Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, который был выдан Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы (например, в Греции займы под аренду земли).

В древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства. По достоверным данным, древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монет; выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по управлению клиентскими имениями и переводам.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI - XVII вв.: так, купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный Английский банк был учрежден в 1694 г. и получил от правительства право выпуска банкнот.

Истоки банковского дела

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Само слово "банки" происходит от итальянского "банко", что означает "стол". Эти банки-столы устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Если учесть, что в Х веке Италия являлась центром мировой торговли, то станет понятным, что банкиры были непременными участниками торговых операций, а банки-столы получали все большее распространение.

Это не значит, что банки возникли впервые в средневековой Италии. С равным основанием понятие "банк" могло прийти к нам и из практики Древней Греции, где банкиры назывались трапезитами (от греческого слова "трапеза", что означает тот же "стол"), или из Древнего Рима, где были известны менялы-менсарии (от латинского "mensa", что означает тот же "стол").

Несколько запоздало развитие банковского дела в античном Риме (III в. до н.э.), оно было "завезено" из Греции. Так же как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях: менялы отличались от банкиров в собственном смысле слова (аргентариев). Весьма часто аргентарий также выступал в роли аукциониста. Государственные банки в Риме появились лишь в эпоху Великой Империи. Чисто банковская деятельность была у них тесно связана с взысканием налогов и управлением государственным имуществом. Но монополии банковского дела, подобно египетской,римское государство себе не присваивало.

Между тем и Древняя Греция не была прародительницей банковского дела. Во многих исследованиях можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты ("туду").

В дошедших до нас сведениях о древних вавилонских банках отмечена деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонского Ротшильда. Операции дома Игиби были весьма разнообразны:

Производились комиссионные операции по купле-продаже, а также на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов;

Принимались денежные вклады;

Выдавался кредит, по которому кредитор получал не процент, а право на часть урожая с полей заемщика;

Выдавались ссуды под расписку и залог;

Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам и т. п.

В Древнем Вавилоне практиковались депозитные операции: прием

вкладов и уплата по ним процентов. Диапазон кредитных сделок первых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, поставляли рабынь в публичные дома, выполняли ряд других операций.

Тем не менее вопрос о периоде возникновения первых банков, если судить по немногочисленным работам, в которых он затрагивался, не получил ясного ответа. Разброс мнений по времени составляет почти две тысячи лет.

В Греции существовала довольно развитая банковская деятельность.

Первоначально банкирские операции, в особенности прием денежных вкладов, осуществлялись "корпорациями" жрецов. Впоследствии потребность в кредите и посредничестве побудила частных лиц заняться банкирскими операциями. Посвятившие себя этому делу афиняне занимались своим промыслом, сидя за столиками на рынке. Довольно примитивным было делопроизводство афинских банков. Обычно кроме самого трапезита делами ведали один доверенный и несколько слуг, но по всем сделкам обязательно велись торговые книги. Строго велась запись по вкладам, причем в книгу заносились сумма, имя депонента и имена тех, кому он доверяет получение вклада обратно. В виду большой распространенности обычая держать свободные деньги на "текущем счете" у трапезита в Афинах в VI в. до н.э. стал практиковаться способ расчетов и платежей посредством списания соответствующих сумм в книгах банкира.

В Александрии находился "центральный банк", тесно связанный с государственным казначейством. Отделения его существовали во всех административных центрах страны. Вся сеть банков пользовалась монопольным правом ведения банковских операций в стране, за что она исполняла все функции государственного казначейства.

По мнению ряда ученых, первые банки возникли в XIV - XV вв, в Италии (Венеции и Генуе). Другие ученые считали, что банк, как особый институт товарного хозяйства возникает только на таком этапе развития товарно-денежных отношений, когда появляется необходимость регулирования уже запутанного денежного обращения и осуществления широких кредитных операций. Согласно этой версии, банки возникают на той стадии развития кредитных отношений, когда без их широкого использования функционирование капиталистических предприятий становится затруднительным. Существовали и другие версии. Различия в определении времени возникновения первых банков позволили О.И. Лаврушину сформулировать основной в этом случае подход: "Суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении того, что же считать банком". Такой подход подсказывал, что различные группы ученых имели в виду под "банком" не одно и то же, а более или менее различающиеся его состояния.

Показав, сколь разнообразны были операции, проводившиеся банками древности, О.И. Лаврушин далее отмечал, что все эти операции свидетельствуют о функционировании банка. Наличие кредитора и заемщика далеко еще не означало зарождения банка, а только его предпосылку. Следовательно, банк - это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

Важно отметить также, что на протяжении истории становления банков менялось отношение к ним со стороны властей. Попытки регулирования их деятельности предпринимались уже у самых истоков банковского дела. Иными словами, денежные отношения уже тогда были государственной заботой. Так в Древнем Риме существовали первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, в III в. до н.э. римские банкиры, специализировавшиеся на меняльном деле (нумулярии), не имели права вести кредитные операции. В Древнем Вавилоне государство стало юридически регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег - ростовщиков.

Основные предпосылки развития банковского дела

В течение XVII века сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе. Банковская деятельность неизбежно должна была влиться в общий процесс глобализации мирохозяйственных отношений благодаря:

1) образованию основ мирового товарного рынка в ходе Великих географических открытий XV—XVI веков;

2) проявлению национальных интересов и экономических притязаний европейских государств;

3) увеличению хозяйственных возможностей и интернационализации финансовых связей;

4) повышению рискованности предпринимательской деятельности.

Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке своих

государств (позднее — и без такой поддержки) по мере концентрации и централизации денежного капитала. На этот процесс влияли различные факторы, в первую очередь внешние.

Локальные действия отдельных крупных банков (особенно итальянских и голландских) приводили к усилению межбанковской конкуренции, стимулировали универсализацию и одновременно специализацию денежных операций.

Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в XVI веке подорвал монополию этих банков в обеспечении хозяйства денежными средствами. Он качественно изменил масштабы банковской деятельности, продемонстрировал сложившиеся ранее ограниченные возможности данного вида предпринимательства и его доходности. Только в Амстердаме можно было получить кредит под 3% годовых, что считалось крайне низким.

Основные функции банков осуществлялись в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.

Подобное развитие банков имело предел вследствие характера металлического денежного обращения. Подлинное развитие банков должно было начаться с совершенствованием денежного обращения.

Ограничения, налагаемые на процесс банковского предпринимательства, были связаны с особенностями металлического денежного обращения:

• нерегулярные поступления определенного количества драгоценных металлов для возмещения монетарного запаса, стершегося в ходе денежного обращения;
• неэластичность предложения золота как денег (огромные затраты на золотодобычу и природная ограниченность этого ресурса);
• недостаточная пригодность полноценных денег для обслуживания денежного обращения в силу неспособности золота приносить проценты за счет собственного объема;
• сдерживание увеличения скорости оборота индивидуальных денежных капиталов;
• уменьшение национального богатства (добыча золота не увеличивала ни производительное, ни личное потребление).

Одновременно с банками государства пытались разными способами ликвидировать сложившиеся ограничения, прежде всего с помощью неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом.

Обращаясь к истории банковского дела в России первым предпосылками его развития можно считать 1665 год, когда в Пскове воевода Ордин-Нашокин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу».

Банковское дело в дореволюционной России

Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в. Нельзя сказать, что это неверное представление, но тем не менее оно нуждается в некотором уточнении.

Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т. е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, к примеру, следующий исторический факт.

В царствование Елизаветы в 1754 г. были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банк для дворянства располагал основным капиталом в 750 тыс. руб. и имел свои конторы в Петербурге и Москве. Сферой его деятельности было в основном предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог имений, исходя из числа крепостных душ. Клиент-помещик мог брать под залог недвижимого имущества ссуды до 10 тыс. руб. под 6% с уплатой в 3 года. Это были привлекательные ссуды, так как плата за частный кредит нередко доходила до 20%.

В 1764 г., в царствование Екатерины, вновь были открыты два казенных коммерческих банка, один в Петербурге, другой в Астрахани, для оказания содействия внешней торговле. Но и они просуществовали сравнительно недолго. Петербургский был закрыт в 1782 г. вследствие истощения ресурсов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение. Одним из первых проявлений общественной инициативы в банковском деле стало образование ГОРОДСКИХ БАНКОВ. Деятельность этих банков носила местный характер. Каждый из них руководствовался собственным уставом, предусматривавшим, как правило, предоставление кредитов купцам, мещанам и цеховым мастерам, проживавшим в данном городе.

В 40—50-е годы XIX в. от русских предпринимателей, купцов, чиновников, от иностранцев поступали многочисленные предложения и проекты создания в России частных коммерческих банков. Однако со стороны правительства поддержки они не получали в основном из-за боязни конкуренции с государственными кредитными учреждениями. Ситуация изменилась в начале 60-х годов, когда в России началось оживление хозяйственной жизни, развернулось строительство железных дорог, создавались акционерные общества, быстро развивалась торговля. занимала первое место в мире по величине банковских капиталов, которым следовало найти целесообразное применение. В обществе продолжало утверждаться стремление к переходу банков от казенной к акционерной форме. Образованная еще и 1859 г. правительственная комиссия для рассмотрения вопроса о банках наконец высказалась также в пользу учреждения частных банков.

Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября 1864 г. Первоначально его основной капитал был определен в 2 млн. руб. (8 тыс. акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 млн. руб. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты между клиентами производились посредством чеков. Чистая прибыль банка за 1864—1865 гг. составила 251 тыс. руб., в 1866 г. — 500 тыс. руб., в 1867 г. — 592 тыс. руб.; дивиденды акционерам выплачивались в размере от 8,6 до 11,4%.

С 1866 г. в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867 г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк.

Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому учредительству банков. Учредителями становятся профессионалы банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в свою среду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена и связи в высших сферах. Группа учредителей обычно входила в соглашение с отдельными предпринимателями, желавшими выгодно поместить свои капиталы; или с местными жителями, заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Таким образом собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрации устава и пускали акции на биржу в продажу.

В коммерческих банках России довольно широкое распространение получили также срочные ссуды в форме специальных текущих счетов, которые по своему характеру сходны с аналогичными счетами под векселя. Для их получения заемщик обязан был внести в банк в обеспечение своего специального текущего счета определенную сумму ценностей, которые принимались со скидкой в 25—30% от их стоимости. В пределах оставшихся 70-75% стоимости ценностей клиенту предоставлялось право брать ссуду единовременно или частями; погашать ссуду также можно было частями. За ссуду взимался процент, который определялся исходя из числа дней, в течение которых клиент пользовался деньгами банка. Хотя сроки погашения ссуды не устанавливались, банк оставлял за собой право потребовать ее возврата в любой момент. Для получения денег с открытого счета клиент получал особую чековую книжку.

Советский период деятельности банков

После октябрьской революции 1917 года банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков.

Одним из решающих элементов воззрений большевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить переход к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления. В качестве же инструмента такого контроля Ленин рассматривал банк - единый, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов.

Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка.

К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211. банковских учреждений (без кредитных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось 752 учреждения (62 %), тогда как. Госбанк имел 459 учреждений (38 %).

Однако во второй половине 20-х годов в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системе управления экономикой была вновь реанимирована идея "единого банка". В итоге дальнейшее развитие банков было подчинено именно этой идее на данном этапе идея "единого банка" реализовывалась уже с иной целью, нежели в послереволюционный период: не для создания предпосылок перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно-административными методами.

Сформированная в СССР к началу 30-х годов в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имеющую аналогов. Ее идейная направленность определялась все той же мыслью о "едином банке".

