Налоговый календарь ип на год. Сроки выплаты налоговых платежей для ИП

Для многих важна возможность работать на себя, отдаваясь полностью выбранному занятию. Что может помешать заработать деньги любимым делом? Начинающий бизнесмен может столкнуться с необходимостью разобраться, как открыть индивидуальное предпринимательство и начать действовать официально.

Что нужно чтобы открыть ИП

По законодательству работать в качестве индивидуального предпринимателя (раньше они назывались ПБОЮЛ) могут все граждане страны, даже иностранцы, имеющие временную регистрацию в России. Исключением в этом списке являются лишь муниципальные и государственные служащие. Быстрая процедура оформления ИП может быть выполнена самостоятельно или поручена специальным компаниям, для которых этот вид деятельности приоритетный.

Если регистрация индивидуального предпринимателя доверена сторонним организациям, то надо подготовиться к тому, что денежные траты на открытие бизнеса вырастут в несколько раз по сравнению с самостоятельным решением вопроса. На цену могут еще повлиять следующие факторы:

• изготовление печати;
• нотариальное заверение документов;
• открытие банковского счета и пр.

Порядок оформления ИП

Как зарегистрировать ИП без особых проволочек? Для этого необходима подготовительная работа. На начальном этапе нужно определиться с областью деятельности. Для этого существует общероссийский классификатор, где из перечня можно выбрать направление работы и соответствующий код, который следует указать, открывая свой бизнес. Разрешается указывать несколько сфер будущей деятельности, но основной вид должен стоять на первом месте.

Процедура открытия ИП подразумевает выбор формы уплаты налогов. Большинство частников работает по упрощенной системе. В данном случае налог исчисляется от доходов и составляет 6%. Если выбрать налогообложение доходов без учета расходов, то тогда процентная ставка будет колебаться от 5 до 15 пунктов. Существуют и другие виды налогообложения предпринимательской деятельности, информацию о которых можно узнавать в налоговых органах.

Где можно зарегистрировать ИП

Согласно законодательству подача документов и регистрация частного предпринимателя оформляется по месту прописки гражданина. Для этого надо обращаться в местное отделение налоговой инспекции с необходимым набором документов. Если же бизнесмен выбрал налогообложение по системе ЕНВД , то тогда ему разрешается зарегистрироваться по месту ведения бизнеса. Допустимо открыть бизнес в нескольких регионах, населенных пунктах или их частях. В этом случае регистрация происходит там, где зарегистрирован первый объект деятельности предпринимателя.

На сегодняшний день самым простым, быстрым и удобным способом открыть ИП является онлайн сервис по открытию ИП .

Документы для открытия ИП

• После успешной регистрации ИП необходимо выбрать банк для ведения расчётного счёта. Для того, чтобы упростить выбор, воспользуйтесь сервисом сравнения тарифов РКО от­­ Main Mine .

Если с вопросом, как оформить ИП более-менее ясно, то следует уделить особое внимание, какой нужен список документов для открытия ИП. Это:

• паспорт (дополнительно нужна его ксерокопия);
• заявление (форма 21001);
• квитанция об уплате пошлины;
• ИНН (+ копия).

Заявление на регистрацию ИП

Следует ответственно подойти к заполнению документа, форму которого можно скачать с официального сайта МНС или запросить в налоговой инспекции. Заявление на оформление ИП состоит из пяти листов, которые надо пронумеровать и скрепить между собой. Подписывается документ лично предпринимателем и заверяется нотариусом только если документы предоставляет не сам бизнесмен, а доверенное лицо.

Регистрация ИП – стоимость

Открыть собственное дело – процедура, которая не является бесплатной. Сколько стоит оформить ИП? Единственное, что необходимо – это оплатить госпошлину (сегодня данная сумма равняется 800 рублям). Ее можно оплатить онлайн безналичным путем или в любом банке. Если же доверить данный процесс специализированным фирмам, то цена будет разниться не только от фирмы к фирме, но и в зависимости от региона, где будет зарегистрирован индивидуальный предприниматель.

