Неустойка – это серьезное нарушение. Виды неустойки в гражданском праве

Неустойка существует достаточно давно и считается одним из наиболее распространенных методов обеспечения обязательств. В отношении ряда соглашений она определяется законодательством. Например, это касается договора займа. В других случаях неустойка устанавливается соглашением контрагентов. Однако при этом условия договора не должны противоречить закону.

Неустойка: понятие и виды

Определение данного метода обеспечения условий договора разъясняет ст. 330, п. 1 ГК. Любые виды неустойки представляют собой определенную сумму. Должнику надлежит уплатить ее кредитору при ненадлежащем исполнении условий соглашения или уклонения выполнения обязательств. Различают виды неустойки по основанию возникновения. Так, как выше было сказано, сумма может быть определена законом или соглашением. В последнем случае это будет договорная неустойка. Ее устанавливают стороны по взаимному согласию. Законная неустойка предусмотрена нормативными актами. Для более наглядной иллюстрации далее представлена таблица:

Неустойка: ее виды и значение

Ст. 330, п. 1 разъясняет суть рассматриваемого определения. В частности, в норме зафиксировано, что предъявляя требование о неустойке, кредитор не должен доказывать наличие убытков. Проще говоря, взыскание может быть произведено, даже если не причинен вред вследствие неисполнения условий соглашения. Достаточно четко сформулирована суть неустойки профессором Витрянским. Он говорит о том, что привлекательность неустойки, достаточно широкое применение ее видов для обеспечения обязательств обуславливаются, главным образом, тем, что этот способ представляет собой довольно удобное средство для упрощенной компенсации потерь, которые понес кредитор. В данном случае этому инструменту свойственны следующие черты:

• Возможность взыскания непосредственно за сам факт нарушения условий контракта.
• Предопределенность величины ответственности за неисполнение обязательства, известного сторонам на момент заключения договора.
• Отсутствие необходимости доказывать причинение вреда и размер убытков.
• Возможность для участников договора самостоятельно формулировать условия неустойки (кроме законной), в том числе, по вопросу ее размера, порядка начисления, соотношения с убытками.

Все это позволяет приспосабливать ее к конкретному взаимоотношению сторон, усиливать целенаправленность ее действия.

Юридический аспект

Соглашение о неустойке выступает в качестве дополнительного обязательства. Его действие и исполнение зависят от условий основного договора. В соответствии со ст. 330, п. 2 ГК кредитор не может требовать возмещения, если должник по соглашению не несет ответственности за ненадлежащее исполнение или невыполнение обязательства. По ст. 12 ГК виды неустойки в гражданском праве определяются как способы защиты юридических возможностей кредитора. Вместе с этим, учитывая вышесказанное, они выступают и в качестве формы имущественной ответственности должника.

Важный момент

Как известно, для доказывания убытков в соответствии со ст. 15 ГК необходимо подтвердить и наличие вины контрагента (должника). В случае с неустойкой будет достаточно предоставления самого факта участия в договорном обязательстве и неисполнения условий. Вместе с этим, если данным инструментом обеспечивается соглашение, касающееся осуществления коммерческой деятельности, то для взыскания не нужно доказывать и вину должника. Это обусловлено тем, что предприниматель несет повышенную ответственность вне зависимости от вины, кроме случаев действия непреодолимой силы. Данное положение установлено в ст. 2 и 401 ГК.

Специфика

Любые виды неустойки выражаются исключительно в денежной сумме. Данное условие установлено в ст. 330, п. 1 ГК. При этом в ряде зарубежных стран допускается и неденежное выражение неустойки. В отечественном законодательстве такая возможность была установлена в ГК 1922-го года.

Взыскание по закону

Этот вид неустойки не зависит от воли участников правоотношения. Она применяется в тех случаях, когда не предусмотрена в договоре или установлен ее меньший размер. Стороны могут, если это прямо не запрещается законом, увеличить сумму неустойки. Однако уменьшить ее размер участники не имеют возможности. Бывает так, что неустойка несоразмерна нарушенному обязательству. В этом случае по ст. 333 уменьшить ее размер вправе суд. При этом должник не может быть освобожден от уплаты полностью. По искам о взыскании действует трехгодичный (общий) срок давности.

Основная классификация

В законодательстве установлены виды неустойки по способу исчисления. Так, она может взыскиваться однократно. Законом она определена как неустойка в виде штрафа. Он может быть установлен в твердой сумме, процентах или пропорционально определенной величины. Неустойка в виде пени взыскивается нарастающим итогом, непрерывно. К примеру, это может быть 100% годовых от невыплаченной суммы за каждый просроченный день. Пеня обычно устанавливается за несвоевременное выполнение основного обязательства и рассчитывается отдельно по невозвращенной сумме кредита, а также за неоплаченные проценты по его использованию.

Сочетание с прочими методами обеспечения обязательств

В ряде случаев существующие виды неустойки не могут обеспечить полного покрытия ущерба кредитора, связанного с нарушением договорных обязательств должником. При этом возникает логичный вопрос, может ли активная сторона соглашения требовать дополнительного возмещения убытков? В зависимости от возможности сочетать с взысканием ущерба, различают следующие виды неустойки:

• Альтернативную.
• Зачетную.
• Штрафную.
• Исключительную.