Заключительным аккордом реорганизации банков под командно- административную систему явилось постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. Об организации специальных банков долгосрочных вложений.

Им был завершен начатый в 1927-1928 гг. процесс превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений.

Следовательно банки страны - Госбанк и специальные банки - не просто оказались поставлены на службу командно-административной системе управления экономикой, а были превращены в один из обязательных и важнейших элементов этой системы. В последующие два десятилетия банки страны совершали свою деятельность, не подвергаясь сколько-нибудь существенным реорганизациям. Лишь в 1936 г. Всекобанк был переименован в Банк финансирования капитального строительства торговли и кооперации Торгбанк. Во второй половине 50-х годов серьезные преобразования коснулись специальных бланков. Коротко суть преобразований сводилась к сокращению количества банков.

Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть - 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик. На территории автономных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществляли я соответственно республиканские, областные и краевые управления.

Была создана система банков в следующем составе:

Государственный банк СССР (Госбанк СССР);

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР);

Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР);

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР);

Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР);

Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР).

Реорганизация системы банков не затронула системы безналичных расчетов с помощью межфилиальных оборотов (МФО). Безналичные расчеты между предприятиями и организациями продолжались к тому, что расчеты значительно замедлились, резко возросли остатки по счетам невыясненных сумм (что было вызвано несовершенством безналичных расчетов в тех случаях, когда поставщик и покупатель обслуживались учреждениями различных специализированных банков), существенно увеличилось время обработки данных и составления сводного баланса как по каждому из банков, так и по системе банков страны в целом.

На рубеже 80-х 90-х годов в общественном мнении стала утверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. На фоне ожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаваться первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Тем самым возникло качественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически и экономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков, судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полной ликвидации при переходе к командным методам управления экономикой.

АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ

Г.САНКТ-ПЕТЕРБУРГ

Контрольная работа

По дисциплине Деньги, Кредит, Банки

По теме История банковского дела и этапы

развития коммерческих банков

Ф.И.О. Ахмедзянова Л. Ш.

Курс 1-й, 2-е высшее

Факультет Экономики и управления

Специальность Финансы и кредит

Форма обучения Заочно __________

Проверил Мандрыкина О.Э. __________

Г.Калининград

1. Введение 3

2. История банковского дела и этапы развития коммерческих банков 4 3. Задание № 1 15

4. Задание № 2 16

5. Список литературы 17

Введение

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии» окружающей среды интересах общего блага. Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах, их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.

Банковское дело не является застывшей наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свой облик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.

Банковское дело развивается по законам общественного развития, по линии восхождения от простого к более сложному. Было бы противоестественным сравнивать древний прототип аккредитива как запись в торговой книге с современными модификациями. Нельзя вообще сопоставить древний банковский дом с его уровнем осуществления операций с современным банком, оснащенным современными коммуникациями и каналами связи. Как «живой организм» банк отражает те требования, которые предъявляет к нему современный образ жизни.

Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорениям производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю ситуацию в экономике России, говорят, как правило, о спаде промышленного производства, упуская из виду состояние банковской сферы денежного обращения. Банковская деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка.

История банковского дела и этапы развития коммерческих банков

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Возникновение первых признаков банковских институтов относят к античной эпохе, к деятельности менял. По сути, первые банкиры – менялы, они осуществляли торговлю деньгами – обмен монет.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимав­ших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Опе­рации дома Игиби были весьма разнообразны: им производились на комиссионных началах покупки, про­дажи и платежи за счет клиентов, принимались денеж­ные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под рас­писку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку совре­менных банкиров не чуждо было участие в товарищес­ких торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли не только кредиты, но и поку­пали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, ис­полнявшуюся банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростов­щичество и меняльное дело.

Наряду с «частными банкирами» крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало нату­ральное хозяйство, наиболее характерными были нату­ральные займы, например, в Греции под аренду земли.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ве­дении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальных функций, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советни­ков по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.

Черты, свойственные современному банковскому бизнесу, деятельность менял приобретает в средневековой Италии в XIII-XV вв. В 1408 г. возникает первый публичный банк, представлявший собой объединение частный банкиров-кредиторов, - Касса Святого Георгия в Генуе.

Затем в Милане и Венеции создаются городские жиро-банки, специализирующиеся на безналичных расчетах путем перечисления денег со счета на счет. В крупнейших итальянских городах принимаются муниципальные банковские законы (конец XVI- начало XVII в.). Сам термин «банкир», заменивший прежнее название профессии (меняла), возник в Венеции от слова banco (стол менялы). Впервые легальное определение банка, осуществляющего расчеты между клиентами (banco di scritta), содержится в банковском законе Венеции 1318г.

С развитием международной торговли итальянские банкиры открывают отделения за рубежом и способствуют появлению банковских институтов в других европейских странах. К началу XVII в. архаичные системы банков и банковских контор начинают складываться в Англии, Франции, Испании, Нидерландах, Германии.

До конца XVII в. банками обслуживался преимущественно торговый бизнес. Затем с возникновением и развитием раннебуржуазных экономических отношений перед банковским законодательством встают задачи обеспечения индустриализации буржуазного общества.

К XVII-XVIII вв. торговые города Италии утрачивают ведущую роль в европейской экономике. Финансовым (а значит, и банковским) центром Европы становятся Антверпен, затем Амстердам и с конца XVII в. – Лондон.

Всемирно признанной, классической является английская банковская система. Накопленный опыт ее функционирования использовался другими странами при формировании своих банковских систем многими десятилетиями позднее.

Историю банковского дела английские исследователи связывают с деятельностью ювелиров и появлением банкнот. Владельцы золотых монет первоначально хранили свое золото в королевском монетном дворе, размещаемом в хорошо защищенном замке - Лондонском Тауэре. Однако этой традиции был положен конец в 1640 г., когда король Чарльз I присвоил для своих собственных нужд 130 тыс. фунтов стерлингов, находившихся на хранении.