Как открыть свое ИП – пошаговая инструкция

Если определена сфера деятельности и выбрана система налогообложения, то можно перейти по регистрированию собственного дела:

1. Следует подать комплект документов в налоговую, чтобы получить идентификационный номер, присваиваемый каждому налогоплательщику.
2. В случае, когда ИНН уже имеется, то можно сразу оплачивать госпошлину за совершение действия госорганом.
3. Подать заявление на присвоение ИНН можно совместно с документами на госрегистрацию ИП, но процесс может затянуться.

Если документы собраны, то зарегистрировать ИП самостоятельно можно в налоговой по месту регистрации (не жительства!). Процесс этот поэтапный и имеет последовательность. Пошаговая инструкция состоит из подготовки пакета документов и подачи их в налоговую. Дальнейшие условия, позволяющие создать юридическое лицо с нуля, будь то объект торговли или маленькое свое дело, предприятие по пошиву одежды, одинаковы. Примерный пошаговый алгоритм после оформления самого ИП:

• В некоторых случаях для работы ИП требуется завести кассовый аппарат, если без него работать нельзя (актуально для создания интернет-магазинов, при торговле / оказании услуг юрлицам и предпринимателям). Он не нужен, если оплачивается ЕНВД либо применяется патентная система налогообложения. Вместо чека тогда выдается бланк строгой отчетности. Узнайте подробнее, как вести расчет налогов на ЕНВД и формировать платежные документы онлайн .
• Печать также изготавливается после получения пакета документов. Предприниматель вправе работать без нее, ограничиваясь только подписью.

Так же есть возможность удаленно подготовить все документы и отправить заявку на открытие ИП. Для этого воспользуйтесь онлайн сервисом по открытию ИП .

Сроки регистрации ИП

Законодательством установлены точные сроки оформления ИП. По плану делают это не более пяти дней. Если организация будущего бизнеса происходила через посредников, то время, чтобы открыть ЧП может быть увеличено за счет подготовки документов. Бывают случаи получения отказа при попытке открытия собственного дела. Причиной может послужить неправильное оформление документов или ошибочное указание сведений. Как открыть ИП в таком случае? Физическому лицу необходимо снова организовать сбор пакета документов и еще раз оплатить пошлину.

По истечению отведенного времени на руки выдают все бумаги, после чего можно начать зарабатывать деньги. Предприниматель получает:

• документ, который свидетельствует о постановке на учет;
• выписку ЕГРИП;
• свидетельство о госрегистрации (ОГРННИП).

Для ведения онлайн-бухгалтерии ИП можно воспользоваться .

Видео: что нужно для открытия ИП

Человек, который решил заняться предпринимательской деятельностью, должен не только знать законы, но и хорошо представлять, какие нужны документы для открытия собственного дела.

Документы для оформления ИП

Для регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя нужно обратиться в ФНС РФ по месту регистрации и предоставить в налоговый орган следующие документы:

• о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. В налоговой инспекции можно взять программу «Налогоплательщик ЮЛ», там есть это заявление. Программа бесплатная. Или скачать самую последнюю версию заявления с официального сайта ФНС РФ. Подписывать заявление заранее не стоит, это необходимо сделать в присутствии налогового инспектора при подаче документов.
• Квитанцию (оригинал) на оплату государственной пошлины за регистрацию ИП. Бланк самой квитанции можно взять в любом отделении Сбербанка РФ или же скачать с его официального сайта. Реквизиты берутся в налоговой инспекции. Сумма госпошлины составляет 800 рублей. Если выбранный вид деятельности попадает под налогообложение УСН, то необходимо также по форме №26.2-1.
• Копию российскогопаспорта, всех страниц.
• Копию ИНН, копию справки о присвоении ИНН ().

