Как узнать ли задолженность по ип. Как ип проверить размер долга в налоговой

Все предприниматели вносят отчисления на страхование в ПФ. Одни лишь за себя, другие за каждого сотрудника. И с этим лучше не шутить, поскольку штрафы за несвоевременную оплату совсем нешуточные . Разберемся, как узнать задолженность в пенсионный фонд по страховым взносам для ИП онлайн через интернет и в офлайн пространстве.

В режиме онлайн

Индивидуальные предприниматели - люди занятые. Им некогда наведываться в налоговую, чтобы сверить свои расчеты и выявить недостачу по страховым взносам. Поэтому первым делом рассмотрим, как узнать задолженность в ПФР для ИП онлайн через интернет. Такую услугу предоставляют целых 4 сервиса.

В первых трех вам понадобится ИНН - личный идентификационный номер налогоплательщика и другие сведения об ИП. А в четвертом - только фамилия и имя. Его нередко применяют, чтобы определить состояние бизнеса потенциального партнера. Если у него есть задолженность перед ПФ, вряд ли он ведет активную деятельность.

1. На сайте ПФР

И так, первый способ узнать задолженность в пенсионный фонд по ИНН для ИП - воспользоваться услугами сайта самого ПФ. Для этого:

1. Зарегистрируйтесь в разделе «Регистрация в единой системе идентификации» . И заведите свой личный кабинет, он понадобится вам для дальнейших действий. Это долгий процесс;
2. Заполните все поля в открывшейся форме, а в конце выберите способ получения кода активации: почта, личное посещение или по телекоммуникационным каналам;
3. В срок до 10 дней вы получите код, введите его в поле, укажите свой пароль для входа в кабинет и нажмите «Зарегистрироваться».

Теперь вы имеете доступ к персональному кабинету, через который можете узнать задолженность по пенсионным выплатам.

2. На сайте госуслуг

Рассмотрим, как узнать долг в ПФР (пенсионном фонде) за ИП в сервисе госуслуг. Если вы зарегистрированы, зайдите на сайт , в личный кабинет, а затем выберите «Получить услугу» и следуйте инструкции.

Если у вас все еще нет личного кабинета, зарегистрируйтесь:

• Перейдите по ссылке в раздел регистрации на сайте госуслуг . Перед вами появится окошко. Это только первый шаг - предварительная регистрация. Введите в отведенные поля: фамилию, имя и e-mail либо номер телефона.
• Если вы выбрали номер телефона, на него придет код. Введите его в окошко для подтверждения номера и создайте свой пароль. Если вы ввели адрес почты, просто перейдите по ссылке, которая на нее придет, а затем также создайте свой пароль.
• Шаг второй - ввод личных данных. Система сама перенаправит вас на нужную страницу. В новой форме укажите все сведения о себе, для этого вам понадобится СНИЛС, указанный на пластиковой карточке, и паспортные данные. Перепроверьте достоверность информации и нажмите «Сохранить».
• Проверка введенных вами сведений займет несколько минут, результат придет на почту или номер телефона, а также отобразится в самом кабинете. Нажмите «Подтвердить» на странице с личными данными и перейдите дальше.
• Теперь вам предстоит выбрать способ подтверждения. Почтой России, при самостоятельном посещении или с помощью электронной подписи. Выберите удобный для вас способ и ожидайте код активации. Он состоит из 20 цифр, которые нужно ввести в специальное поле формы, сформировать пароль для входа в кабинет и зарегистрироваться. Теперь вы можете настроить свой кабинет и проверять состояние своего счета.

Тут же вы можете составить платежку и оплатить долг по ИНН, а также пени и штрафы. Плюс можно посмотреть задолженность по любым другим платежам.

3. На сайте ФНС РФ

Следующий вариант, с помощью которого можно узнать задолженность в ПФР по ИНН для ИП - сайт налоговой . С 2017 года именно этот орган принимает и контролирует платежи по взносам, поэтому на его официальном сайте можно и узнать долги, и сформировать платежку.