Характеристика

За счет зачетной неустойки кредитор получает возможность требовать, кроме прочего, возмещения ущерба в части, которая остается непокрытой. Такой метод взыскания применяется во всех случаях, если иное не установлено законом либо договором. Используя штрафной вид, кредитор может требовать возмещения ущерба в полной сумме сверх неустойки. Этот метод взыскания считается наиболее строгим. Он применяется при наличии грубых нарушений условий договора. Исключительный вид не позволяет кредитору возместить ущерб ни свыше, ни помимо неустойки. Альтернативный метод предусматривает какое-либо одно взыскание. То есть кредитор может требовать либо неустойку, либо возмещение ущерба. На практике такой метод обеспечения обязательств не получил распространения.

Выводы экспертов

По мнению ряда авторов, неустойка, в сравнении с прочими видами обеспечения обязательств, выступает как наиболее популярный инструмент защиты прав кредитора. Это, в первую очередь, обуславливается достаточно высоким стимулирующим эффектом. Неустойка оказывает значительное воздействие на должника, позволяя кредитору компенсировать убытки. Данная возможность обеспечивается:

• Определенностью величины ответственности на момент появления обязательства.
• Правом взыскать за сам факт нарушения вне зависимости от того, присутствует ущерб или нет.
• Широкими возможностями при определении размера возмещения, правил исполнения и соотношения с возмещением убытков с учетом характера и тяжести нарушений. Это право имеет место в случае, если неустойка не определена договором.

Из этого следует вывод, что грамотное использование данного инструмента позволяет усилить его избирательность, целенаправленность для предотвращения нарушений условий основного соглашения, например, кредитного договора.

Судебная практика

В соответствии с целым рядом решений Президиума ВАС, для того, чтобы выиграть дело о присуждении какого-либо имущества в натуре, кредитор должен доказать наличие у ответчика требуемого товара на момент разбирательства дела. Как правило, это сделать крайне затруднительно. В таких условиях возможность взыскать вид неустойки, предполагающий необходимость принятия решения о передаче определенного имущества в натуре, становится сомнительной.

Сложности при применении

Проблемы могут возникнуть при включении в договор условий о товарной неустойке. При этом сложности возникают и для кредитора, и для суда, в котором осуществляется рассмотрение спора. Принимая во внимание диспозитивность ряда положений гражданского законодательства, а также принцип свободы соглашения, не следует забывать и о том, что закон устанавливает и ряд ограничений. В частности, они касаются неадекватных и неразумных условий договора. Ограничения законодательства направлены также на защиту слабой стороны от вероятного злоупотребления, предотвращение ошибок, ограждение судопроизводства от ненужных осложнений процесса. В этой связи становится оправданным введение неустойки исключительно в денежной сумме.

Разъяснение юристов

Приведенная выше информация, впрочем, совершенно не означает, что условие соглашения, по которому должник обязан передать какое-либо имущество или осуществить неденежное предоставление при нарушении договора, признается недействительным.

В соответствии с принципом свободы заключения контракта такие оговорки считаются допустимыми. Они выступают в качестве гражданско-правового института специфического характера, к которому можно применять по аналогии определенные правила о неустойке. В данном случае, однако, возникает логичный вопрос.

Какой смысл законодателю отвергать возможность использовать неденежное взыскание, чтобы впоследствии признать, что институт такого рода, несмотря на то, что формально не может называться неустойкой, в принципе имеет право существовать одновременно с допустимостью использовать по аналогии общие правила ее вменения? Может, в данном случае было бы разумнее, как это сделано в ряде зарубежных стран, признать и неденежное ее выражение? Относительно данного вопроса эксперты отмечают следующее:

• В первую очередь, формально юридически исключительность денежного характера неустойки как гражданско-правового института следует напрямую из положений ГК. По данному вопросу предписания более чем однозначны.
• Во-вторых, предусмотренная обязательность выплаты неустойки в денежном выражении имеет на практике воспитательное значение, поскольку направляет стороны на избрание наиболее адекватного и удобного предмета для оговорки данного взыскания. Это, в свою очередь, исключает вероятность возникновения проблем как для судебного органа, так и для сторон в процессе реализации данного условия соглашения.

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

Смысл возмещения убытков также состоит в необходимости для должника уплатить кредитору определенную сумму. Но у неустойки имеются значительные преимущества перед возмещением убытков. Причинение убытков надо доказывать, а это не всегда возможно и не всегда просто.

Широкое применение неустойки в целях обеспечения договорных обязательств целесообразно прежде всего потому, что она представляет собой удобное средство упрощенной компенсации потерь кредитора. Это достаточно гибкий способ обеспечения интересов кредитора, поскольку у сторон договора есть возможность выбора того, что в наибольшей степени подходит специфике их взаимоотношений.

Неустойка бывает двух видов: пеня и штраф. Пеня устанавливается на случай просрочки исполнения и определяется в процентах по отношению к сумме обязательства, не исполненного в установленный срок. Она взыскивается непрерывно, нарастающим итогом. Штраф - неоднократно взыскиваемая неустойка. Иногда он устанавливается в твердой сумме. Чаще всего штраф выражается в процентах или иной пропорции к определенной величине.

В зависимости от сочетания неустойки с возмещением убытков различают четыре вида неустойки: зачетную, штрафную, исключительную и альтернативную. Зачетная неустойка является правилом, а остальные три - исключениями и поэтому могут применяться только при условии, если на этот счет содержится специальное указание в законе или договоре.