Регистрация ИП осуществляется налоговыми органами в том населенном пункте, регистрация в котором стоит в паспорте гражданина. Если же он зарегистрирован в одном городе, а живет в другом – регистрировать ИП необходимо по месту официальной регистрации. Документы для регистрации ИП в таком случае можно отправить по почте ценным письмом с уведомлением; копии документов и заявление необходимо предварительно заверить у нотариуса.

Документы ИП после регистрации

После прохождения процедуры регистрации новоиспеченному ИП на руки должны быть выданы соответствующие документы:

• свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН);
• Лист записи .

После получения вышеуказанных документов гражданин имеет право заниматься предпринимательской деятельностью и у него может возникнуть необходимость в изготовлении печати и открытии расчетного счета в банке.

Откройте cчёт для бизнеса бесплатно сейчас и обслуживайтесь на выгодных условиях. Интернет-банк «Точка Банк» можно связать с любым бухгалтерским сервисом, отправлять платежи, загружать выписки, формировать налоговые платежи и счета партнёрам в одном окне.

Документы для изготовления печати

Индивидуальный предприниматель не обязан регистрировать и заверять печать в налоговом органе (это не предусмотрено законодательством), поэтому печать можно изготовить в любой фирме, которая этим занимается. Соответственно и перечень необходимых документов зависит от требований организации, в которую вы обратитесь.

Как правило, могут понадобиться:

• копия основной страницы паспорта;
• копия ОГРНИП;
• копия ИНН, если планируете на печати указать ИНН.

Документы для открытия счета

Для открытия счета для ИП нужно подать в банк:

• паспорт;
• заявление на открытие расчетного счета и анкету (бланки этих документов выдадут в банке);
• копия листа записи из ЕГРИП;
• копия свидетельства о взятии на налоговый учет;
• уведомительное письмо о присвоенных кодах статистики из Росстата;
• лицензии (если такие есть в наличии);
• выписка из ЕГРИП либо Лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей;
• договор аренды на помещение (если ИП арендует помещение под офис);

Также нужно учитывать, что банк может потребовать предъявить дополнительные документы.

Итак, мы рассмотрели документы, необходимые при открытии ИП. Теперь перейдем к документам, которые потребуются индивидуальному предпринимателю для ведения деятельности.

Какие документы нужны для ИП

Мы составили список, в который входят все основные документы, которые потребуются для работы предпринимателя. По списку каждый может проверить, все ли документы уже у него есть, а какие еще необходимо получить.

Рекомендуем каждому индивидуальному предпринимателю завести специальную папку для хранения официальных документов. Тогда они всегда будут под рукой, что значительно облегчит общение с контролирующими государственными органами.

Итак, ИП нужно всегда держать при себе:

• Копии всех страниц паспорта.
• ИНН – копии и оригинал.
• (оригинал и копии).
• Бланк реквизитов ИП. На нем должны быть все сведения об индивидуальном предпринимателе: паспортные данные (серия, номер, кем и когда выдан, где прописан), ИНН, ОГРНИП, если имеется расчетный счет – указание корреспондентского счета банка и его БИК, также все данные, указанные в Справке Гос­комстата. Такой бланк нужен, чтобы можно было быстро переслать сведения поставщику или заказчику. Правильно сделанный один раз, такой бланк экономит кучу времени.
• Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования.
• Заявление о постановке на учет ИП как налогоплатель­щика ЕНВД в налоговом органе по месту осуществления предпринимательской деятельности, если такая ведется.
• Договор об открытии р/с в банке.
• Договор об использования системы «Банк-Клиент», если ИП использует эту систему.
• Свидетельство о постановке на учет в ФСС (при наличии).
• Уведомление о возможности применения УСНО (если есть УСНО).
• Выписка из ЕГРИП.
• Свидетельства о внесении изменений в ЕГРИП (при наличии), их также может быть не­сколько.
• Свидетельство о постановке на учет в ПФ как работода­теля, .
• Справка из Государственного комитета статистики о кодах.
• Копия договоров аренды помещения, где осуществляет деятельность ИП.
• Копия договоров аренды оборудования, которым пользу­ется ИП.
• Копия правоустанавливающих договоров на объекты предпринимательской деятельности. Например, это может быть дого­вор купли-продажи на помещение, которое ИП сдает в аренду или в субаренду, договор купли-продажи и копия ПТС на машину, которая сдается в аренду. Если имеются страховые полисы на имущество, то их копии.
• Оригиналы всех «Актов проведения проверок».
• Если выдавалась доверенность на право распоряжения и управления транспортным средством, то нужно иметь оригинал с живой подписью доверенного лица.