Перейдите в «Электронные услуги», а затем в «Кабинет плательщика». В списке услуг выберите нужную - «Узнать свою задолженность». Введите необходимые реквизиты, среди которых есть ИНН. Проверить его можно тут же с помощью функции «Узнать ИНН».

На ваш телефон вышлют код, впишите его в соответствующее поле. И нажмите «Найти». Вот и все. Теперь ожидайте ответа от инспектора налоговой. Как только он придет, вы сможете составить платежное поручение на уплату задолженности, если таковая будет.

4. На сайте ФССП по ФИО

Последний способ проверить задолженность в пенсионный фонд онлайн для ИП - обратиться на сайт Службы судебных приставов российской федерации. Там может храниться информация о ваших долгах, но лишь если они крупные, и дело передано судебным приставам.

Этот способ проверки является самым простым, поскольку не требует регистрации и особых сведений. С его помощью можно узнавать информацию о результатах деятельности потенциальных партнеров или конкурентов. Если он не уплачивает взносы на пенсию, дела его обстоят худо или бизнес и вовсе значится лишь на бумаге.

Чтобы определить наличие задолженности:

• Посетите раздел «Поиск физ. лиц» , регистрация не нужна.
• Введите имя и фамилию.
• Выберите нужный территориальный орган (по месту регистрации).
• Отчество, дату рождения указывать необязательно, но это ускорит процесс.
• Нажмите «Поиск» и система выдаст вам список всех исполнительных делопроизводств, в отношении определенного человека, данные которого вы ввели.

Рядом со сведениями о задолженности вам предложат оплатить ее, прибегнув к помощи онлайн сервиса.

В режиме офлайн

Если у вас нет доступа к интернету или вы не сторонник всемирной паутины и желаете получить информацию о задолженности из первых рук, воспользуйтесь одним из следующих методов:

Срок давности долга в ПФР

Среди ИП распространено мнение, что срок давности долга в пенсионный фонд после закрытия ИП составляет 3 года, а после все недоимки по страховым взносам будут списаны. Увы, это не так. Штрафные санкции поступают на ИП даже спустя 20 лет после закрытия. И от уплаты по счетам ПФ уйти невозможно .

Величина штрафа не превышает 30% от суммы долга. Но это немаленькая сумма, особенно если тянуть с ее оплатой, ведь задолженность растет постоянно.

Самая правдоподобная версия, почему у ИП образовался большой долг перед пенсионным фондом - ликвидация фирмы. ИП мог закрыться, а с учета себя не снять. Время шло, он обо всем забыл, и тут ему присылают извещение с гигантской суммой долга, штрафа, пени и сроком погашения. Лучше не тянуть так долго, а снимать себя с учета сразу, как только вы решите закрыть ИП. Чем грозит задержка?

Штрафные санкции

Если ИП не обратит внимание на штрафные санкции, налагаемые на него за просрочки платежей по сборам на страхование, то госслужба прибегнет к принудительному взысканию. У него будет немного времени, чтобы уладить вопрос мирно, а затем документы направят в ФССП, после чего они примут более действенные меры. Это может быть конфискация личного имущества ИП. Сперва на него наложат арест, а затем изымут в счет долга. Разницу с выручки и затратами на погашение недоимки вернут хозяину.

Также пристав может списать средства со счета предпринимателя или вычесть их из прибыли фирмы. Самому же нерадивому ИП могут запретить выезд за пределы страны, а возможно и проведение операций с транспортом и недвижимостью . Все ограничения снимут, когда задолженность будет погашена.

Лучше не доводить ситуацию до критического состояния и закрывать ИП грамотно, ведь платить по счетам все равно придется.

Если у вас появится задолженность по налогам и вы с ней вовремя не разберётесь, придётся выплачивать штрафы и пени. Давайте посмотрим, как узнать о долге, чтобы вовремя его погасить.