При зачетной неустойке должник обязан возместить причиненные убытки, но только в той части, которая не покрыта неустойкой. Данный вид неустойки чаще всего применяется при нарушении различных обязательств сторон по договорам поставки и строительного подряда.

Штрафная неустойка означает, что кредитор вправе требовать возмещения причиненных убытков в полной сумме сверх неустойки. Этот вид неустойки применяется, в частности, когда допущены наиболее грубые нарушения договора поставки: недопоставка или поставка недоброкачественной или некомплектной продукции.

Сущность исключительной неустойки состоит в том, что кредитор не имеет права на возмещение убытков сверх и помимо неустойки. Исключительная неустойка распространена в отношениях клиентов с транспортными организациями, почтой и т. п.

При альтернативной неустойке у кредитора есть возможность выбора между неустойкой и возмещением убытков. Если кредитор изберет неустойку, он тем самым утрачивает право на возмещение убытков.

Предпочтение неустойки объясняется, как правило, тем, что расчет убытков может быть осложнен необходимостью доказать их размер, а неустойка определена заранее и не требует доказательств. Применяться альтернативная неустойка может,например, в отношениях между арендатором и арендодателем.

Соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме независимо от формы основного обязательства.

Кредитор вправе требовать уплаты неустойки, которая определена законом (законной неустойки), независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон.

Размер законной неустойки может быть увеличен соглашением сторон, если закон этого не запрещает.

Если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

) – это определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств. Отметим, что неустойка рассматривается гражданским законодательством как форма гражданско-правовой ответственности.

Неустойка и Гражданское законодательство

Неустойке посвящен параграф 2 главы 23 ГК РФ. Кроме того, положения о неустойке содержатся и в других статьях Кодекса, а также в иных федеральных законах. Кредитор вправе требовать уплаты неустойки, определённой законом (законной неустойки), независимо от того, предусмотрена ли обязанность её уплаты соглашением сторон.

Размер законной неустойки может быть увеличен соглашением сторон, если закон этого не запрещает. Если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

Сущность неустойки

Сущность неустойки заключается в создаваемой ею угрозе наступления для должника определенной имущественной невыгоды в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. Поэтому не­устойка является одной из форм санкций в обязательстве, то есть неотъемлемым элементом самого обязательства.

Обеспечительная функция неустойки

Обеспечительная функция неустойки заключается в том, что она является дополнительной санкцией за неисполнение или ненадлежа­щее исполнение обязательства помимо общей санкции в форме возмещения убытков (статья 393 ГК).

Преимущества применения неустойки

Неустойка имеет ряд преимуществ, которые обусловливают ее обеспечительную функцию. В числе таких преимуществ можно выделить следующие преимущества:

Во-первых, убытки могут быть взысканы, если они действительно имели место. А неустойка – взыскивается независимо. То есть, выдвигая требование об уплате неустойки, кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков (пункт 1 статьи 330 ГК РФ).

Таким образом, неустойка взыскивается за сам факт нарушения обязательств, тогда как взыскание убытков возможно лишь при доказанности их возникновения.

Во-вторых, размер убытков, особенно при длящихся нарушениях должником своих обязательств, определяется только в будущем после факта неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства.

А размер неустойки известен заранее (кредитор может взыскать неустойку, не дожидаясь ни возникновения убытков, ни точного определения размера полученных убытков).

Таким образом, взыскание неустойки отличается более высокой оперативностью, так как ее размер заранее определен, в то время как размер убытков можно точно определить только лишь после выявления факта неисполнения обязательства.

В-третьих, неустойка более приспособлена к конкретным взаимоотношениям, поскольку устанавливается с учетом значения данного обязательства для государства, и (или) его непосредственных участников.

При этом, чем большее значение придается исполняемому обязательству, тем выше устанавливается размер неустойки и ярче проявляется ее штрафной характер.

Документальное оформление неустойки

Неустойка может быть предусмотрена либо соглашением сторон (договорная неустойка), либо законом (законная неустойка). Законной признается неустойка, размер и условия взыскания которой установлены законом или иным правовым актом. Законная неустойка подлежит применению независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон (пункт 1 статья 332 ГК РФ). Законную неустойку стороны по своему соглашению вправе лишь увеличить (если закон не запрещает этого), но не могут уменьшить.

В отношении договорной неустойки действует правило об обязательной письменной форме соглашения о неустойке независимо от формы основного обязательства. То есть соглашение о неустойке всегда заключается в письменной форме независимо от формы основного обязательства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность соглашения о неустойке (п. 2 ст. 162, ст. 331, п. 2 ст. 168 ГК РФ). Договорную неустойку стороны вправе изменить своим соглашением, как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения.

Виды неустойки

Неустойка может представлять собой:

штраф (однократно взыскиваемую, заранее определенную денежную сумму);

пеню (определенный процент от суммы долга, установленный на случай про­срочки его исполнения и подлежащий периодической уплате, т.е. по сути длящуюся неустойку, например, 0,5% от суммы просроченного займа за каждый месяц просрочки).