Помимо этих документов, необходимо иметь кадровые документы для ИП. Они нужны тем, кто будет использовать труд наемных работников.

Документы по кадрам

Предпринимателю, имеющему наемных работников, понадобятся для кадрового учета (для каждого работника):

• Личная карточка.
• Трудовой договор или его примерная форма.
• Приказ о приеме на работу.
• Должностная инструкция.
• Приказ о предоставлении отпуска. Если работник переводится на другую должность, то у предпринимателя должен иметься приказ о переводе.
• Приказ об увольнении.

Для общего ведения документации по кадрам:

• Табель учета рабочего времени.
• График отпусков.
• Штатное расписание.
• Книга учета движения трудовых книжек, а также их вкладышей.
• Приходно-расходная книга по учету бланков строгой отчетности.

Имея под рукой собранные и правильно оформленный пакет документов, предприниматель при необходимости может быстро подготовить, например, документы на загранпаспорт, для оформления кредита или же для предоставления в налоговую.

Кроме того, если произойдет утеря документов, пожар или кража, имея в сейфе папку с копиями, можно быстро произвести восстановление документов.

Документы для ликвидации ИП

Если предприниматель решит закрыть ИП, ему потребуются для этого следующие документы:

• Заявление установленной формы, которое должно быть заполнено в строгом соответствии с законом, без помарок, ошибок и исправлений.
• Квитанция об уплате госпошлины.
• Документ, который подтверждает подачу всех необходимых данных в территориальный орган Пенсионного фонда (данный документ не является обязательным, информировать ПФ РФ налоговый орган может самостоятельно).

Подготовка документов для самостоятельной регистрации ИП: Видео

Вы находитесь на странице календаря отчетности на 2018 год . Здесь вы найдете сроки сдачи отчетности — как бухгалтерской, так и налоговой и даже статистической. Помимо сроков сдачи отчетности в 2018 году календарь содержит даты уплаты налогов, взносов и акцизов.

Своевременная уплата налогов и отправка отчетности — залог спокойствия руководителя бизнеса. Соблюдайте сроки, тогда счета компании не заблокируют, а значит, не сорвутся важные сделки. Примерным налогоплательщикам не страшны и штрафы.

Для кого предназначен календарь бухгалтера на 2018 год?

Бухгалтерский календарь 2018 будет полезен ИП и ООО. В календаре представлены даты отчетности и налоговых платежей для ОСНО и спецрежимов. Календарь удобен и понятен и станет отличным помощником даже для начинающего предпринимателя.

Календарь можно настроить так, что вы будете видеть только нужную вам отчетность. Таким образом, ИП на УСН не будет видеть отчетность ОСНО, если верно настроит все фильтры в календаре.

Как пользоваться календарем?

Отправить все отчеты своевременно поможет наш календарь сдачи отчетности в 2018 году. Таблица включает основную отчетность и платежи с разбивкой по месяцам. Отчетные даты выделены оранжевым цветом.

Чтобы узнать, какие отчеты нужно сдать, наведите курсор на интересующую дату и кликните по ней. Перед вами появится список отчетности, которую следует отправить в указанный срок. Таким образом можно скомпоновать календарь бухгалтера на январь 2018 года, февраль, июнь или любой другой месяц.