Причины возникновения задолженности по налогам

Это происходит по вине предпринимателя или налоговой. ИП может:

• неправильно рассчитать и начислить сумму налога,
• ошибиться при заполнении декларации,
• неправильно заполнить платёжку при уплате налога и платёж потеряется.

Налоговая может ошибиться при проведении камеральной проверки.

Всем должникам налоговая отправляет требование об уплате задолженности. Но лучше не дожидаться этого момента, потому что за каждый день просрочки будут капать пени. Узнавайте о долге заранее, чтобы погасить его.

Способы проверки

1. Приехать в налоговую инспекцию лично и выяснить всё на месте

Перед посещением налоговой лучше записаться на приём, чтобы сэкономить время.

Преимущество этого способа — возможность получить информацию в день обращения. Но вам придётся:

• планировать свой день с учётом времени работы инспекции,
• тратить время на очередь, поиск нужного кабинета и оформление письменного запроса.

2. Запросить справку в налоговой

Если подаёте отчёты в электронном виде, очень удобно запросить справку в сервисе, через который отправляете отчётность. Так вы узнаете о состоянии расчётов с налоговой в течение трёх рабочих дней и без визитов.

• Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
• Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Можно оформить и письменный запрос, но тогда придётся его отнести в налоговую лично, через представителя или отправить почтой.

Есть специальная форма запроса. Скачать форму

Налоговая получает запрос и в течение пяти рабочих дней оформляет справку на дату, указанную в запросе. Если даты в запросе нет или в нём указан день, который ещё не наступил, то справку выдадут на дату регистрации запроса в инспекции.

3. Получить информацию через сервисы на ведомственных интернет-ресурсах

Проверить задолженность по налогам можно на сайте ФНС, портале госуслуг или в базе данных исполнительных производств ФССП.

Сайт ФНС

На сайте налоговой выберите сервис « ».

Чтобы получить информацию, зарегистрируйте личный кабинет налогоплательщика или зайдите с помощью подтверждённой учётной записи на сайте Госуслуг.

Личный кабинет налогоплательщика можно зарегистрировать только при личном обращении в налоговую.

Портал госуслуг

Тоже помогает узнать о своей задолженности. ИП может проверить свою задолженность по налогам под учётной записью физического лица. Авторизоваться как ИП и вводить ИНН не нужно.

База данных исполнительных производств ФССП

В базу попадают дела, над которыми приставы уже работают. Это происходит через некоторое время, поэтому сразу узнать о задолженности через этот сервис не получится.

Несмотря на то, что приставы могут без решения суда брать на себя исполнения требования налоговой инспекции, автоматически задолженность в их базу не попадает.

Если информация об индивидуальном предпринимателе появилась в их базе, нужно срочно погашать задолженность. Санкции ФССП доходят вплоть до описания и ареста имущества.

Для проверки задолженности не нужно вводить ИНН, достаточно указать в форме на сайте свои данные: фамилию, имя, отчество, регион и дату рождения.

Что делать, если вы не согласны с задолженностью

Может случиться так, что вы заплатили налоги, а инспекция присылает требование выплатить задолженность. Это могло произойти, потому что:

• вы допустили ошибку в декларации,
• вы неверно указали реквизиты, перечисляя налог,
• в налоговой произошёл сбой в базе и налог не был учтён,
• налоговая доначислила налоги после проведения камеральной проверки.

В этой ситуации нужно действовать так:

1. Проверьте декларацию. На основе данных из неё налоговая начисляет налог. Налоговая база в декларации могла быть ошибочно завышена, поэтому налог увеличился. Если причина в этом, подготовьте уточнённую декларацию.
2. Подготовьте платёжные поручения, которые подтверждают уплату налога. В них проверьте, верно ли указаны реквизиты: получатель, его ИНН и КПП, реквизиты банка и счёт получателя. Если в этой информации не допущено ошибок, то налоговая должна была получить платёж.
3. Предоставьте налоговой платёжные поручения или отправьте копии заказным письмом.