В зависимости от возможности сочетания неустойки с возмещением убытков гражданское законодательство различает четыре вида неустойки (статья 394 Гражданского Кодекса РФ):

зачётная;

• штрафная;

исключительная;

альтернативная.

Зачётная неустойка

Зачётная неустойка позволяет кредитору помимо неустойки требовать возмещения убытков в части, не покрытой неустойкой, то есть с зачётом неустойки. Неустойка данного вида является наиболее часто используемой и считается зачётной во всех случаях, если законом или договором не предусмотрено иное.

Штрафная неустойка

Штрафная неустойка позволяет кредитору требовать возмещения в полном объёме причинённых убытков и, сверх того, уплаты неустойки. Этот вид неустойки используется при наиболее грубых и значительных нарушениях обязательств, например, при некачественной поставке продукции и товаров массового потребления.

Исключительная неустойка

Исключительная неустойка, в отличие от штрафной неустойки, исключает право на взыскание убытков.

Альтернативная неустойка

Альтернативная неустойка предусматривает право потерпевшей стороны взыскать либо неустойку, либо убытки.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .

Неустойка: подробности для бухгалтера

• Снижаем размер неустойки

  Доводы позволяют должнику снижать неустойку? Какой размер неустойки суды считают оптимальным? ... позволяют должнику снижать неустойку? Какой размер неустойки суды считают оптимальным? ... должен представить доказательства явной несоразмерности неустойки последствиям нарушения обязательств? Важно... доказательства, подтверждающие явную несоразмерность неустойки представляются лицом, заявившим ходатайство... : чрезмерно высокий процент неустойки; значительное превышение неустойкой суммы возможных убытков, ...

• Новые правила определения неустойки по контракту

  Действуют новые правила определения размера неустойки, начисляемой в случае ненадлежащего исполнения... действуют новые правила определения размера неустойки, начисляемой в случае ненадлежащего исполнения... условие об установлении и уплате неустойки в контракте не закрепляется. Определение... размера неустойки На сегодняшний день размер неустойки по контракту рассчитывается... определено, что общая сумма начисленной неустойки за нарушение обязательств, предусмотренных контрактом...

• Получена неустойка от контрагента: нужно ли начислять НДС?

  С договором должен уплатить покупателю неустойку, суммы, полученные покупателем, не... спокойно применять на практике. Неустойка за несвоевременную оплату товара, ... случаев получения поставщиками суммы неустойки за ненадлежащее исполнение покупателем... 11/41 говорится, что суммы неустойки (штрафов, пеней), полученные продавцом... связано с большими налоговыми рисками. Неустойка, полученная поставщиком от покупателя, ... пени), по существу не являются неустойкой (штрафом, пеней), обеспечивающей исполнение...

• Отражаем в учете доходы от штрафных санкций за нарушения условий контракта

  Проведения закупок товаров, работ, услуг. Неустойка по контракту как объект бухгалтерского... быть надежно определена. Отражение суммы неустойки на счетах бухгалтерского учета. Начисленная... счетах бухгалтерского учета корректировка суммы неустойки будет отражена так: Содержание операции... счетах бухгалтерского учета корректировка размера неустойки отразится так: Содержание операции Дебет... условий контрактов (договоров)». 3. Сумма неустойки в части оспариваемых требований отражается...

• Расчеты по претензиям за невыполнение условий госконтракта

  Месяц. Надо ли начислять неустойку за задержку выполнения работ, ... учета операции по начислению суммы неустойки, ее погашению и формированию... что, поскольку поставщик оспаривает размер неустойки, рассчитанный бухгалтером показатель признается оценочным... счетах бухгалтерского учета корректировка суммы неустойки будет отражена так: Содержание... счетах бухгалтерского учета корректировка размера неустойки отразится так: Содержание операции... Кредит Сумма, руб. Начислена сумма неустойки по контракту: – в части, ...

• О возмещении дольщикам расходов по аренде жилья

  Полном объеме причиненные убытки сверх неустойки. Очевидно, что, требуя компенсации... обоснованностью требования дольщика об уплате неустойки за названный период. В... вывод, касающийся снижения начисленной неустойки на основании ст. 333 ГК... значительно уменьшают заявленную дольщиками сумму неустойки. Так было и в... с размером предъявленной к взысканию неустойки. При таких обстоятельствах снижение... состояния, пригодного к использованию. Соответственно, неустойка за нарушение срока передачи квартиры...

• Об отражении в бухучете учреждений оспариваемой задолженности по штрафным санкциям за нарушения условий контракта

  Потребовать уплаты неустоек (штрафов, пеней). Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная... По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение... ГК РФ). Соглашение о неустойке должно быть составлено в письменной... по штрафам, пеням и неустойкам, начисленным за нарушение условий договоров... счетах бухгалтерского учета корректировка суммы неустойки будет отражена так: Содержание... счетах бухгалтерского учета корректировка суммы неустойки будет отражена следующим образом: ...

• Комиссия банка за перевод средств в пользу физлица как незаконный штраф

  В частности, повышение размера неустойки за определенные нарушения не может... В частности, повышение размера неустойки за определенные нарушения не может... в отсутствие письменного соглашения о неустойке, и признали штраф неосновательным... одностороннем порядке политики, включающей неустойку за нарушение каких-либо требований... о недействительности соглашения о неустойке в случае игнорирования требования... 2) Письменная форма соглашения о неустойке независима от основного обязательства. Соглашение...