Встроенные фильтры справа от календаря помогут сформировать налоговый календарь 2018, исходя из параметров вашей организации. Вы можете выбрать следующие параметры:

1. Вид отчетности: бухгалтерская и налоговая, по сотрудникам, статистическая, экологическая.
2. Контролирующий орган, принимающий отчетность (Росстат, ПФР и т.д.).
3. Система налогообложения (ОСНО, УСН, ЕНВД).

Можно сформировать календарь по всем видам отчетности и всем системам налогообложения. Для этого в встроенном фильтре просто выберите вариант «Все».

В календаре вся отчетность условно поделена на четыре вида:

1. Бухгалтерская и налоговая. Здесь представлены сроки сдачи налоговых деклараций, различных расчетов и т.п. (например, декларация по водному налогу, справка — подтверждение вида деятельности в ФСС, журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур и т.д.). Этот фильтр поможет главному бухгалтеру не упустить из виду сроки отчетности и платежей.
2. По сотрудникам. Данный фильтр наверняка пригодится бухгалтерам, занимающимся начислением зарплаты. По этому фильтру вы найдете всю отчетность, связанную с учетом, выплатами и начислениями физическим лицам (например, расчет 2-НДФЛ, 4-ФСС, сведения о среднесписочной численности, СЗВ-М и т.д.). Отчетность по сотрудникам сдается в ФНС, ФСС и ПФР.
3. Статистическая. В этой подборке представлены все основные отчеты, которые сдаются в Росстат (4-ОС, П-6, МП и т.д.). Напомним, что перечень нужных отчетов устанавливает отделение Росстата для каждой конкретной компании. Список необходимых статистических отчетов можно уточнить на сайте Росстата, а даты сдачи смотрите в нашем календаре.
4. Экологическая. Тут вы найдете отчетность, которую нужно сдавать в РПН, если у компании соответствующая специфика работы. К таким отчетам относятся декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду, расчет суммы экологического сбора и т.п.

Календарь станет надежным проводником по отчетности и налогам для бухгалтера, предпринимателя или руководителя. С помощью календаря вы сможете составить достоверный график отчетности и платежей. Календарь доступен любому пользователю интернета в любое время суток.

О том, почему и насколько важно для любого бизнесмена вовремя сдавать отчётность, мы уже разобрались в статье о .

Помочь вам проверить полноту и своевременность сдачи отчетности может бесплатный аудит.

Для вашего удобства мы создали календарь отчетов и налоговых платежей, который поможет не нарушить сроков, установленных законом.

Обратите внимание, что в календаре сроки указаны так, как в НК РФ, однако, если крайняя дата сдачи отчета или уплаты налога приходится на выходной день, то она переносится на следующий рабочий день. Например, установленный в НК РФ срок сдачи годовой декларации для ООО на УСН - 31 марта, но в 2019 году это выходной день, соответственно, крайний срок переносится на 1 апреля 2019 года.

Чтобы вы без каких-либо материальных рисков могли попробовать вариант аутсорсинга бухучета и решить подходит ли он вам, мы совместно с фирмой 1С готовы предоставить нашим пользователям месяц бесплатного бухгалтерского обслуживания:

Налоговый календарь для ИП

* Если численность работников от 25 человек, отчет сдается только в электронном виде.

*Только что зарегистрированные ООО дополнительно сдают ССЧ не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем регистрации

**Подтверждение основного вида деятельности в ФСС ИП-работодатели сдают только в случае, если они изменили вид основной деятельности, по которой в прошедшем году получен наибольший доход.

Cроки сдачи в Росстат специфические. Раз в пять лет этот орган проводит сплошное наблюдение за деятельностью малого бизнеса (последний раз проводилось за 2015 год). А в промежутках между наблюдениями отчётность сдается выборочно, по запросу статорганов. Но лучше заранее узнать на сайте Росстата , надо ли вам отчитываться и когда.

Прочие налоги ИП и ООО

Уплата некоторых налогов зависит от наличия объекта налогообложения, поэтому платят их не все организации и предприниматели.