Крупные владельцы монет стали искать другие места, где они могли бы хранить в безопасности свои сокровища. За этой услугой они стали обращаться к ювелирам, которые принимали особые меры безопасности для защиты своих мастерских, где хранились золото и серебро, необходимые для работ. Хранение чуть большего количества драгоценных металлов, принадлежащих вкладчикам, не составляло для ювелиров большой проблемы, но вкладчика это избавляло от беспокойства и необходимости тратить деньги на какие-либо не очень нужные мероприятия, чтобы обезопасить свое богатство.

За предоставляемые услуги ювелиры назначали плату. Принимая деньги на хранение, ювелир выписывал квитанцию на вложенную сумму. Когда вкладчику нужно было получить деньги для того, чтобы кому-то заплатить долг, он предъявлял ювелиру квитанцию, забирал монеты и оплачивал свой долг. Однако вскоре эти монеты возвращались в хранилище ювелира, потому что получатель денег также хотел их обезопасить. Процесс изъятия монет из хранилища с тем, чтобы они туда же возвратились через короткий отрезок времени, позволил сделать вывод, что гораздо удобнее было бы передать квитанцию от должника его кредитору, оставив монеты в хранилище. Это было возможно благодаря хорошей репутации ювелиров и веры в надежность квитанций, которые они выдали. Квитанции приняли характер индоссированного векселя, выданного ювелиром. Анализ практики показал ювелирам, что их квитанции (векселя) не могут быть предъявлены к оплате все сразу. Только некоторые из них могут быть предъявлены в какой-либо день, и даже в этом случае часть монет в очень скором времени вернется к ювелирам.

1. История развития банковского дела

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли еще на Древнем Востоке в VII-VI вв. до н.э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эстафету подхватила Древняя Греция. Здесь наиболее чтимые храмы стали принимать деньги на хранение на время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимыми грабить святилища.

Но едва в хранилищах древних банков появились мешки с сокровищами, как в их сторону обратился взор местных предпринимателей - купцов и ремесленников. У них возник вполне резонный вопрос: а нельзя ли на время воспользоваться чужими сбережениями для расширения масштабов своих операций? Естественно, за плату!

Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики - владельца сбережений и коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения деятельности. Именно этому и обязаны банки своим рождением. Развиваясь, банки все более расширяли ассортимент своих услуг. Сегодня круг банковских услуг чрезвычайно разнообразен, но практически все их можно отнести к одной из четырех главных категорий:

1) сбор сбережений граждан для организации выгодного вложения этих сбережений в коммерческую деятельность;

2) предоставление сбережений граждан во временное платное пользование коммерческим организациям;

3) помощь коммерческим организациям и гражданам в организации платежей за товары и услуги;

4) создание новых форм денег для ускорения и облегчения платежей за товары и услуги.

Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов, осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

Первоначально банки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции, и преимущественно меняльными конторами (лавками). Постепенно меняльное дело расширяется за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводят расчетные операции. Ранее не существовало банков в современном значении этого слова. Трудно установить, в какой именно стране впервые появились зачатки банковской деятельности. Доказано, что за 2300 лет до н.э. у халдеян существовали торговые товарищества, занимающиеся выдачей ссуд и переводными денежными операциями. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

I этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап - с 1156 г. До учреждения Английского банка - 1694 г.;

III этап - с 1694 г. До конца XVIII в.;

IV этап - с начала XIX в. до настоящего времени.

На начало 80-х гг. XIX в. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к1914 г. В России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: Государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, государственные сберегательные кассы (1834 г.), государственный дворянский земельный банк (1855 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г.). К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита (1866 г.), 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15450 ссудо-сберегательных товариществ, 16000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк (1869 г.), Русский банк для внешней торговли (1871 г.), Петербургский учетный и ссудный банк (1869 г.), петербургский частный коммерческий банк (1864 г.), Азовско-Донской коммерческий банк (1890 г.), Волжско-Камский банк (1870 г.).

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада. В своем развитии она прошла несколько этапов. Условно их можно разделить на пять:

1) с середины XVIII в. до 1860 г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2) с 1860 по 1917 г. - период развития и совершенствования банковской системы;

3) с 1917 по 1930 г. - формирование новой банковской системы;

4) с 1932 по 1987 г. - стабильное функционирование социалистической банковской системы;

5) с 1988 г. По настоящее время - формирование современной рыночной банковской системы.

Но еще до этого в России уже 1665 г. В Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать. Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка - Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистров. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

12 ноября (30 октября) 1841 года в Царском Селе император утвердил Устав сберегательных касс и подписал указ об их открытии. Сберегательные кассы были, что очень важно, всесословными - доступными для всех. Каких-либо коммерческих либо бюджетных целей учреждение "правительственных сберегательных касс" не преследовало - с их помощью государство начинало приучать население к цивилизованным формам сбережений.

От этой даты ведет отсчет история сберегательного дела в России. Родоначальником сберегательного дела в России считается Е.Ф. Канкрин, возглавлявший Министерство финансов в 1824-1844 году. Он способствовал разработке и подписанию в октябре 1841 года Николаем I первого Устава сберегательных касс.

31 мая 1860 года император Александр II в Царском Селе подписал указ о создании Государственного банка Российской империи и утвердил его устав. Царская подпись скрепила эти документы еще в то время, когда в России господствовало крепостное право, государственные финансы были в плачевном состоянии, а проигравшая в Крымской войне Российская империя была обязана выполнить унизительные условия Франции и Англии по ликвидации черноморских военных баз. Создание Государственного банка стало чуть ли не первой реформой вошедшего на престол Александра II, после которой последовали уже отмена крепостной зависимости, учреждение земств, суда присяжных, отмена рекрутской повинности и другие начинания. Но прежде стояла реформа Государственного банка, что говорило о той надежде, которую просвещенная, реформаторская Россия возлагала на новой государственное учреждение.

10 июля 1859 года по высочайшему повелению в Петербурге были учреждены комиссии по пересмотру банковской и налоговой системы. Всего их было четыре: комиссия по преобразованию Государственного коммерческого банка, комиссия по земским банкам, комиссия по улучшению системы податей и пошлин и комиссия по составлению правил для фабрик и заводов.

Банковские комиссии признали необходимым решить три основные задачи, стоявшие перед банковской государственной системой страны: произвести отверждение текучего долга, другими словами, приостановить утечку вкладов и консолидировать их; ликвидировать старые учреждения и организовать новую систему банков в России.

Анализ деятельности ОАО "Сбербанк России"

Банковское дело в США

До появления собственно коммерческих банков сходные с ними функции выполняли колониальные ссудные конторы или частные ассоциации. Они выдавали ссуды, обычно под залог земли, и выпускали бумажные деньги...

Возникновение и развитие банков

В течение XVII века сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе...

Договор банковского счета

Появление договора банковского счета, по всей видимости...

Договор банковского счета

В рамках проблемы определения правовой природы договора банковского счета встает как минимум два вопроса. Первый - о самостоятельности данного договора и его соотношении со смежными договорами - другими обязательствами по оказанию услуг...

История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляют людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов...

История и современное состояние Сбербанка России

Сберегательные кассы в Российской империи, как государственные кредитные учреждения, основной функцией которых являлось привлечение денежных средств населения, впервые открылись в 1842 г. по Указу императора Николая I...

Правовой статус Сберегательного банка Российской Федерации

Профессия "банкир": достоинства и недостатки

История банковского дела уходит своими корнями в далекое прошлое. Еще в глубокой древности появились ростовщики, которые давали деньги взаймы под проценты. Существовало банковское дело еще в VIII веке до н.э. в Вавилонии...

Становление банковской системы РФ

Увы, история донесла исключительно факты присутствия наличных средств и валютного обращения в древние века, но не донесла роли кредитных учреждений и роли древних банкиров в валютном обращении. Название "банк" происходит от итальянского "banco"...

Становление финансово-банковского дела в России

Первая попытка создания в России учреждения подобного банку была предпринята в 1727 году. Была организована Монетная контора при монетных и денежных дворах Санкт-Петербурга для чеканки монет...

Страховой рынок и его функционирование в РФ

Страхование в России стало развиваться несколько позднее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникавшими препятствиями на пути развития частнокапиталлистистической экономики...

Трастовые операции коммерческих банков

Наиболее старая форма управления имуществом и капиталами - это трасты. Управление ведется на основе доверенности, попечительства или опекунства. Несмотря на то, что индустрия траста в той или иной форме появилась более чем 4000 лет назад...

Финансово-правовое регулирование статуса Банка России

Лекции

История Банковского дела

http://lekcii. /

Месопотамия

Месопотамией (Междуречьем) древнегреческие географы называли равнинную область между Тигром и Евфратом. Центр развития древнейшей цивилизации находился в южной части этой территории - в древнем Шумере.

Считается, что взимание ссудного процента является «достижением» шумерской цивилизации. Развитие ростовщичества в Шумере поощрялось самой религиозной элитой - жрецами: как известно, наибольших масштабов достигло так называемое храмовое ростовщичество, когда кредиты предоставлялись храмами. Появлению у храмов функции сужения деньгами, способствовало то, что на протяжении периода зарождения первых древних государств (начиная с III тыс. до н. э.) деньги существовали в товарной форме (скот, зерно, меха) и использование таких денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента. Чаще всего местом сохранения товарных денег становились храмы, которые являлись страховым фондом общин и государств. Клиентами царско-храмовых ссудных касс были в основном так называемые «малые люди». К услугам ростовщика обращались купцы или аристократы. Только они могли обеспечить ему требуемый процент по займу, доходивший до «3,5 крат» (т. е. до 350%) от ссужаемой суммы.

В XIX-XII вв. до н. э. произошло объединение Месопотамии под властью Вавилона.

Вавилония

Ссудные договоры составлялись на глиняных дощечках. Если общественное положение заемщика было высоким, он просто возвращал ссуду (некое количество серебра) с надбавкой, обычно составлявшей 20-30% в год. При сомнительном материальном положении заемщика кредитор не назначал проценты, но брал под свой контроль какую-либо собственность (например, дом, участок земли или раба) в качестве залога. Известно, что неплательщиков было достаточно много: вавилоняне , как правило, уничтожали дощечку с записью ссуды, если долг погашался, поэтому десятки сохранившихся дощечек свидетельствуют о тех несчастливцах, чье имущество и товары были конфискованы.

Значительный вклад в развитие Вавилонии внес царь Хаммурапи, правивший с гг. до н. э. «Хаммурапи законы», представляют собой свод законов Вавилонии, которые были созданы в конце царствования Хаммурапи около 1760 г. до н. э. Оригинальный текст законов, начертанный клинописью на диоритовой стеле, был найден в гг. при раскопках на месте столицы древнего Элама - г.Сузы. В настоящее время стела хранится в Лувре.

Можно считать доказанным, что в VI в. до н. э. появились крупные торговые дома , которые кроме коммерческих операций проводили и денежные. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов.

В V в. до н. э. торговый дом «Сыновья Мурашу» из г. Ниппур принимал в залог землю под 40-70% годовых, тем самым, обеспечивая деньгами землевладельцев, пытавшихся оплатить высокие налоги, которыми облагалась недвижимость в Персидской империи, в то время правившей Вавилоном.

Египет

Египет в своем Древнем Царстве не знал ссуды вообще, так как его экономика была чисто плановой в со­временном значении этого слова. Денег как таковых не существовало, все платежи производились натурой. Начиная со Среднего Царства, появилась отделенная и независимая от госу­дарства хозяйственная деятельность и древнеегипетская денежная еди­ница - медная палочка, а также понятие ссуды. В Египте никогда не использовалась «аккадская ссуда» - беспроцентная, монопольная, царско-храмовая.

Позднее Новое Царство (гг. до н. э.) отличает развитие товарообмена, рост денежного обращения . К этому времени в Египет практически в неизменном виде перешли статьи Кодекса Хаммурапи, регулирующие ссудное дело. Лишь касательно независимых ссуд было сделано добавление, что по ним, так же как и по храмовым, сумма процентов не может превышать суммы займа - 100%. В таком виде египетское ссудное дело просуществовало почти полторы тыся­чи лет, легко адаптировавшись в VI в. до н. э. к законодательству персидских завоевателей (базировавшемуся на том же Кодексе Хам­мурапи) вплоть до первых веков до новой эры начала греческого влияния. В табл. 1 приведены основные периоды развития Египта.

Таблица 1

Исторические периоды Египта

Известны «царские банки» возникшие при династии Птолемеев. Сеть царских банков, в которых служили тысячи делопроизводителей, распространилась по всему государству, управление осуществлялось из главной конторы в столице Александрии. В Египте эпохи Римской империи (после 30 г. до н. э.) контроль над банками в принудительном порядке осуществлялся общественной службой , так что банкиры едва ли могли крупно «поживиться» за чужой счет.

Индия

В Индии обязательственные отношения получили свое отражение в Законах Ману. Законы указывают семь возможных способов возникновения права собственности : наследование, дар (находка), покупка, завоевание, ростовщичество, исполнение работы, получение милостыни. Закон твердо устанавливает нерушимость и преемственность долговых обязательств . Если должник не мог уплатить долг в срок, он должен был его отработать. При этом, кредитор, принадлежавший к низшей касте, не мог заставить отрабатывать долг должника, принадлежащего к высшей касте. Лицо более высокого происхождения, чем должник должно отдавать долг постепенно. По законам допускается получение долга с помощью силы, хитрости, принуждения. После уплаты долга с процентами должник становится свободным. В случае смерти должника долг мог перейти на сына и других родственников умершего.

Особенность индийской ссудной традиции объясняется общей статичностью индийского общества, запертого в систему каст и варн. Профессия ростовщика, как и любая другая, образовывала отдельную касту в варне ремесленников. Переход из одной касты в другую лиц мужского пола традиция категорически запрещала, следовательно, пополнение списка конкурентов-ростовщиков было не просто маловероятным, но и затруднительным. Можно говорить о том, что поведение кредиторов и заемщиков определялось не экономическими факторами и целесообразностью, а традицией.

II этап - период становление банковского дела в Средние века (гг.), связанный с появлением жирооборота и государственных банков

В средние века банковское дело переживало второе рождение после застоя, связанного с концом Римской империи и нашествием варваров. В первой половине средневековья после израильских войн широкое участие в банковском деле приняли расселявшиеся повсюду евреи, которым религия не запрещала заниматься ростовщичеством. Они быстро создавали международные торгово-денежные союзы.

Нидерланды (Голландия)

Германия

Англия

В 1571 г. английское правительство официально отменило запрет на взимание процентов за кредит и отказалось от услуг итальянских банкиров в сборе государственных налогов и платежей, а также ввело повсеместный запрет (вплоть до выселения из страны) на деятельность банкиров-евреев, что способствовало развитию национального банковского дела.

Также развитие банковского дела в Англии связывают с деятельностью ювелиров в XVII в., которые стали оказывать услуги по хранению сбережений.

За предоставляемые услуги ювелиры назначали плату. Принимая деньги на хранение, ювелир выписывал квитанцию на вложенную сумму. Когда вкладчику нужно было получить деньги для того, чтобы кому-то заплатить долг, он предъявлял ювелиру квитанцию, забирал монеты и оплачивал свой долг. Однако вскоре эти монеты возвращались в хранилище ювелира, потому что получатель денег также хотел их обезопасить. Процесс изъятия монет из хранилища с тем, чтобы они туда же возвратились через короткий отрезок времени, позволил сделать вывод, что гораздо удобнее было бы передать квитанцию от должника его кредитору, оставив монеты в хранилище. Это было возможно благодаря хорошей репутации ювелиров и веры в надежность квитанций, которые они выдали. Квитанции приняли характер индоссированного векселя, выданного ювелиром. Практика показала ювелирам, что их квитанции (векселя) никогда не будут предъявлены к оплате все сразу. Только часть из них может быть предъявлена в какой-то один день, но даже в этом случае часть монет в очень скором времени вновь вернется к ювелирам. Стало очевидным, что из этого обстоятельства можно извлекать выгоду.

Первоначально частный банк в Англии выступал в виде отдельного банкира или нескольких партнеров (двух-шести человек), объединенных эмиссионным интересом.

Основным условием сохранения самостоятельности эмиссионной деятельности банков выступала форма их организации. Банки в виде обществ с неограниченной ответственностью предусматривали, что в случае банкротства они должны были нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот . В Англии на протяжении XVII-XIX вв., наоборот, преобладали общества с ограниченной ответственностью . Уровень банкротства в Англии в 4 раза и более превосходил данный показатель для Шотландии. Но, несмотря на это, в стране долгое время существовали частные эмиссионные банки.

Во второй половине XVIII в. появились частные банки, выпускавшие векселя. К 1793 г. их насчитывалось около 400.

В XVIII в. наблюдалась конкуренция между западными (бристольскими и ливерпульскими) и юго-восточными (лондонскими и Йоркскими) финансовыми группировками. Первые, сформировали своей капитал на морской торговле, а вторые – на развитие мануфактурного производства.

Появление Центрального банка Англии связано тем, что к концу XVII в. страна оказалась на грани финансового краха, так как 50 лет почти непрерывных войн с Францией истощили экономику страны. Тогда правительственные чиновники вступили сговор с финансистами-кредиторами с целью получения денег для финансирования военной кампании. Шотландский финансист Вильям Петерсон предложил правительству от имени финансовой группы другой план. В обмен на привилегии со стороны государства он посоветовал создать банк, который выпустит новые банкноты и покроет дефицит. Таким образом, Банк Англии был основан актом парламента 27 июля 1694 г. с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов. Капитал Банка представлял собой первый государственный долг Великобритании. Банк функционировал как акционерная компания, включавший 1268 акционеров. Первоначально в банке работало 19 сотрудников. В 1697 г. парламент принял закон, запрещавший учреждение в Англии крупных банков, и предоставил Банку Англии монопольное право эмиссии по Лондону. Согласно этому же закону, подделка банкнот Банка Англии каралась смертной казнью. В 1708 г. законодательство стало еще жестче. Стало незаконным выпускать векселя на предъявителя (это право было дано только Банку Англии) и создавать компании больше, чем из шести человек (партнеров), а также предоставлять краткосрочные кредиты сроком до шести месяцев.

Таким образом, конкурентами Банка Анг­лии могли стать только маленькие банки с числом участников менее семи. В 1844 г. парламент страны принял закон (акт Роберта Пиля), который закрепил эмиссионную функцию исключительно за Банком Англии. Эмиссия банкнот стала отделяться от коммерческой деятельности Банка, последняя постепенно сокращалась, и Банк Англии стал все более походить на центральный банк.

Франция

Банковское дело и кредит возникли во Франции с экспансией торговли в Средиземном море и деятельностью рыцарского ордена тамплиеров в XII в. Этот монашеский орден превратился в банкира христианского мира во время Крестовых походов. Богатства, накопленные орденом, вызвали зависть королевской власти, и он был распущен в 1307 г. при Филиппе Великолепном.

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва Х (начало XVI в.) предусматривалось ограничение взимания процента, не превышающее расходов по управлению товариществ. В 1627 г. подтвердились права и преимущества товариществ перед ломбардами, взимавших высокий процент за ссуды. Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно требовали приема в залог только крупные заклады. В 1673 г. выдача ссуд под залог была регламентирована законом, что способствовало повсеместному распространению банков по стране. Активное распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

К концу XVII в. появилась необходимость в государственном банке. В 1716 г. Джон Ло создал первый публичный банк, который был депозитным и эмиссионным институтом, а также колониальной компанией. Результатом деятельности данного учреждения были катастрофические масштабы бумажно-денежной эмиссии и его бесславное банкротство в 1720 г. Память об афере Ло затормозила открытие новых банков до 1776 г.

Следующим эмиссионным банком стал «Caisse d"Escompte» (Кэс д"Эскомт), партнерство с ограниченной ответственностью, основанное Тюрго - министром финансов Франции. С самого начала своей деятельности банк имел весьма тесные отношения с правительством, со временем фактически став филиалом финансового департамента правительства.

В 1800 г. Наполеону удалось убедить акционеров «Кэс де Комт Куран» закрыть компанию, превратив ее в новый банк, получивший название Банка Франции (Bank of France). Банк Франции был учрежден, как частное акционерное общество с директором, назначаемым традиционно из наиболее успешных руководителей частных банков.

Швейцария

Вторая половина XIX - начало XX вв. характеризуется как переход к монополистическому капитализму. В этих условиях банки стали играть более активную роль. Основой концентрации и централизации банковского капитала стало укрупнение промышленности, которое привело к увеличению масштабов производства и потребности в его долгосрочном банковском кредитование .

На сторону крупных банков стала политическая и правовая система. В целях увеличения устойчивости банковской системы для сохранения привлекаемого капитала в большинстве стран было принято банковское законодательство.

С повышением размера кредитов, удлинением сроков кредитования, развитием специализации в кредитном деле трансформировался и порядок предоставления кредита. Банки начали требовать дополнительных гарантий от клиентов. Такими гарантиями стало - детальное ознакомление с экономическим состоянием дел заемщика, предоставление права контроля в процессе использования ссуды, проведение всех операций только через данный банк и закрытие счетов в иных банках, оформление договора таким образом, что в случае невозврата кредита банк становится собственником объекта кредитования. С укрупнением банков появилась тенденция к образованию банковских монополий, доминирующих на финансовом рынке вследствие того, что, во-первых, сокращалась численность учреждений, в которые можно обратиться за кредитом; во-вторых, сформировались правовые, административные, хозяйственные барьеры на пути вхождения в банковскую сферу; в-третьих, крупные банки стали проявлять заинтересованность в крупных клиентах.

С возникновением промышленных, торговых, банковских монополий стал развиваться акционерный капитал и фондовый рынок. Тем самым для банков появились новые объекты вложений аккумулируемых денежных средств. В этот период банки стали принимать активное участие в функционировании фондового рынка, выпуске и размещении ценных бумаг , покупке и продаже акций, предоставление кредитов под залог ценных бумаг.

Контрольные вопросы 3 и 4 этап

1. Какие экономические и политические факторы в XVII в. сформировали объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе?

2. Какие новшества в области банковского дела были внедрены в Амстердаме?

3. Почему Якоба Фуггера считали одним из самых богатых людей Европы?

4. Что способствовало развитию банковского дела в Англии?

5. Какими чертами характеризуется становление банковского дела в Новейшее время?

История ЗАРОЖДЕНИЯ российского банковского дела

Западная Европа начала переходить от примитивных меняльных контор к банкирским домам и акционерным банкам на рубеже XVII и XVIII вв. Россия пошла по тому же пути спустя столетие. Основное развитие банковского дела в Российской империи приходится на Новейшее время.

Так как банковская система начала создаваться гораздо позже, то можно выделить пять этапов ее развития:

1) с середины XVIII в. до 1860 г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2) гг. - период развития и совершенствования банковской системы;

3) гг. - период формирования советской банковской системы;

4) гг. - период стабильного функционирования «социалистической» банковской системы;

5) 1988 г. по настоящее время - период формирования современной рыночной банковской системы.

Достаточно высокий уровень развития земледелия, скотоводства и ремесла на Руси, оживленное строительство городов привели к ста­новлению торговых отношений и появлению денег.

Известно, что в конце XII в. в Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством, работали меняльные лавки, которое производили учет валют и устанавливали их курс.

На протяжении долгого времени взимание высоких процентов считалось кровавым делом («кровавое резоимство») и осуждалось народом и церковью. Закон 1626 г. и «Соборное Уложение» Алексея Михайловича 1649 г. официально запретили процент по ссудам.

Вопрос о том, кто и когда в России создал первый банк, является предметом исторической дискуссии. Один из претендентов на лавры первооткрывателя - Афанасий Лаврентьевич Ордин-Нащокин (1605–1680 гг.). Будучи Псковским воеводой , он провел прогрессивную реформу, направленную на усиление прав купечества. Создание им Купеческих союзов с целью организации кредита при земской избе (городской управе) явилось одним из первых прообразов ссудного банка .

· «Русско-Азиатский банк»;

· «Санкт-Петербургский международный банк»;

· «Азовско-Донской банк»;

· «Русский торгово-промышленный банк»;

· «Волжско-Камский банк».

«Русско-Азиатский банк» был создан в 1910 г. на базе «Русско-Китайского банка» и банка «Лионский кредит». Председателем правления нового банка был избран Алексей Иванович Путилов. Банк активно кредитовал торговые предприятия, проводил масштабные операции по торговле хлебом, хлопком и другими товарами. Но главным направлением его деятельности стало финансирование железнодорожного строительства, производства вооружения, а также ряда отраслей тяжелой индустрии. В этот сектор банк вложил к 1914 г. 323 млн руб., половину своих активов. Накануне Первой мировой войны Путилов взял курс на привлечение в банк отечественного капитала. Он установил деловые связи с крупнейшими волжскими торговцами зерном и мукомолами и. Сам Путилов как представитель банка входил к 1917 г. в правления 44 акционерных компаний, в которые банк инвестировал свои средства. После революции Путилов эмигрировал во Францию, руководил Парижским отделением Русско-Азиатского банка, преобразовав его в самостоятельный «Франко-Азиатский банк».

Первое специализированное частное кредитное учреждение в России – «Санкт-Петербургское общество взаимного кредита» – было образовано в марте 1864 г. Первоначальный его состав определился в 300 человек, которые стояли у основания общества, а капитал - в 14 тыс. рублей. Помещение для общества предоставил Государственный банк. Это было первое в пореформенной России негосударственное кредитное учреждение, благодаря которому российские петербургские купцы, имевшие возможность получить недорогой кредит, стали чувствовать себя увереннее и независимее от купцов-оптовиков и купцов-импортеров. Основными членами общества стали купцы I и II гильдий, вносившие взнос от 01.01.01 рублей. Общество взаимного кредита по своим функциям приближалось к акционерному коммерческому банку. Оно принимало вклады и выдавало ссуды под небольшие проценты. Очень скоро общество взаимного кредита стало отказываться от услуг Государственного банка, предпочитая вести дело своими средствами.

Отличия обществ взаимного кредита от акционерных банков заключались тем, что: 1) в оборот пускались только средства дольщиков; 2) можно было быть участником только одного общества. На 1 января 1914 г. в России насчитывалось 1108 обществ взаимного кредита, которые по объему операций вышли на второе после акционерных коммерческих банков место.

Городские общественные банки являлись первыми региональными банками Российской империи. Они действовали под наблюдением городских дум (появившихся в конце XVIII в.), которые избирали правление банка. Их появление и функционирование было связано с Указом Екатерины II «О вольности дворянству» (1785) и Грамотой на право и выгоды городам Российской империи (1785) Благодаря этим мерам стали появляться неправительственные кредитные учреждения, например, «Вологодский городской банк» в 1788 г. и «Слободской банк» в 1809 г.

«Международный банк экономического сотрудничества» был учрежден в соответствии с Соглашением о многосторонних расчетах в переводных рублях и организации МБЭС от 01.01.01 г. между 9 странами. Место пребывания – Москва.

«Международный инвестиционный банк» – банк долгосрочного (до 15 лет) и среднесрочного (до 5 лет) кредитования был учрежден на основе Соглашения об образовании МИБ от 01.01.01 г. между 9 странами и начал деятельность с 01 января 1971 г. Место пребывания – Москва.

В 1987 г. внутри страны была осуществлена перестройка нижнего звена банковской системы и образованы пять специализированных банков: «Агропромбанк СССР», «Внешэкономбанк СССР», «Жилсоцбанк СССР», «Промстройбанк СССР», «Сбербанк СССР».

На верхней ступени банковской системы стоял Госбанк, который выполнял функции главного банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

Дальнейшее развитие банковской системы России связано с принятием Закона «О кооперации» (1988), который позволил образоваться кооперативным банкам , заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении средств.

Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе
1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму». К 1 января 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год - 224, а к концу 1991 г. – 1 357.

Однако основная часть этих банков представляла собой «банки-однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие свои обязательства.

Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в декабре 1990 г. были приняты два закона: «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», в которых указывались условия открытия банков, пути и методы контроля за ними.

Контрольные вопросы

1. Какие функции и операции осуществлял Государственный банк Российской империи?

2. Какие факторы способствовали росту акционерных коммерческих банков во второй половине XIX века?

3. Назовите крупнейшие акционерные банки Российской империи.

4. Какие учреждения относились в дореволюционной России к системе краткосрочного кредита?

5. Какими операциями занимались банкирские дома?

6. Что произошло с банковской системой после революции
1917 г.?

7. Чем характеризуется банковская система в советское время?