• Оптимизация НДС с помощью штрафов

  Пени), по существу не являются неустойкой (штрафом, пеней), обеспечивающей исполнение обязательств... пени), по существу не являются неустойкой (штрафом, пеней), обеспечивающей исполнение обязательств... пени), по существу не являются неустойкой (штрафом, пеней), обеспечивающей исполнение... нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку. Как разъяснено в Определении Конституционного... 263-О, гражданское законодательство предусматривает неустойку в качестве способа обеспечения исполнения...

• Опечатка в договоре не позволила подрядчику взыскать пени за просрочку оплаты работ и выплаты гарантийного удержания

  Подрядчик потребовал уплаты предусмотренной договором неустойки (почти 21 млн руб.). ... подрядчик потребовал уплаты предусмотренной договором неустойки (почти 21 млн руб.). ... не вправе требовать уплаты неустойки. Судьи указали: начислив неустойку, подрядчик ссылается на... пункт не предусматривает возможность начисления неустойки за просрочку в выплате... подрядчика нет оснований для начисления неустойки за просрочку оплаты работ... хотел предусмотреть в договоре начисление неустойки за просрочку в оплате. ...

• Если нарушены обязательства по договору поставки…

  Отметить, что общая сумма начисленной неустойки за нарушение обязательств, предусмотренных контрактом... от приносящей доход деятельности, санкций (неустойки, пеней, сумм возмещения ущерба) указанные... исполнения договора. По условиям договора неустойка удерживается из суммы обеспечения, подлежащего... казенные учреждения. Таким образом, сумма неустойки, предъявленная поставщику (подрядчику, исполнителю) ... (подрядчик, исполнитель) вправе потребовать уплаты неустойки (штрафа, пеней). Пеня начисляется за...

• Взаимозачет: важные нюансы

  Отказа субподрядчика от добровольной уплаты неустойки генподрядчик вправе уменьшить сумму, подлежащую... выполненные работы, на величину начисленной неустойки, направив субподрядчику уведомление о зачете... вычетом начисленной в одностороннем порядке неустойки. Субподрядчик, полагая такое удержание незаконным... не уплаченной в добровольном порядке неустойки, отклонен арбитрами, которые отметили: удерживая... уплатить проценты и предусмотренную договором неустойку за два года пользования денежными...

• Списание сумм неустоек (штрафов, пеней). Что нового?

  Потребовать уплаты неустоек (штрафов, пеней). Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная... По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение... 09.2017 порядок определения размера неустойки регламентирован Правилами определения размера... Правил № 783 можно списать только неустойки (штрафы, пени), не оспариваемые... по штрафам, пеням и неустойкам, начисленным за нарушение условий договоров... Дебет Кредит Начислена сумма неустойки за нарушение договорных обязательств...

• Недействительность договора аренды при отсутствии существенной информации

  Арендную плату, уменьшил размер заявленной неустойки и отказал по требованию истца... принял работы. 4. Суд снизил неустойку за нарушение. Указал, что критериями... несоразмерности неустойки, в том числе, являются слишком... высокий процент неустойки, превышение суммы неустойки над суммой убытков, длительность... неисполнения обязательств. Суд снизил неустойку на свое усмотрение, оснований для...

• Когда можно потребовать начисление законных процентов?

  Начисленных процентов, как в случае неустойки или процентов за просрочку исполнения... нарушение обязательств по оплате (законная неустойка), так и условие о начислении... законных процентов (наряду с законной неустойкой). Важно! Законные проценты начисляются за... и тот же период суммы неустойки и процентов, начисленных в... денежными средствами, а начисление договорной неустойки не исключает начисления процентов в... РФ), кредитор вправе требовать уплаты неустойки или процентов, предусмотренных ст.395 ...

Одной из форм санкций, которые характерны для обязательств, т. е. их непременным элементом, является неустойка. Однако в отечественной юридической литературе и в законодательстве она по традиции рассматривается в качестве одного из способов обеспечения выполнения какого-либо обязательства. В статье мы подробно рассмотрим понятие неустойки, ее виды, основания для взыскания и возможность уменьшения при обращении в судебные органы.

Неустойка (ГК РФ, ст. 330)

Суть неустойки заключается в угрозе наступления определенной имущественной невыгоды для должника, которая создается в тех случаях, когда он ненадлежащим образом исполняет или вообще не исполняет взятые на себя обязательства.

В ч. 1 статьи 330 ГК РФ законодателем дано исчерпывающее определение данного понятия. Так, неустойкой является конкретная денежная сумма (установленная на договорном или законодательном уровне), которая должна быть уплачена кредитору должником в том случае, если обязательства исполнены ненадлежащим образом или вообще не исполнены. Сюда же относится и просрочка. При этом кредитор, требуя уплаты неустойки, не обязан представлять доказательства о причиненных ему убытках.

В связи с этим несложно догадаться, что в отечественном праве и законодательстве неустойка (статья ГК РФ 330) не рассматривается с оценочной точки зрения. Теория опирается исключительно на идею о том, что это должна быть заранее оговоренная оценка убытков, которые могут случиться в будущем.