Земельный налог

Налогоплательщиками по этому налогу являются организации, ИП и обычные физические лица, имеющие земельные участки на правах собственности, бессрочного пользования или пожизненного владения. В отношении земельного налога действует ряд льгот:

• уменьшение налоговой базы (ст. 391 НК РФ);
• льготная налоговая ставка (ст. 394 НК РФ);
• освобождение от уплаты (ст. 395 НК РФ).

Муниципальные образования могут установить на своей территории и дополнительные льготы.

Налоговую декларацию по земельному налогу сдают организации, а также ИП, если они используют принадлежащие им участки в предпринимательской деятельности. Если физическое лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем, не использует земельный участок в своей деятельности, то декларацию он не сдает, а земельный налог платит как обычное физическое лицо. Срок сдачи декларации по земельному налогу - не позднее 1 февраля, следующего за отчетным годом.

Земельный налог уплачивают по месту нахождения земельных участков, сроки уплаты земельного налога и авансовых платежей по нему устанавливаются законами муниципальных образований.

Транспортный налог

Не являются объектом налогообложения по этому налогу транспортные средства, указанные в п.2 статьи 358 НК РФ, например, транспорт сельхозпроизводителей, а также пассажирские и грузовые водные и воздушные суда, являющиеся собственностью юрлиц или ИП, основный вид деятельности которых - перевозки.

Налоговую декларацию по транспортному налогу подают только налогоплательщики - организации. Срок сдачи декларации - не позднее 1 февраля, следующего за отчетным годом. ИП в отношении транспортного налога признаются физическими лицами, они не сдают налоговую декларацию по нему, налог платят на основании уведомления из налоговой инспекции. Сроки уплаты транспортного налога устанавливаются региональными законами.

Водный налог

Налогоплательщиками по этому налогу являются организации и физические лица, осуществляющие специальное водопользование, в виде забора воды из водных объектов или использования их акватории. Не признаются налогоплательщиками организации и физические лица, пользующиеся водными объектами договоров водопользования или решений о предоставлении водных объектов в пользование, заключенных или принятых после введения в действие Водного кодекса РФ.

Не является объектами налогообложения по водному налогу обширный перечень ситуаций забора воды или использования акватории, указанный в статье 333.9 НК РФ, таких как забор воды для полива земель сельскохозяйственного назначения, использование акватории для рыболовства и охоты, для размещения и строительства гидротехнических сооружений и др. Сроки подачи налоговой декларации и уплаты водного налога совпадают - не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Акцизы

Акциз - это косвенный налог, который включается в цену товара и фактически уплачивается потребителем. Платят акцизы организации и ИП, являющиеся производителями, переработчиками и импортерами подакцизных товаров. Подакцизные товары указаны в ст. 181 НК РФ, к ним относятся:

• спиртосодержащая продукция, за исключением лекарств, косметики и парфюмерии;
• алкогольная продукция, в том числе пиво;
• табачная продукция;
• легковые автомобили;
• мотоциклы мощностью свыше 150 лош. сил;
• автомобильный и прямогонный бензин;
• дизтопливо и моторные масла.

Налоговым периодом для акцизов является календарный месяц, декларация сдается по итогам каждого месяца, не позднее 25-го числа следующего месяца. В эти же сроки надо уплатить и акцизы. Исключением являются плательщики акцизов по операциям с денатурированным спиртом и прямогонным бензином: срок сдачи декларации и уплаты акцизов для них наступает не позднее 25-го числа третьего месяца, следующего за отчетным периодом.

НДПИ - налог на добычу полезных ископаемых

Этот налог платят организации и индивидуальные предприниматели, имеющие лицензии на пользование недрами, добывающие полезные ископаемые, за исключением общераспространённых. Налоговым периодом по НДПИ является календарный месяц. Сдать декларацию по налогу надо не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным, а заплатить налог надо не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным.