. Они представляли собой обязательство банка уплатить предъявителю указанную в билете сумму денег. Вкладчики, внося деньги в кассу банка, получали из нее банковские билеты на сумму вклада и таким образом всегда могли востребовать весь вклад или часть его, предъявив билеты к уплате.

Первое время ценность выпускаемых банком билетов, подобно прежним вкладным свидетельствам, строго соответствовала сумме ценности вкладов. Однако рассматриваемый случай с амстердамским банком подсказал, что можно выпускать банковские билеты на большую сумму, чем имеется вкладов в наличности. Когда при приближении французов к Амстердаму (во время войны Голландии с Францией, в 1672 г.) банк выдал вклады обратно, то на многих монетах были заметны следы пожара, бывшего в банке 50 лет назад. Это обстоятельство подтвердило, что ценность выпущенных билетов не должна непременно равняться ценности наличных денег, поскольку, несмотря на то, что билеты были выпущены на всю сумму лежавших в кладовых банка денег, в банк предъявлялась для обмена на деньги только часть билетов, прочие же оставались в обращении, не возвращаюсь в банк.

Поэтому-то не приходилось трогать некоторую часть лежавших денег по полстолетия и больше. Указанное открытие побудило банки выпускать билеты на сумму, большую, чем лежит звонкой монеты в их кладовых.

Это нововведение имело чрезвычайно важные последствия для развития банковского дела. Оно позволило банкам увеличивать свои оборотные средства и дало, таким образом, большой импульс к развитию кредита. Но оно также создало возможность для злоупотребления со стороны руководства банков, что неоднократно приводило к денежным кризисам.

Роль Дж.Лоу в развитии банков

Дж. Лоу утверждал, что деньги должны быть не металлические, а кредитные, создаваемые банками в соответствии с нуждами хозяйства, иначе говоря, бумажные: “Использование банков - лучший способ, какой до сих пор применяли для увеличения количества денег.

Развивая свою идею, Дж.Лоу объявил еще два принципа, значение которых и в наши дни трудно переоценить.

• 
  Во-первых, для банков он предусматривал политику кредитной экспансии, т.е. предоставление ссуд, во много раз превышающих хранящийся в банке запас металлических денег.

• 
  Во-вторых, он требовал, чтобы банк был государственным и проводил экономическую политику государства.

Дж.Лоу был одним из первых, кто понял важнейшую роль кредита в развитии капиталистического производства. Однако, как стало ясно позднее, в этом заложена и опасность для устойчивости банковской системы.

Другая опасность, или другой аспект все той же опасности, - эксплуатация удивительных способностей банков государством.

В то время слово “инфляция” еще не было, но именно она угрожала не только банку Дж.Лоу, но и стране в целом, где этот банк действовал бы.

В декабре 1715 года Дж.Лоу передал регенту письмо, в котором он еще раз объяснил свою идею. В письме есть одно загадочное место. “Но банк, - писал Дж.Лоу, - не единственная и не самая большая из моих идей, я создам учреждение, которое поразит Европу изменениями, вызванными им в пользу Франции. Эти изменения будут более значительны, чем те перемены, которые произошли от открытия Индий или введения кредита..."

В конце 1717 г. Дж.Лоу основал гигантское предприятие - Компанию Индий. Поскольку она изначально была создана для обживания принадлежавшего тогда Франции бассейна реки Миссисипи, современники чаще всего называли ее Миссисипской компанией.

В Англии к этому времени процветала Ост-Индская компания, подобное общество было и в Голландии. Но компания, организованная Дж.Лоу, отличалась от них. Прежде всего это не было объединение узкой группы купцов, распределивших между собой паи. Акции Миссисипской компании предназначались для активного обращения на бирже. Компания была теснейшим образом связана с государством не только в том смысле, что она получила от государства огромные привилегии, монополию во многих сферах.

В правлении компании рядом с “невозмутимым шотландцем” Дж.Лоу восседал сам Филипп Орлеанский, регент Франции. Компания была сращена со Всеобщим банком, который с начала 1719 г. перешел в ведение государства и стал именоваться Королевским банком. Последний давал капиталистам в ссуду деньги для покупки акций компании, вел ее финансовые дела. Все нити управления обеими учреждениями были сосредоточены у Дж.Лоу.

Таким образом, второй “великой идеей” Дж.Лоу была идея централизации, ассоциации капиталов.

Здесь Дж.Лоу опять “выступил пророком, опередившим свое время”. Лишь в середине XIX в. в Западной Европе и Америке начался бурный рост акционерных обществ. В конце XX в. они охватили почти все хозяйство в экономически развитых странах, особенно крупное производство.

Крупнейшие банкиры средневековья

Флоренция - крупнейший центр культуры Возрождения. Величайшая слава Флоренции – Медичи, за несколько веков совершившие множество подвигов и в военных, и в политических столкновениях. Расширив поле деятельности своего банкана всю Европу, посредством целой сети торговых контор, они сделались самыми известными среди нового нарождавшегося класса капиталистов.

Джованни Медичи, по прозвищу di Bicci, был проницательным и ловким политиком. В 1421 г. он исправил городской кадастр и оказался полезным флорентийцам, не забывая, впрочем, о собственных доходах. Именно он организовал сеть банков, которые положили основание могуществу его рода.

В эпоху Возрождения крупнейшими банкирами были представители семейства Фуггеров и Ротшильдов.

1. 
   Заключение

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Список литературы

1. 
   О. Лаврушин "Банк и народное хозяйство" // Вопросы экономики. – 1991. - №12
2. 
   История экономики: Учебник / Под общ. Ред. Проф. О.Д. Кузнецовой и проф. И.Н. Шапкина, - М.: Инфра-М, 2000 г.
3. 
   К. Маркс, Ф. Энгельс Соч. Т. 25. Ч. 2
4. 
   В.З. Черняк, " Банки и банкиры", - М. "Финансы и статистика" 1998г.
5. 
   Е.Б. Ширинская "Операции коммерческих банков и зарубежный опыт", - М. Финансы и статистика, 1993 г.

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. 2

2 Лаврушин О. Банк и народное хозяйство // Вопросы экономики. – 1991. - №12

3 Брандт Э. К. Путешествие в древний Вавилон. – М.: Наука, 1979г.

4 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. 2