Неустойка: обеспечительная функция

Обеспечительная функция проявляется в том, что неустойка есть дополнительная санкция, применяемая за неисполнение или недобросовестное исполнение обязательства, помимо общего наказания в виде возмещения причиненного ущерба (убытков) (393 статья гражданского законодательства). Таким образом, по логике российского законодателя, данная функция проявляется в следующем.

Во-первых, взыскать убытки можно лишь тогда, когда они действительно произошли в реальности. Причем для упущенной выгоды необходимо учесть меры, предпринятые кредитором для ее получения и связанные с этим подготовительные действия. В то время как взыскание неустойки (ГК РФ, 330 ст.) может быть осуществлено независимо от обстоятельств, указанных выше. Как уже было сказано, кредитор при этом не обязан доказывать факт причинения ему убытков.

Во-вторых, размер убытка (особенно при продолжающихся во времени нарушениях) возможно определить лишь в будущем, уже после ненадлежащего или вообще неисполнения обязательства. Сумма неустойки известна заранее, и это существенно облегчает ее взыскание, более того, делает процедуру неизбежной для должника.

В-третьих, определение законодателем или сторонами размера конкретной суммы и ее соотнесение с убытками дает оценку значимости конкретного обязательства. Как правило, чем больше его важность, тем внушительнее будет сумма неустойки. Однако если она явно несоразмерна наступившим последствиям, суд может применить ст. 333 ГК РФ. Уменьшение неустойки, которая была определена договором, может быть произведено в исключительных случаях.

Обеспечительный потенциал всегда выше, если преобладает штрафной характер рассматриваемой санкции. Исключительно такую суть имеет кумулятивная неустойка (штрафная или совокупная).

Соотношение понятий неустойка, пеня и штраф

Прежде всего следует сказать, что законодательство в 330 ст. (неустойка) ГК РФ различия для данных понятий не устанавливает. По смыслу такие нормы, как пеня, неустойка и штраф выглядят как синонимы. В теории права и на практике сложилось следующее мнение по данному поводу.

Штраф и пеня - это виды неустойки. Причем первый устанавливается в конкретном размере, в виде точной суммы (например, 100 руб. или 1 млн руб.) либо в процентах от определенной величины, в частности, от образовавшегося долга. Взыскать штраф можно только единожды.

Пеня - это неустойка, устанавливаемая в процентах за каждый новый день просрочки взятых на себя обязательств.

Взыскание неустойки: основания

Как и в случае причинения убытков, неустойка имеет одно основание - это нарушение контрагентом условий заключенного договора, которое выражается в ненадлежащем исполнении принятых обязательств, либо в полном их неисполнении. Однако есть одно существенное отличие. Оно оговорено в 330 ст. (неустойка). ГК РФ в этом случае не требует доказывание наличия причиненного ущерба. Неустойку взыскивают строго в связи с нарушением конкретных условий заключенного договора.

Не стоит забывать о части третьей 401 нормы гражданского законодательства. Лицо, не исполнившее должным образом взятое на себя обязательство, может освобождаться от ответственности только в том случае, если докажет, что это было невозможно ввиду обстоятельств непреодолимой силы.

Как отразить неустойку в договоре?

Неустойка в большинстве случаев выступает в роли санкции, которая устанавливается не законом, а конкретным договором. В связи с этим на практике особое значение приобретает формулировка его соответствующих положений. Она должна быть юридически грамотной и предельно четкой.

То, в каком виде должна быть отражена неустойка, ГК РФ устанавливает весьма однозначно в указанной выше норме. Не имеет значения вид основного обязательства, соглашение всегда должно заключаться письменно. Несоблюдение данного требования влечет недействительность договоренности о неустойке в силу прямого указания действующего закона.

Важно тщательно продумать формулировку условий о взыскании, избегая двусмысленности и неопределенности, так как это поможет избежать спорных ситуаций в дальнейшем.

Определение периода просрочки

Определение периода, за который будет взыскана неустойка - это один из важных аспектов, требующий рассмотрения в рамках данной темы. Исходя из сложившейся судебной практики, можно утверждать, что по смыслу нормы 330 ГК РФ, она подлежит уплате за весь промежуток времени, в который должник не исполнял свои обязательства. Если к моменту вынесения решения судом он его так и не выполнил, авансом неустойка не начисляется. Сумма будет взыскивать за весь период по день принятия судебного акта. Иначе говоря, в решении нельзя говорить о взыскании по день фактического исполнения принятых обязательств должником, как в случае с процентами за пользование не своими денежными средствами (неустойка по 395 ГК РФ).

Порядок определения неустойки

Порядок, по которому проводится взыскание законной неустойки с должника, закреплен положениями нормативных актов. Если же условия о ней и основания оговорены в договоре, то механизм определения ее точной суммы выносится на усмотрение сторон. Это подтверждается судебной практикой. В постановлении одного из региональных ФАС говорится о том, что размер неустойки стороны договора определяют самостоятельно. Нормы гражданского законодательства не ограничивают их ни минимальной, ни максимальной суммой. Сторонам дается абсолютная свобода выбора.

Однако при определении суммы неустойки им следует учитывать и некоторые публичные аспекты. В их число входит сумма НДС, которая часто включена в цену услуги, товара или работы. Кроме того, не надо забывать о том, что судом может быть произведено снижение неустойки по 333 ГК РФ. Данная норма, по сути, есть не что иное, как реакция законодателя на сложившуюся в прошлом практику. Не так давно наблюдалось обилие договоров, по которым неустойка превышала все разумные пределы. Порой она доходила до ставки десять процентов за каждый день задолженности по оплате товаров или услуг.

Конституционный суд России неоднократно подчеркивал, что полномочия суда на снижение неустойки (ст. 333 ГК РФ) - это один из правовых способов против злоупотребления правом на свободное определение ее суммы сторонами. Применение данной статьи на практике имеет некоторые особенности, о которых мы поговорим далее.

Статья 333 ГК РФ: уменьшение неустойки

Особенности применения данной нормы на практике отражает Постановление Пленума ВАС России № 81 от 22.12.2011 г., а также его более раннее информационное письмо (№ 17 от 17.07.1997 г.). Проанализировав положения данных документов, можно сформулировать следующие выводы.

Во-первых, уменьшить неустойку суд может только при наличии заявления, оформленного должным образом, поступившего от ответчика и исключительно в рамках рассмотрения дела по правилам, существующим в первой инстанции.

Во-вторых, соразмерность суммы последствиям, наступившим в результате нарушения принятого должником обязательства, предполагается априори. В связи с этим, чтобы произвести снижение неустойки по ГК РФ, ответчик должен представить подтверждающие ее несоразмерность доказательства. В частности, это могут быть размеры убытков кредиторов. Для опровержения указанных доказательств вторая сторона может представить собственные доводы.

В-третьих, при определении суммы неустойки, которая в достаточном объеме компенсирует потери предпринимателя, ВАС России ориентирует все нижестоящие суды руководствоваться двукратной ставкой Банка России, которая существовала на момент нарушения.

Таким образом, судом может быть снижена неустойка (333, ГК РФ) только в экстраординарных случаях. При этом присужденная сумма не может быть меньше той, что была начислена на задолженность, исходя из однократной банковской ставки.

Обоснование необходимости уменьшения неустойки

Итак, как уже было сказано выше, судом может быть снижена неустойка (333, ГК РФ) в том случае, если она явно превышает объем реально понесенных убытков пострадавшей стороной. В буквальном смысле это предполагает доказывание нарушителем существующего размера ущерба. Однако на практике должник, как правило, не имеет никаких возможностей сделать это. Поэтому в качестве обоснования уменьшения неустойки обычно указываются следующие обстоятельства:

• Сумма неустойки сопоставима или превышает размер общей задолженности.
• Процент по неустойке значительно превышает рыночную ставку по краткосрочному кредиту.
• Имеются признаки того, что истец осознанно не обращался в суд, чтобы с течением времени еще больше увеличить размер неустойки.

Одновременно акцентируем внимание на том, что основанием для уменьшения неустойки не является наличие долгов у должника перед третьими лицами и его тяжелое материальное положение, неисполнение обязательств по другим договорам его контрагентами.

Ответственность по 395 статье ГК РФ

Данная норма гражданского законодательства наделяет стороны правом на взыскание с недобросовестного контрагента процентов за пользование чужими деньгами в результате их неправомерного удержания, просрочки, уклонения от возврата и др. Как и неустойка, ст. 395 ГК РФ занимает особое место в законодательстве.

В юридической литературе довольно долго шли споры о правовой природе предусмотренных данной статьей процентов. Их в конечном итоге разрешил Пленум ВС и ВАС РФ в совместном постановлении от № 13/14 от 08.10.1998 г. В первом пункте указанного документа закреплено, что обозначенная статьей 395 обязанность уплаты процентов представляет собой самостоятельный вид гражданско-правовой ответственности, установленный за неисполнение конкретного денежного обязательства.

В соответствии с данной нормой размер процентов определяется согласно учетной ставки банковского процента, действовавшей на день исполнения (частично или полностью) денежного обязательства. Она берется по месту проживания кредитора, если это физическое лицо или месту его нахождения в случае с юридическим лицом. Как правило, проблем с расчетом не возникает. В помощь истцам созданы специальные электронные онлайн-калькуляторы процентов, которыми в том числе пользуются и судьи Арбитражных судов. На практике гораздо больше споров вызывает вопрос об одновременном взыскании процентов по образовавшемуся долгу и штрафной или договорной неустойки.

Штраф и проценты: можно ли взыскать и то и другое?

Вопрос о том, могут ли быть взысканы одновременно с должника неустойка по 395 ГК РФ и договорная в случае неисполнения им обязательств, остается дискуссионным. В арбитражной практике ситуация, когда возникают два этих вида ответственности одновременно, является весьма распространенной. А именно: кредитор обретает право требовать неустойку в силу положений договора, заключенного между сторонами и процентов, согласно упомянутой гражданско-правовой норме.

Первоначально гражданское законодательство позволяло одновременное взыскание. Однако после издания совместного постановления ВС и ВАС РФ № 13/14 08.10.1998 г. вопрос решился однозначно. В пункте шестом содержится указание на то, что неустойка (ГК РФ, ст. 330) или пени в качестве обязанности должника при просрочке исполнения обязательства денежного плана может быть предусмотрена соглашением сторон или законом. Суду в подобных случаях следует исходить из того, что кредитор имеет право заявить требование о применении одной из двух указанных мер, не доказывая при этом факта причинения убытков и их размера, если иное не будет прямо предусмотрено в законе или договоре. Этот пункт исключает одновременное взыскание процентов и неустойки, а фактически применение двух мер ответственности по одному и тому же случаю.

Условия для применения нормы 395 ГК РФ

Применение ответственности, предусмотренной рассматриваемой статьей, возможно при наличии определенных условий.

Во-первых - это неисполнение обязательства (денежного). Понимать это следует в широком смысле. Денежными могут быть любые обязательства, которые, так или иначе, связаны с использованием денег в качестве платежа или погашения долга. Например, договор займа, оплата товаров, услуг, работ. При этом неисполнение обязательства может быть, как виновным со стороны должника, так и невиновным. Впрочем, отсутствие у него денег, требуемых для погашения долга, связанного с осуществлением им деятельности (предпринимательской), основанием для освобождения от выплаты процентов не является. Неустойка (ГК РФ, ст.395) должна быть выплачена в любом случае.

Во-вторых, важным условием является факт пользования чужими деньгами. Они в отличие от иных объектов, различаемых в науке гражданского права, обладают характерным качеством - приносить при нормальном гражданском обороте определенный доход (прибыль). В связи с этим их неправомерное удержание, расходование (пользование) означает, что кредитор несет отрицательные последствия, убытки, размер которых без труда можно определить - это банковский процент. По его ставке, размер которой зависит от места жительства кредитора, производится расчет процентов.

Что такое судебная неустойка?

В отечественном законодательстве относительно недавно, а точнее, в 2015 г., появилось такое понятие, как судебная неустойка. ГК РФ был дополнен нормой 308.3, которая позволяет суду по неденежному требованию кредиторов присудить денежные средства в его пользу в случае, если не исполняются судебные акты.

Существует три варианта развития событий, при наступлении которых может быть наложена судебная неустойка (астрент) - это неисполнение:

• обязательства в натуре;
• обязательства о воздержании от совершения определенных действий должника;
• судебного акта, который регламентирует устранение нарушений прав собственности, но не связанных с лишением владения.

В юридической литературе неоднократно говорилось о том, что мер, которые бы предусматривали ответственность сторон за неисполнение каких-либо обязательств, было достаточно и до введения в действие данной нормы. К таковым, в частности, относятся рассмотренные выше статьи 330, 395 и др. Они имеют различные основания для применения, но всегда для возникновения ответственности хватает факта нарушения обязательств.

Профессор Чечина Н. А. акцентирует внимание на том, что самостоятельная ответственность за неисполнение судебного решения - это лишь дополнительная мера воздействия, цель которой принуждение к выполнению предписанных норм, примененных судом.

Отличительные черты неустойки

Понятие неустойки

Виды

Признаки

Понятие

Вопрос 87. Понятие и система способов обеспечения исполнения обязательства

1. Способы обеспечения исполнения обязательств - это предусмотренные законом или договором специальные меры, стимулирующие должника к надлежащему исполнению обязательства под угрозой наступления определенных неблагоприятных последствий путем наделения кредито­ра дополнительными правами по предупреждению или устранению не­благоприятных для него последствий на случай неисполнения или не­надлежащего исполнения обязательства.

2. Признаки

Имущественный характер;

Обеспечивают интерес кредитора и направлены на исполнение обяза­тельства;

Устанавливаются либо на основании закона, либо по соглашению сто­рон;

Дополнительный (акцессорный) характер, то есть они обеспечивают ис­полнение основного обязательства, поэтому прекращение или недей­ствительность основного обязательства влечет прекращение или недей­ствительность его обеспечения (за исключением банковской гарантии);

Они применяются вне зависимости от того, причинены ли неисполне­нием или ненадлежащим исполнением обязательства убытки кредито­ру или нет;

Возможность их применения обычно не зависит от наличия у должника имущества, на которое может быть обращено взыскание.

3. Виды способов обеспечения исполнения обязательств:

Неустойка;

Удержание;

Поручительство;

Банковская гарантия;

Задаток;

Другие способы, предусмотренные законом или договором.

Вопрос 88. Неустойка (штраф, пеня)

1. Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить креди­тору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязатель­ства, в частности в случае просрочки исполнения.

2. Отличительные черты неустойки:

размер неустойки известен сторонам уже в момент возникновения обя­зательства;

Неустойка взыскивается за сам факт нарушения обязательства, неза­висимо от того, причинены ли реально кредитору убытки;

Возможность для сторон самостоятельно устанавливать размер неус­тойки, условия и порядок ее взыскания (разумеется, с учетом законо­дательных ограничений);

Соглашение о неустойке должно быть заключено в письменной форме независимо от формы основного обязательства;

суд вправе уменьшить неустойку, если она явно несоразмерна послед­ствиям нарушения обязательства;

Неустойка - это мера гражданско-правовой ответственности.

3. Виды неустойки:

по источнику установления:

- договорная",

- законная, то есть неустойка, определенная в законе. Она применяет­ся независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты согла­шением сторон. Размер законной неустойки не может быть уменьшен, но может быть увеличен по соглашению сторон, если закон этого не запрещает;

в зависимости от соотношения с взысканием убытков:

- зачетная - убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой.

- штрафная - убытки взыскиваются в полном размере сверх неустойки;

- альтернативная - по выбору кредитора взыскиваются либо убытки, либо неустойка;

- исключительная - взыскивается только неустойка, но не убытки.