Если задолженность возникла по вине налоговой инспекции, ошибку исправят в течение пяти рабочих дней.

Что делать, если нет возможности оплатить задолженность

Не все предприниматели знают, что можно отсрочить дату выплаты налога или оплатить его в рассрочку.

Срок уплаты налога по отсрочке или рассрочке зависит от того, в бюджет какого уровня зачисляются налоги:

• если налог поступает в местный и региональный бюджет, то продолжительность отсрочки не должна превышать один год,
• если налог зачисляется в бюджет федерального уровня, то можно получить отсрочку на три года.

Отсрочка по страховым взносам также может быть предоставлена на три года. Задолженность можно оплатить либо частями, либо всей суммой. Порядок и условия предоставления отсрочки и рассрочки регулирует глава 9 части первой Налогового Кодекса и Приказ ФНС РФ от 16 декабря 2016 года ММВ-7-8/683@.

Чтобы получить рассрочку или отсрочку, напишите заявление и укажите:

• Налог или сбор, по которому требуется рассрочка или отсрочка.
• Сумму долга.
• Основание предоставления рассрочки или отсрочки.
• Примите обязательство выплатить проценты, которые начислят на сумму долга.

Предоставление отсрочки или рассрочки по уплате налога регулирует пункт 2 статьи 64 НК РФ. Писать заявление нужно, если

• Предпринимателю причинили ущерб в результате обстоятельств непреодолимой силы, вроде стихийных бедствий и технологических катастроф.
• Из бюджета вовремя не перечислили средства, например, не заплатили по госконтракту.
• После уплаты всей суммы налога появятся признаки банкротства предпринимателя.
• Имущество предпринимателя, за счёт которого можно взыскать задолженность по налогу, не покроет сразу всю сумму.
• Предприниматель занимается сезонным видом деятельности.
• Нет возможности уплатить все налоги, сборы, взносы, пени и штрафы до срока исполнения требования, направленного налоговой инспекцией.

Во всех перечисленных ситуациях предоставьте справки, заключения, обязательства, которые подтвердят основания для изменения сроков уплаты налогов и сборов.

Какие способы существуют для выяснения задолженности по налогам ИП? Такая информации будет полезна любому бизнесмену, который не желает переплачивать лишние суммы в бюджет из-за своей невнимательности.

Ведение деятельности предпринимателя сопровождается необходимостью платить налоги и страховые взносы в государственные структуры. Но не всегда бизнесмену удается избежать образования задолженностей.

И речь идет не об умышленном уклонении от уплаты, а о незнании норм законодательства. Чтобы минимизировать свои проблемы, стоит узнать сумму долга. Разберемся, как это сделать.

Основные сведения

Какие виды налогов являются обязательными к уплате и в какие сроки стоит уплатить начисленные суммы? – Это первоочередные вопросы, в которых должен разбираться ИП, только начавший вести деятельность.

Какие налоги уплачивают индивидуальные предприниматели?

Все налоги, которые должен перечислять в государственную казну предприниматель, делятся на два вида:

• те, что платятся в связи с используемым режимом налогообложения при осуществлении деятельности предпринимателя;
• те платежи, что уплачиваются в Фонд по обязательному медицинскому и пенсионному страхованию . Такие налоги должны перечисляться даже в том случае, когда деятельность ИП не ведется, то есть с того времени, когда предприниматель стал на учет и до того момента, когда осуществлена ликвидация.

Если физическое лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя, оно имеет возможность выбрать один из налоговых режимов.

От системы будет зависеть, какие налоги и в каком размере ИП будет исчислять и платить в бюджет. Существуют такие налоговые системы, на которых может работать предприниматель.

Такой перечень режимов не является исчерпывающим. Если ИП имеет наемный персонал, то выступает в роли налогового агента.

В таком случае возникает обязательство уплачивать налоги:

Установленные сроки

При УСН платить налог необходимо 4 раза в году: авансы перечисляются до 25 числа в следующем месяце по истечению квартала, остаточная сумма – до 30 апреля в следующем году после налогового периода.

В том случае, когда ИП на упрощенке не ведет предпринимательскую деятельность определенное время и не получает доход, то суммы налога могут не уплачиваться.

Сроки для уплаты сумм в ФОМС и ПФР устанавливаются в зависимости от используемой налоговой системы, но не позже конца календарного года.

Если плательщик не выполняет свое обязательство, уполномоченными органами будет начислено пеню за просрочку.

Налоги в ФСС, ФОМС должны быть уплачены с момента начисления заработка, но не позже 15 числа следующего месяца после отчетного. Это ежемесячный платеж.

В случае прекращения деятельности налог платится с начала налогового периода и до момента ликвидации предприятия.

НДФЛ на работников платится не позже того дня, когда произведено выплату зарплаты. При ОСНО суммы налога платятся три раза в год:

НДС нужно перечислить до 20 числа в следующем месяце после отчетного. При ЕНВД единый налог платится каждый квартал (до 25 числа в следующем месяце после отчетного).

Отчетность должна подаваться в такие сроки:

Всеми предпринимателями, в независимости от используемого налогового режима, должна подаваться документация:

Нормативная база

При ведении деятельности ИП должен руководствоваться таким нормативными документами:

1. Частью 1 ГК России .
2. Частью 1 НК России , частью второй .
3. Конституцией РФ, утвержденной после голосования 12 декабря 1993 год.
4. Документом .

Определение предпринимательской деятельности содержится во , права заниматься предпринимательской деятельностью оговариваются в .

1. В вертикальном меню найдите «информационные системы».
2. Нажмите «банк данных исполнительного производства».
3. Далее отразится панель, на которой выберите ИП и территориальный округ, в котором вы состоите на учете.
4. Введите свои реквизиты, капчу.
5. Далее можете просмотреть свои задолженности. Если таковые отсутствуют, то будет выдано информацию о том, что по запросу не было ничего найдено.

На сайте ФНС:

1. Выберите кнопку «Электронные услуги», «Личный кабинет плательщика налогов».
2. Найдите 4-й пункт «Узнай свою задолженность».
3. Перечитайте выданную информацию, согласитесь с условиями.
4. Введите реквизиты ИП (ИНН, ФИО и т. д.). Если вы не помните ИНН, то его можно найти, нажав соответствующий пункт.
5. Впишите код, который придет на ваш телефон.
6. Далее необходимо нажать «Найти».
7. Если допущено ошибку, вы можете нажать «Очистить» и ввести сведения снова.
8. Ожидайте ответа от налогового органа.
9. Затем можно распечатать платежные извещения, что формируются в автоматическом режиме.

Обратите внимание на тот факт, что сумма долга может образоваться при переезде ИП на другой адрес. Тогда стоит проверить свои долги и по старому и по новому месту регистрации.

Вам стоит только придерживаться такого порядка действий:

1. Зайдите на портал, выберите необходимый территориальный округ (по карте или из списка).
2. Нажмите «Личный кабинет ИП». Обратите внимание, что дальше стоит найти свои рубрики, так как в различных регионах их расположение отличается. Например, по Москве это «Работодателям региона», по Воронежу – «Личный кабинет плательщика страховых взносов». Если вам не удалось найти интернет-портал, может он еще не работает в вашей области.
3. Найдите пункт, отражающий меню по электронным услугам.
4. Нажмите «Узнать задолженности по страховым взносам для предпринимателя».
5. Необходимо отражение регистрационного номера ПФР, ИНН, капчи. Поставьте отметку, что вы согласны на обработку сведений уполномоченными структурами.
6. Отразится сумма долга по взносам, пени, штрафы.
7. Здесь же можете распечатать платежку.

Если вы пройдете регистрацию на сервисе, то сможете получать полную информацию о перечисленных и начисленных суммах за указанные сроки.

Нюансы в Москве

Предпринимателям, которые ведут деятельность в Москве и московской области стоит учесть, что при выяснении сумм задолженностей перед Налоговой необходимо делать различные запросы, если используется сайт ФНС.

Бизнесмены столицы могут узнать сумму долга, позвонив в контактный сервис управления налоговой службы РФ по телефону 495-276-2222.

Сотрудник центра озвучит запрашиваемую информацию: назовет сумму и предмет задолженности после выяснения вашего ИНН и ФИО.

Плательщики налогов могут также отправиться в региональное отделение уполномоченной инстанции в Москве. Список таких офисов есть в разделе «Структура УФНС РФ».

Сотрудник государственного органа может распечатать бланк с данными о ваших долгах, а также выдать платежный документ.

Как проверить долги по ИНН перед выездом за границу?

До отъезда за пределы страны стоит проверить, есть ли у вас долги перед государством. Ведь если они будут обнаружены, то вы столкнетесь с неприятностями при прохождении таможни, и тогда есть риск, что поездка вообще будет отменена.

Необходимо проверить:

• наличие долга по налогам и государственным сборам. Можете использовать один из указанных выше способов.
• наличие долга по суммам штрафов, что начислены за административные правонарушения в сфере дорожного движения. Это можно сделать через сайт Госуслуги.ру.
• наличие долга по алиментам физлиц и сумм задолженностей ИП. Обратитесь на сервис ФССП.

В ваших интересах выявить сумму долга, что образовалась на вашем счете, как можно раньше. Ведь со временем размер задолженности по налогам для ИП увеличивается за счет начисления штрафов и пеней.

К тому же есть риск отвечать за нарушения законодательства в суде. Не допускайте такого развития событий – следите, чтобы все суммы долга были уплачены в сроки и в необходимом размере.

Многих предпринимателей интересует, как узнать задолженность ИП по налогам по ИНН? Можно ли вообще получить такую информацию онлайн? Давайте разбираться.

Доступные варианты

Чтобы ИП мог узнать свою налоговую задолженность по ИНН он может прибегнуть к двум вариантам действий.

Вариант 1: Личный кабинет

Выяснить, есть ли задолженность по налогам у ИП можно с помощью личного кабинета индивидуального предпринимателя на сайте ФНС России. Если у ИП есть доступ к его кабинету, то в этом кабинете можно:

• узнать о своей задолженности по налогам, переплате, будущих платежах;
• заполнить и передать в налоговую инспекцию заявление на уточнение платежей;
• ознакомиться с операциями по расчетам с бюджетом, получить выписку по операциям и заказать акт сверки.

Получить доступ к личному кабинету ИП может с помощью квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи. Либо предприниматель может лично явиться в ИФНС с паспортом, где ему выдадут логин и пароль. В виде логина будет использоваться ИНН индивидуального предпринимателя.

Вариант 2: Справка из ИФНС

Другой вариант действий в целях выявления задолженности по налогам – запрос с налоговой инспекции справки о состоянии расчетов с бюджетом. Ее выдадут в течение 5 рабочих дней с даты получения запроса (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ).

Долги по налогам другого ИП

Когда требуется получить информацию не о своих долгах ИП, а о задолженности по налогам других предпринимателей, то такой информации в открытом доступе нет. Так, в частности, на сайте ФНС такие данные не раскрываются. Также не существует специального сервиса, позволяющего узнать задолженность ИП по налогам по ИНН (если сведения нужны о чужих долгах, а не о своих).

Если вас интересуют задолженность по налогам ИП-контрагента (чтобы проявить должную осмотрительность), то долго можно «пробить» не по ИНН, а по ФИО, - это через сайт ФССП. Если у предпринимателя есть долги, которые были переданы для взыскания приставам, то в базе ФССП они должны быть указаны.

Сервис «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года» не дает узнать задолженность по налогам ИП по ИНН. В этом сервисе есть данные только про юридических лиц.